醫(yī)院質(zhì)保金管理暫行辦法?一、總則（一）目的為加強(qiáng)醫(yī)院質(zhì)保金的管理，規(guī)范質(zhì)保金的收取、使用、退還等行為，保障醫(yī)院及相關(guān)合作方的合法權(quán)益，確保醫(yī)療設(shè)備、藥品、耗材等采購及服務(wù)項目的質(zhì)量，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合醫(yī)院實際情況，特制定本暫行辦法。（二）適用范圍本辦法適用于醫(yī)院在醫(yī)療設(shè)備采購、藥品及耗材采購、基建工程、信息化建設(shè)、后勤服務(wù)等各類采購及服務(wù)項目中涉及質(zhì)保金的管理活動。（三）定義本辦法所稱質(zhì)保金，是指醫(yī)院在采購合同或服務(wù)協(xié)議中約定，從應(yīng)付給供應(yīng)商或承包商的款項中預(yù)留的，用于保證供應(yīng)商或承包商在質(zhì)量保證期內(nèi)履行質(zhì)量保證義務(wù)的資金。二、管理職責(zé)（一）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)質(zhì)保金的統(tǒng)一核算和管理，設(shè)立專門的質(zhì)保金賬戶，對質(zhì)保金的收取、存儲、退還等進(jìn)行明細(xì)核算。2.按照合同約定及時收取和退還質(zhì)保金，定期與供應(yīng)商或承包商進(jìn)行賬務(wù)核對。3.對質(zhì)保金的收支情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，編制相關(guān)報表，為醫(yī)院管理層提供決策依據(jù)。（二）采購部門1.在采購合同或服務(wù)協(xié)議中明確質(zhì)保金的金額、比例、支付方式、質(zhì)量保證期等條款，并將合同副本及時送交財務(wù)部門和相關(guān)使用部門。2.負(fù)責(zé)對供應(yīng)商或承包商的履約情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時向財務(wù)部門和相關(guān)部門反饋質(zhì)量問題。3.在質(zhì)量保證期屆滿前，組織相關(guān)部門對項目質(zhì)量進(jìn)行驗收，并出具驗收報告。（三）使用部門1.負(fù)責(zé)對采購的設(shè)備、藥品、耗材等的使用情況進(jìn)行日常管理和維護(hù)，及時發(fā)現(xiàn)并反饋質(zhì)量問題。2.參與質(zhì)量驗收工作，提供使用過程中的相關(guān)信息和意見。（四）審計部門1.定期對質(zhì)保金的管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查質(zhì)保金的收取、使用、退還等是否符合法律法規(guī)和合同約定。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。三、質(zhì)保金的收?。ㄒ唬┦杖?biāo)準(zhǔn)1.醫(yī)療設(shè)備采購項目：質(zhì)保金比例一般不超過合同總金額的10%，具體比例根據(jù)設(shè)備的性質(zhì)、價值、使用年限等因素在合同中約定。2.藥品及耗材采購項目：質(zhì)保金比例一般不超過合同總金額的5%，對于長期合作、信譽(yù)良好的供應(yīng)商，可適當(dāng)降低比例。3.基建工程、信息化建設(shè)項目：質(zhì)保金比例一般不超過合同總金額的3%，具體比例根據(jù)項目的規(guī)模、復(fù)雜程度等因素在合同中約定。4.后勤服務(wù)項目：質(zhì)保金比例一般不超過合同總金額的5%，根據(jù)服務(wù)的內(nèi)容和質(zhì)量要求在合同中約定。（二）收取方式1.質(zhì)保金一般在合同簽訂后，供應(yīng)商或承包商按照合同約定的金額和時間將質(zhì)保金匯入醫(yī)院指定的質(zhì)保金賬戶。2.對于金額較小的項目，也可以在支付合同款項時直接從應(yīng)付賬款中預(yù)留質(zhì)保金。（三）收取憑證財務(wù)部門在收到質(zhì)保金后，應(yīng)及時開具收款憑證，并注明質(zhì)保金的項目名稱、供應(yīng)商或承包商名稱、金額、質(zhì)量保證期等信息。四、質(zhì)保金的使用（一）使用條件在質(zhì)量保證期內(nèi)，如供應(yīng)商或承包商提供的設(shè)備、藥品、耗材等出現(xiàn)質(zhì)量問題，或未按照合同約定履行服務(wù)義務(wù)，醫(yī)院有權(quán)從質(zhì)保金中扣除相應(yīng)的費(fèi)用用于維修、更換、賠償?shù)?。