國企設(shè)立基金管理辦法總則目的與依據(jù)1.目的：為規(guī)范國有企業(yè)設(shè)立基金的行為，加強基金管理，提高資金使用效率，防范投資風(fēng)險，促進(jìn)國有企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，特制定本辦法。2.依據(jù)：本辦法依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國合伙企業(yè)法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及國家關(guān)于國有企業(yè)資產(chǎn)管理和投資運作的有關(guān)規(guī)定制定。適用范圍本辦法適用于由國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司及國有資本參股公司（以下統(tǒng)稱“國有企業(yè)”）作為主要發(fā)起人或參與設(shè)立的各類基金，包括但不限于產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金、并購基金等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：基金的設(shè)立、運作和管理必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，符合國有企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展方向。2.安全性原則：注重基金資產(chǎn)的安全，通過科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險管理措施，有效防范各類風(fēng)險，確保國有資產(chǎn)保值增值。3.效益性原則：以追求經(jīng)濟效益為核心目標(biāo)，通過專業(yè)化的投資運作和管理，提高基金的投資回報率。4.市場化原則：遵循市場規(guī)律，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，采用市場化的運作機制和管理模式。基金設(shè)立設(shè)立條件1.主體資格：國有企業(yè)作為基金發(fā)起人，應(yīng)具備良好的財務(wù)狀況和信用記錄，具有較強的資金實力和投資管理能力。其他發(fā)起人應(yīng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有與基金設(shè)立目的相適應(yīng)的專業(yè)背景和資源優(yōu)勢。2.資金來源：基金的資金來源應(yīng)合法合規(guī)，國有企業(yè)投入的資金應(yīng)符合國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，不得使用財政性資金、銀行信貸資金等違規(guī)資金。鼓勵引入社會資本，實現(xiàn)多元化的資金來源結(jié)構(gòu)。3.投資方向：基金的投資方向應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和國有企業(yè)的戰(zhàn)略布局，重點投向具有良好發(fā)展前景和較高附加值的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，如戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、科技創(chuàng)新領(lǐng)域、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等。4.組織形式：基金可采用公司制、有限合伙制或契約制等組織形式。國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)基金的特點和實際情況，選擇合適的組織形式，并在基金合同或章程中明確約定各方的權(quán)利義務(wù)。設(shè)立程序1.項目論證：國有企業(yè)應(yīng)組織專業(yè)團(tuán)隊對擬設(shè)立基金的可行性進(jìn)行充分論證，包括市場分析、投資策略、風(fēng)險評估、收益預(yù)測等，形成可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)重點分析基金設(shè)立對國有企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的影響，以及可能面臨的風(fēng)險和應(yīng)對措施。2.方案制定：根據(jù)可行性研究報告，制定基金設(shè)立方案，明確基金的組織形式、規(guī)模、存續(xù)期限、投資方向、管理模式、收益分配等關(guān)鍵要素。基金設(shè)立方案應(yīng)報國有企業(yè)內(nèi)部決策機構(gòu)審議通過。3.審批備案：國有企業(yè)按照國有資產(chǎn)管理權(quán)限，將基金設(shè)立方案及相關(guān)材料報國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或上級主管單位審批。經(jīng)批準(zhǔn)后，按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，辦理基金的工商登記、備案等手續(xù)。4.募集資金：基金設(shè)立方案獲批后，按照既定的募集計劃，通過向合格投資者募集資金的方式設(shè)立基金。國有企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守私募投資基金募集行為管理的相關(guān)規(guī)定，確保募集過程合法合規(guī)?；鸸芾砉芾砑軜?gòu)1.基金管理人：基金應(yīng)委托專業(yè)的基金管理機構(gòu)進(jìn)行管理?；鸸芾砣藨?yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗，具有完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度。國有企業(yè)在選擇基金管理人時，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查，綜合評估其專業(yè)能力、管理團(tuán)隊、過往業(yè)績等因素，并通過市場化方式確定管理費用和業(yè)績報酬。2.投資決策委員會：基金應(yīng)設(shè)立投資決策委員會，負(fù)責(zé)對基金的投資項目進(jìn)行決策。投資決策委員會成員由基金管理人和國有企業(yè)共同選派，其中國有企業(yè)選派的成員應(yīng)具有一定的決策權(quán)，以確保基金的投資方向符合國有企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃。投資決策委員會應(yīng)制定明確的議事規(guī)則和決策程序，確保投資決策的科學(xué)、公正、透明。3.監(jiān)督管理機構(gòu)：國有企業(yè)應(yīng)建立健全對基金的監(jiān)督管理機制，可設(shè)立專門的監(jiān)督管理機構(gòu)或指定相關(guān)部門負(fù)責(zé)對基金的運作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)定期對基金的財務(wù)狀況、投資項目進(jìn)展、風(fēng)險管理等情況進(jìn)行評估，并向國有企業(yè)決策機構(gòu)報告。