科創(chuàng)集團風險管理制度總則制度目的本風險管理制度旨在規(guī)范科創(chuàng)集團（以下簡稱“集團”）的風險管理活動，識別、評估和應對各類風險，保障集團戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，維護集團的穩(wěn)健運營，保護股東、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。適用范圍本制度適用于集團總部及各子公司、分公司，涵蓋集團所有業(yè)務領域、職能部門和員工。風險管理原則1.全面性原則：風險管理應覆蓋集團運營的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、市場拓展、財務管理、人力資源管理等，確保風險無遺漏。2.一致性原則：風險管理政策、流程和方法應在集團范圍內(nèi)保持一致，以保證風險管理的有效性和可比性。3.獨立性原則：風險管理職能應獨立于業(yè)務部門，確保風險評估和監(jiān)控的客觀性和公正性。4.制衡性原則：建立健全風險管理制度，使各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的風險防控機制。5.適應性原則：風險管理應與集團內(nèi)外部環(huán)境變化相適應，及時調(diào)整風險管理策略和措施。6.成本效益原則：風險管理應在有效控制風險的前提下，合理權(quán)衡風險管理成本與收益，確保風險管理的經(jīng)濟性。風險管理組織架構(gòu)1.董事會：作為集團風險管理的最高決策機構(gòu)，負責審批集團風險管理戰(zhàn)略、政策和重大風險應對方案，監(jiān)督風險管理體系的運行有效性。2.風險管理委員會：在董事會領導下，負責審議風險管理的重大事項，協(xié)調(diào)解決風險管理中的重大問題，指導和監(jiān)督風險管理工作。3.風險管理職能部門：負責制定和完善集團風險管理制度、流程和方法，組織開展風險識別、評估和監(jiān)控工作，提出風險應對建議，定期向董事會和風險管理委員會報告風險管理工作情況。4.各業(yè)務部門：作為風險管理的第一道防線，負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的風險識別、評估和應對措施的制定與實施，并及時向風險管理職能部門報告風險情況。5.內(nèi)部審計部門：負責對集團風險管理體系的健全性、有效性進行審計監(jiān)督，檢查風險管理政策和程序的執(zhí)行情況，提出改進建議。風險識別與評估風險識別1.風險識別方法問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，廣泛收集各部門、各崗位員工對風險的認識和看法，識別潛在風險因素。流程圖法：繪制集團主要業(yè)務流程的流程圖，分析流程中可能存在的風險點。案例分析法：收集同行業(yè)及集團內(nèi)部的風險案例，總結(jié)風險特征和發(fā)生規(guī)律，識別類似風險。專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、風險管理專家等，對集團面臨的風險進行咨詢和評估，獲取專業(yè)意見。2.風險識別范圍戰(zhàn)略風險：包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化、行業(yè)發(fā)展趨勢、技術(shù)創(chuàng)新、市場競爭等因素對集團戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的影響。市場風險：主要指市場價格波動、市場需求變化、市場競爭加劇等導致集團收益下降的風險。財務風險：涵蓋籌資風險、投資風險、資金流動性風險、匯率風險、利率風險等。運營風險：涉及生產(chǎn)運營、供應鏈管理、質(zhì)量管理、信息系統(tǒng)安全、法律合規(guī)等方面的風險。法律風險：包括法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、訴訟仲裁等風險。合規(guī)風險：指集團經(jīng)營活動違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、內(nèi)部規(guī)章制度等引發(fā)的風險。聲譽風險：因集團決策失誤、產(chǎn)品質(zhì)量問題、服務不佳、違規(guī)行為等導致集團聲譽受損的風險。人力資源風險：如人才流失、員工績效低下、勞動糾紛等風險。風險評估1.風險評估標準可能性標準：評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度標準：衡量風險對集團目標實現(xiàn)的影響程度，包括嚴重、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估方法：通過專家判斷、頭腦風暴、德爾菲法等方式，對風險的可能性和影響程度進行定性分析，確定風險等級。