金融機(jī)具投資管理辦法?一、總則（一）目的為規(guī)范公司金融機(jī)具投資管理行為，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，確保公司資金的安全與增值，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及下屬各部門、分支機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)具的投資管理活動(dòng)，包括但不限于自動(dòng)取款機(jī)（ATM）、存取款一體機(jī)（CRS）、自助終端、點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、清分機(jī)等各類金融機(jī)具的購置、租賃、更新改造等投資行為。（三）定義金融機(jī)具是指銀行等金融機(jī)構(gòu)用于處理金融業(yè)務(wù)的各種機(jī)器設(shè)備，具有現(xiàn)金處理、票據(jù)處理、賬戶管理、交易記錄等功能，是金融業(yè)務(wù)運(yùn)營的重要基礎(chǔ)設(shè)施。（四）管理原則1.合法性原則：投資活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保投資行為的合法性和合規(guī)性。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟(jì)效益為核心，充分考慮投資的收益和風(fēng)險(xiǎn)，確保投資項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。3.安全性原則：注重投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保公司資金和資產(chǎn)的安全。4.戰(zhàn)略性原則：投資決策應(yīng)符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃，與公司的整體目標(biāo)相協(xié)調(diào)，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。二、投資決策管理（一）投資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立金融機(jī)具投資決策委員會(huì)（以下簡稱"決策委員會(huì)"），作為公司金融機(jī)具投資的最高決策機(jī)構(gòu)。決策委員會(huì)由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)金融機(jī)具投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、預(yù)算、方案等重大事項(xiàng)。（二）投資項(xiàng)目立項(xiàng)1.需求提出：各業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出金融機(jī)具投資需求，并填寫《金融機(jī)具投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明投資項(xiàng)目的名稱、用途、數(shù)量、預(yù)算等基本情況。2.可行性研究：財(cái)務(wù)部門和技術(shù)部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，分析項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度等，并出具《金融機(jī)具投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》。3.立項(xiàng)審批：決策委員會(huì)根據(jù)《金融機(jī)具投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議和審批。對(duì)于符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃、具有良好經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的投資項(xiàng)目，予以批準(zhǔn)立項(xiàng)；對(duì)于不符合要求的項(xiàng)目，予以否決。（三）投資預(yù)算管理1.預(yù)算編制：財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)，編制金融機(jī)具投資預(yù)算，明確投資項(xiàng)目的總預(yù)算、分年度預(yù)算、資金來源等。2.預(yù)算審批：投資預(yù)算經(jīng)決策委員會(huì)審議通過后，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)執(zhí)行。3.預(yù)算調(diào)整：在投資項(xiàng)目實(shí)施過程中，如因特殊情況需要調(diào)整投資預(yù)算，須由業(yè)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、決策委員會(huì)審議通過后，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。（四）投資方案選擇1.方案制定：技術(shù)部門根據(jù)投資項(xiàng)目的需求和特點(diǎn)，制定多種投資方案，包括購置方案、租賃方案、更新改造方案等，并對(duì)各方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和比較。2.方案評(píng)估：決策委員會(huì)組織相關(guān)部門和專家對(duì)投資方案進(jìn)行評(píng)估，綜合考慮方案的經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，選擇最優(yōu)投資方案。3.方案確定：最優(yōu)投資方案經(jīng)決策委員會(huì)審議通過后，作為投資項(xiàng)目的實(shí)施方案。三、投資項(xiàng)目實(shí)施管理（一）采購管理1.采購方式：根據(jù)投資項(xiàng)目的規(guī)模和性質(zhì)，選擇合適的采購方式，包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等。采購方式的選擇應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.供應(yīng)商選擇：采購部門根據(jù)采購需求和采購方式，選擇合格的供應(yīng)商。供應(yīng)商應(yīng)具有良好的信譽(yù)、資質(zhì)和業(yè)績，能夠提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。3.