（二）使用流?.使用部門發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題后，應(yīng)及時向采購部門報告，并提供相關(guān)的證據(jù)和資料。2.采購部門接到報告后，應(yīng)及時與供應(yīng)商或承包商溝通協(xié)商，要求其在規(guī)定的時間內(nèi)解決問題。3.如供應(yīng)商或承包商未能在規(guī)定的時間內(nèi)解決問題，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行評估，確定需要扣除的質(zhì)保金金額，并填寫《質(zhì)保金扣除申請表》。4.《質(zhì)保金扣除申請表》經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人、使用部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報醫(yī)院分管領(lǐng)導(dǎo)審批。5.財務(wù)部門根據(jù)審批通過的《質(zhì)保金扣除申請表》，從質(zhì)保金賬戶中扣除相應(yīng)的費(fèi)用，并將扣除情況通知供應(yīng)商或承包商。（三）費(fèi)用支付扣除的質(zhì)保金用于維修、更換、賠償?shù)荣M(fèi)用時，應(yīng)按照醫(yī)院的相關(guān)財務(wù)制度進(jìn)行支付。支付憑證應(yīng)注明費(fèi)用的用途、金額、供應(yīng)商或承包商名稱等信息。五、質(zhì)保金的退還（一）退還條件1.質(zhì)量保證期屆滿，且供應(yīng)商或承包商提供的設(shè)備、藥品、耗材等經(jīng)醫(yī)院組織驗收合格，未出現(xiàn)質(zhì)量問題或已按照合同約定解決了質(zhì)量問題。2.供應(yīng)商或承包商在質(zhì)量保證期內(nèi)履行了其他合同約定的義務(wù)。（二）退還流程1.在質(zhì)量保證期屆滿前，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門對項目質(zhì)量進(jìn)行驗收，并出具驗收報告。2.驗收合格后，采購部門填寫《質(zhì)保金退還申請表》，并附驗收報告等相關(guān)資料，經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人、使用部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報財務(wù)部門審核。3.財務(wù)部門對《質(zhì)保金退還申請表》及相關(guān)資料進(jìn)行審核，審核無誤后，報醫(yī)院分管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.醫(yī)院分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門在規(guī)定的時間內(nèi)將質(zhì)保金退還至供應(yīng)商或承包商指定的賬戶，并開具退款憑證。（三）特殊情況處理1.如在質(zhì)量保證期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問題，但供應(yīng)商或承包商已按照合同約定解決了問題，且經(jīng)醫(yī)院驗收合格，可按照合同約定退還部分或全部質(zhì)保金。2.如供應(yīng)商或承包商在質(zhì)量保證期內(nèi)未能履行合同約定的義務(wù)，導(dǎo)致醫(yī)院遭受損失的，醫(yī)院有權(quán)從質(zhì)保金中扣除相應(yīng)的賠償費(fèi)用，剩余部分質(zhì)保金在問題解決后按照規(guī)定退還。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)定期對質(zhì)保金的收支情況進(jìn)行自查，確保質(zhì)保金的管理符合法律法規(guī)和醫(yī)院的相關(guān)規(guī)定。2.審計部門應(yīng)定期對質(zhì)保金的管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查質(zhì)保金的收取、使用、退還等是否合規(guī)。（二）外部監(jiān)督醫(yī)院應(yīng)接受財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，如實提供質(zhì)保金管理的相關(guān)資料。（三）責(zé)任追究對于在質(zhì)保金管理過程中存在違規(guī)行為的部門和個人，按照醫(yī)院的相關(guān)規(guī)定