定量評估方法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等工具，對風險進行量化評估，計算風險值，為風險應對決策提供更精確的依據(jù)。3.風險評估流程收集風險信息：各業(yè)務部門和風險管理職能部門按照風險識別方法，收集與本部門相關(guān)的風險信息。風險分析：對收集到的風險信息進行整理、分類和分析，確定風險的可能性和影響程度。風險評級：根據(jù)風險評估標準，對風險進行評級，確定風險等級。編制風險評估報告：風險管理職能部門匯總風險評估結(jié)果，編制風險評估報告，提交給風險管理委員會和董事會。風險應對策略風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風險，集團應采取風險規(guī)避策略，停止或退出相關(guān)業(yè)務活動，避免風險的發(fā)生。風險降低1.風險控制措施制定和完善管理制度：針對各類風險，制定相應的管理制度、流程和操作規(guī)范，明確風險防控要求，確保各項業(yè)務活動在可控范圍內(nèi)進行。加強內(nèi)部控制：建立健全內(nèi)部控制體系，加強對關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制衡，防范內(nèi)部風險。優(yōu)化業(yè)務流程：對業(yè)務流程進行梳理和優(yōu)化，消除不必要的環(huán)節(jié)，提高流程效率，降低流程風險。強化員工培訓：加強員工風險管理培訓，提高員工風險意識和風險應對能力。2.風險緩釋措施購買保險：對于一些可保風險，如財產(chǎn)損失風險、責任風險等，集團可通過購買保險進行風險緩釋，降低風險損失。簽訂合同條款：在業(yè)務合同中明確風險分擔條款，如約定風險轉(zhuǎn)移方式、賠償責任等，降低合同風險。風險分擔1.業(yè)務外包：對于一些非核心業(yè)務或風險較高的業(yè)務環(huán)節(jié)，集團可通過業(yè)務外包的方式，將風險轉(zhuǎn)移給專業(yè)的供應商或服務提供商。2.合作經(jīng)營：與其他企業(yè)合作開展業(yè)務，通過簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務，共同承擔風險，實現(xiàn)風險分擔。3.金融衍生品交易：在符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，集團可運用金融衍生品工具，如期貨、期權(quán)、遠期合約等，進行套期保值或風險對沖，降低市場風險和匯率風險等。風險接受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風險，集團可采取風險接受策略，在風險可控的范圍內(nèi)，不采取額外的風險應對措施，但需持續(xù)關(guān)注風險狀況。風險監(jiān)控與預警風險監(jiān)控1.監(jiān)控指標設定：根據(jù)風險評估結(jié)果，針對各類風險設定關(guān)鍵監(jiān)控指標，如財務指標、市場指標、運營指標等，實時監(jiān)控風險狀況。2.監(jiān)控頻率：風險管理職能部門定期對風險監(jiān)控指標進行監(jiān)測和分析，對于重大風險或異常情況，應加強監(jiān)控頻率，及時發(fā)現(xiàn)風險變化趨勢。3.監(jiān)控方法數(shù)據(jù)收集與分析：收集與風險監(jiān)控指標相關(guān)的數(shù)據(jù)，運用數(shù)據(jù)分析工具進行分析，對比指標實際值與設定的閾值，判斷風險是否處于可控狀態(tài)?，F(xiàn)場檢查：定期對各業(yè)務部門的風險管理工作進行現(xiàn)場檢查，核實風險應對措施的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。內(nèi)部審計：內(nèi)部審計部門定期對集團風險管理體系進行審計，檢查風險管理政策和程序的執(zhí)行情況，評估風險管理效果，提出改進建議。風險預警1.預警指標設定：在風險監(jiān)控指標的基礎上，設定風險預警指標和預警閾值，當風險監(jiān)控指標接近或超過預警閾值時，發(fā)出風險預警信號。2.預警等級劃分：根據(jù)風險嚴重程度，將風險預警分為紅色預警（高風險）、橙色預警（較高風險）、黃色預警（一般風險）和藍色預警（低風險）四個等級。3.預警流程預警信息收集：風險管理職能部門通過風險監(jiān)控系統(tǒng)、現(xiàn)場檢查、內(nèi)部審計等渠道收集風險預警信息。預警分析與判斷：對收集到的預警信息進行分析和判斷，確定風險預警等級。預警發(fā)布：根據(jù)預警等級，及時向相關(guān)部門和人員發(fā)布風險預警通知，明確預警事項、應對措施和責任要求。預警處置：相關(guān)部門和人員接到風險預警通知后，應立即采取相應的風險應對措施，并及時向風險管理職能部門反饋處置情況。