采購合同簽訂：采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。采購合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核通過后生效。4.采購驗(yàn)收：采購的金融機(jī)具到貨后，技術(shù)部門和使用部門應(yīng)按照合同要求進(jìn)行驗(yàn)收，檢查產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等是否符合要求。驗(yàn)收合格后，辦理入庫手續(xù)。（二）安裝調(diào)試管理1.安裝調(diào)試方案制定：技術(shù)部門根據(jù)金融機(jī)具的特點(diǎn)和使用要求，制定安裝調(diào)試方案，明確安裝調(diào)試的步驟、方法、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等。2.安裝調(diào)試實(shí)施：安裝調(diào)試人員按照安裝調(diào)試方案進(jìn)行安裝調(diào)試工作，確保金融機(jī)具能夠正常運(yùn)行。安裝調(diào)試過程中，應(yīng)做好記錄，及時(shí)解決出現(xiàn)的問題。3.安裝調(diào)試驗(yàn)收：安裝調(diào)試完成后，技術(shù)部門和使用部門應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，檢查金融機(jī)具的運(yùn)行情況是否符合要求。驗(yàn)收合格后，辦理交付使用手續(xù)。（三）項(xiàng)目進(jìn)度管理1.進(jìn)度計(jì)劃制定：項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)投資項(xiàng)目的總體要求和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，制定項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，明確各階段的工作任務(wù)、責(zé)任人、完成時(shí)間等。2.進(jìn)度跟蹤與監(jiān)控：項(xiàng)目實(shí)施部門定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施解決。3.進(jìn)度調(diào)整：如因特殊情況導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度延誤，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)及時(shí)分析原因，制定調(diào)整計(jì)劃，并報(bào)決策委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（四）質(zhì)量管理1.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定：技術(shù)部門根據(jù)國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)規(guī)范，制定金融機(jī)具的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范。2.質(zhì)量控制措施：項(xiàng)目實(shí)施部門在采購、安裝調(diào)試等各個(gè)環(huán)節(jié)，采取有效的質(zhì)量控制措施，確保金融機(jī)具的質(zhì)量符合要求。3.質(zhì)量驗(yàn)收：金融機(jī)具安裝調(diào)試完成后，技術(shù)部門和使用部門應(yīng)按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收。驗(yàn)收不合格的，應(yīng)責(zé)令供應(yīng)商進(jìn)行整改，直至驗(yàn)收合格為止。四、投資項(xiàng)目運(yùn)營管理（一）日常維護(hù)管理1.維護(hù)計(jì)劃制定：技術(shù)部門根據(jù)金融機(jī)具的使用說明書和實(shí)際運(yùn)行情況，制定日常維護(hù)計(jì)劃，明確維護(hù)的內(nèi)容、周期、責(zé)任人等。2.維護(hù)實(shí)施：維護(hù)人員按照維護(hù)計(jì)劃進(jìn)行日常維護(hù)工作，包括設(shè)備清潔、檢查、保養(yǎng)、故障排除等。維護(hù)過程中，應(yīng)做好記錄，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在問題。3.維護(hù)監(jiān)督與考核：技術(shù)部門定期對(duì)維護(hù)工作進(jìn)行監(jiān)督和考核，確保維護(hù)工作的質(zhì)量和效果。（二）故障維修管理1.故障報(bào)告：使用部門發(fā)現(xiàn)金融機(jī)具出現(xiàn)故障時(shí)，應(yīng)及時(shí)向技術(shù)部門報(bào)告，說明故障的現(xiàn)象、發(fā)生時(shí)間等情況。2.維修響應(yīng)：技術(shù)部門接到故障報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)安排維修人員到達(dá)現(xiàn)場進(jìn)行維修。對(duì)于緊急故障，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場。3.維修記錄：維修人員在維修過程中，應(yīng)做好維修記錄，包括故障原因、維修方法、更換的零部件等。維修完成后，應(yīng)及時(shí)向使用部門反饋維修結(jié)果。4.維修質(zhì)量跟蹤：技術(shù)部門對(duì)維修后的金融機(jī)具進(jìn)行質(zhì)量跟蹤，確保設(shè)備能夠正常運(yùn)行。（三）技術(shù)升級(jí)與改造1.升級(jí)改造需求評(píng)估：技術(shù)部門定期對(duì)金融機(jī)具的技術(shù)狀況進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和技術(shù)進(jìn)步情況，提出技術(shù)升級(jí)與改造的需求。2.升級(jí)改造方案制定：技術(shù)部門根據(jù)評(píng)估結(jié)果，制定技術(shù)升級(jí)與改造方案，明確升級(jí)改造的內(nèi)容、方式、預(yù)算等。3.升級(jí)改造實(shí)施：升級(jí)改造方案經(jīng)決策委員會(huì)批準(zhǔn)后，由技術(shù)部門組織實(shí)施。升級(jí)改造過程中，應(yīng)做好數(shù)據(jù)備份、測試等工作，確保升級(jí)改造工作的順利進(jìn)行。4.