投資運作1.投資項目篩選：基金管理人應(yīng)按照基金的投資方向和策略，通過多種渠道篩選投資項目。對擬投資項目，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的盡職調(diào)查，包括項目的市場前景、技術(shù)水平、財務(wù)狀況、法律風(fēng)險等方面，形成盡職調(diào)查報告。2.投資決策：投資決策委員會根據(jù)盡職調(diào)查報告，對擬投資項目進(jìn)行審議和決策。投資決策應(yīng)充分考慮項目的投資價值、風(fēng)險收益特征以及與基金投資策略的匹配度等因素。決策過程應(yīng)形成書面記錄，并存檔備查。3.投資實施：投資項目經(jīng)決策通過后，基金管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，辦理股權(quán)或債權(quán)登記等手續(xù)，實施投資。投資過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照投資協(xié)議的條款執(zhí)行，確保國有資產(chǎn)的安全和權(quán)益。4.投后管理：基金管理人應(yīng)加強對投資項目的投后管理，定期對被投資企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等進(jìn)行跟蹤分析，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。國有企業(yè)應(yīng)積極參與投后管理，利用自身的資源優(yōu)勢，為被投資企業(yè)提供必要的支持和幫助，促進(jìn)其發(fā)展壯大。風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估：基金管理人應(yīng)建立健全風(fēng)險識別與評估機制，對基金運作過程中可能面臨的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險進(jìn)行全面識別和評估。風(fēng)險評估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法和指標(biāo)體系，定期對風(fēng)險狀況進(jìn)行分析和評價。2.風(fēng)險控制措施：針對不同類型的風(fēng)險，基金管理人應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。例如，通過分散投資、套期保值等方式降低市場風(fēng)險；通過加強信用評級、設(shè)置擔(dān)保措施等方式控制信用風(fēng)險；通過完善內(nèi)部控制制度、加強人員培訓(xùn)等方式防范操作風(fēng)險。國有企業(yè)應(yīng)監(jiān)督基金管理人風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況，確保風(fēng)險得到有效管理。3.風(fēng)險預(yù)警與處置：基金管理人應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，并發(fā)出預(yù)警信號。對于已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的重大風(fēng)險事件，應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，明確處置程序和責(zé)任分工，及時采取措施進(jìn)行處置，最大限度地減少損失。國有企業(yè)應(yīng)積極參與風(fēng)險處置工作，協(xié)調(diào)各方資源，確保國有資產(chǎn)的安全。收益分配與清算收益分配1.分配原則：基金的收益分配應(yīng)按照基金合同或章程的約定進(jìn)行，遵循公平、公正、合理的原則，充分保障各投資者的合法權(quán)益。收益分配應(yīng)優(yōu)先滿足基金的費用支出和本金返還，剩余收益按照約定的比例進(jìn)行分配。2.分配方式：基金的收益分配方式可采用現(xiàn)金分配、實物分配或其他合法的分配方式?，F(xiàn)金分配應(yīng)按照約定的時間和比例將收益直接支付給投資者；實物分配應(yīng)按照市場價值對實物資產(chǎn)進(jìn)行評估，并按照約定的方式分配給投資者。3.分配時間：基金的收益分配時間應(yīng)在基金合同或章程中明確約定，一般可根據(jù)基金的投資周期和項目退出情況進(jìn)行安排。通常情況下，基金在項目退出實現(xiàn)收益后，應(yīng)及時進(jìn)行收益分配。清算1.清算條件：基金出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)進(jìn)行清算：基金存續(xù)期限屆滿且未延期；基金投資項目全部退出，基金財產(chǎn)已按照約定進(jìn)行分配；基金管理人或基金份額持有人大會決定終止基金；法律法規(guī)或基金合同約定的其他清算情形。2.清算程序：基金進(jìn)入清算程序后，應(yīng)成立清算小組，負(fù)責(zé)基金的清算工作。清算小組由基金管理人、國有企業(yè)及其他相關(guān)方組成，其職責(zé)包括清理基金財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單、處理與清算有關(guān)的未了結(jié)業(yè)務(wù)、清繳所欠稅款、清理債權(quán)債務(wù)、分配剩余財產(chǎn)等。清算小組應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制定清算方案，并報基金份額持有人大會審議通過。清算結(jié)束后，清算小組應(yīng)編制清算報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計、律師事務(wù)所出具法律意見書后，報相關(guān)部門備案，并向基金份額持有人進(jìn)行公告。3.剩余財產(chǎn)分配：基金清算后的剩余財產(chǎn)，應(yīng)按照基金合同或章程的約定進(jìn)行分配。在分配剩余財產(chǎn)時，應(yīng)優(yōu)先返還投資者的本金，如有剩余收益，再按照約定的比例進(jìn)行分配。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.國有企業(yè)內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對基金的財務(wù)狀況、投資運作、風(fēng)險管理等情況進(jìn)行審計監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。審計報告應(yīng)報送國有企業(yè)決策機構(gòu)和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門。2.國有企業(yè)的紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)對基金設(shè)立、運作過程中的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全和企業(yè)的合法權(quán)益。外部監(jiān)督1.國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)加強對國有企業(yè)設(shè)立