風險管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中收集、存儲、分析和共享，提高風險管理工作的效率和準確性，為集團風險管理決策提供有力支持。系統(tǒng)功能模塊1.風險信息管理模塊：負責收集、整理、存儲各類風險信息，包括風險識別、評估、應對等過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)和文檔。2.風險評估模塊：運用風險評估方法和模型，對風險信息進行分析和評估，生成風險評估報告和風險等級。3.風險監(jiān)控與預警模塊：實時監(jiān)控風險指標，當指標超出預警閾值時，自動發(fā)出風險預警信號，并跟蹤預警處置情況。4.風險應對管理模塊：記錄和管理風險應對措施的制定、執(zhí)行和效果評估情況，為風險應對決策提供參考。5.數(shù)據(jù)分析與報表模塊：對風險管理數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，生成各類風險管理報表，為管理層提供決策依據(jù)。6.系統(tǒng)管理模塊：負責用戶管理、權(quán)限設置、數(shù)據(jù)備份與恢復、系統(tǒng)維護等功能，保障系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理：制定系統(tǒng)操作規(guī)程，規(guī)范系統(tǒng)使用流程，確保系統(tǒng)正常運行。定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。2.系統(tǒng)維護管理：建立系統(tǒng)維護機制，及時處理系統(tǒng)故障和問題。根據(jù)業(yè)務發(fā)展和風險管理需求，對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，確保系統(tǒng)功能的有效性和適應性。3.數(shù)據(jù)質(zhì)量管理：加強對風險管理數(shù)據(jù)的質(zhì)量控制，確保數(shù)據(jù)的準確性、完整性和及時性。建立數(shù)據(jù)審核機制，對錄入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行審核，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。風險管理報告定期報告1.報告周期：風險管理職能部門應定期編制風險管理報告，分為季度報告和年度報告。2.報告內(nèi)容季度報告：主要包括本季度風險識別、評估、監(jiān)控和預警情況，風險應對措施的執(zhí)行效果，以及下季度風險管理工作計劃。年度報告：全面總結(jié)本年度集團風險管理工作情況，包括風險狀況、風險管理策略和措施、風險管理效果評估等，分析存在的問題和不足，提出下一年度風險管理工作建議。專項報告1.報告情形：在發(fā)生重大風險事件、風險管理政策調(diào)整、風險管理體系重大變更等情況下，風險管理職能部門應及時編制專項風險管理報告。2.報告內(nèi)容：專項報告應詳細描述事件發(fā)生的背景、經(jīng)過、原因、影響，以及采取的風險應對措施和效果評估，提出改進措施和建議。報告報送與審批風險管理報告應按照規(guī)定的格式和流程報送，經(jīng)風險管理職能部門負責人審核后，提交給風險管理委員會和董事會審批。審批通過后的報告應及時存檔，并分發(fā)給相關(guān)部門和人員。風險管理監(jiān)督與考核監(jiān)督機制1.內(nèi)部審計監(jiān)督：內(nèi)部審計部門定期對集團風險管理體系進行審計監(jiān)督，檢查風險管理政策和程序的執(zhí)行情況，評估風險管理效果，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.風險管理委員會監(jiān)督：風險管理委員會定期召開會議，聽取風險管理工作匯報，審議重大風險應對方案，監(jiān)督風險管理體系的運行有效性，協(xié)調(diào)解決風險管理中的重大問題。3.董事會監(jiān)督：董事會作為集團風險管理的最高決策機構(gòu)，負責審批集團風險管理戰(zhàn)略、政策和重大風險應對方案，監(jiān)督風險管理體系的整體運行情況，對風險管理工作進行全面監(jiān)督。考核機制1.考核對象：集團各部門、各子公司、分公司及其負責人，以及涉及風險管理工作的相關(guān)崗位人員。2.考核指標：根據(jù)風險管理目標和職責，設定風險管理考核指標，包括風險識別準確率、風險評估準確性、風險應對措施有效性、風險監(jiān)控與預警及時性等。3.考核方式：考核采用定量與定性相結(jié)合的方式，定期對考核對象的風險管理工作進行評價和打分。4.考核結(jié)果應用：將考核結(jié)果與薪酬、績效、晉升等掛鉤，對風險管理工作表現(xiàn)