升級(jí)改造驗(yàn)收：升級(jí)改造完成后，技術(shù)部門和使用部門應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，檢查升級(jí)改造后的金融機(jī)具是否符合要求。驗(yàn)收合格后，辦理交付使用手續(xù)。（四）成本核算與控制1.成本核算：財(cái)務(wù)部門建立金融機(jī)具投資項(xiàng)目的成本核算體系，對(duì)投資項(xiàng)目的購置成本、安裝調(diào)試成本、維護(hù)成本、維修成本等進(jìn)行核算，準(zhǔn)確反映項(xiàng)目的成本支出情況。2.成本控制措施：各部門應(yīng)采取有效的成本控制措施，降低金融機(jī)具的運(yùn)營成本。例如，優(yōu)化設(shè)備配置、提高設(shè)備利用率、合理安排維護(hù)計(jì)劃等。3.成本分析與考核：財(cái)務(wù)部門定期對(duì)金融機(jī)具的成本支出情況進(jìn)行分析，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，并提出改進(jìn)措施。同時(shí)，將成本控制指標(biāo)納入部門和員工的績效考核體系，激勵(lì)員工積極參與成本控制工作。五、投資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：各部門定期對(duì)金融機(jī)具投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：財(cái)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高、無法承受的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如放棄投資項(xiàng)目、調(diào)整投資方案等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中等的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施，如加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化投資方案、購買保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于一些無法控制的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施，如將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、保險(xiǎn)公司等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低、可以承受的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)承受措施，但應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)金融機(jī)具投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。六、投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理（一）后評(píng)價(jià)目的通過對(duì)金融機(jī)具投資項(xiàng)目的實(shí)施過程和效果進(jìn)行全面、客觀的評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的投資決策提供參考依據(jù)，提高公司的投資管理水平。（二）后評(píng)價(jià)內(nèi)容1.項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況評(píng)價(jià)：評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目是否達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)，如業(yè)務(wù)量增長、客戶滿意度提高、經(jīng)濟(jì)效益提升等。2.項(xiàng)目效益評(píng)價(jià)：評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，包括投資回報(bào)率、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等指標(biāo)。3.項(xiàng)目實(shí)施過程評(píng)價(jià)：評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目的采購、安裝調(diào)試、運(yùn)營管理等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量和效率，找出存在的問題和不足之處。4.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。（三）后評(píng)價(jià)方法1.資料收集與分析：收集投資項(xiàng)目的相關(guān)資料，包括立項(xiàng)申請(qǐng)、可行性研究報(bào)告、采購合同、安裝調(diào)試記錄、運(yùn)營數(shù)據(jù)等，并進(jìn)行分析和整理。2.現(xiàn)場調(diào)研與訪談：組織相關(guān)人員到投資項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研和訪談，了解項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行情況和存在的問題。3.指標(biāo)對(duì)比與分析：將投資項(xiàng)目的實(shí)際指標(biāo)與預(yù)期指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析，找出差距和原因。（四）后評(píng)價(jià)報(bào)告1.報(bào)告編制：根據(jù)后評(píng)價(jià)的內(nèi)容和方法，編制《金融機(jī)具投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》，詳細(xì)說明后評(píng)價(jià)的結(jié)果和建議。2.報(bào)告審批與應(yīng)用：《金融機(jī)具投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》經(jīng)決策委員會(huì)審議通過后，作為公司投資決策和管理的重要參考依據(jù)。對(duì)于后評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)金融機(jī)具投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查投資項(xiàng)目的決策、實(shí)施、