銀行授信擔保管理辦法一、總則（一）目的與適用范圍在我們?nèi)粘５臉I(yè)務開展過程中，銀行授信擔保是一項至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，它關(guān)乎著公司資金的安全以及與銀行等金融機構(gòu)合作的穩(wěn)定性。為了規(guī)范公司在銀行授信擔保業(yè)務方面的操作，確保擔保行為合法、合規(guī)、有效，保障公司的合法權(quán)益，特制定本管理辦法。本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構(gòu)涉及銀行授信擔保的所有活動。（二）基本原則1.合法性原則：所有的銀行授信擔?；顒佣急仨殗栏褡袷貒曳煞ㄒ?guī)以及金融監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定。這就好比我們在一個既定的軌道上行駛，只有遵循規(guī)則，才能確保安全、順利地前行。希望大家在日常工作中，時刻保持對法律法規(guī)的敬畏之心，絕不能觸碰法律紅線。2.審慎性原則：在提供擔保時，我們要充分評估被擔保人的信用狀況、償債能力等因素，謹慎做出決策。這就像我們在投資時，要對投資對象進行全面的考察一樣。每一次擔保決策都可能對公司的財務狀況產(chǎn)生影響，所以一定要慎之又慎。我們鼓勵大家在評估過程中，多收集信息，多進行分析，確保擔保決策是基于充分了解的基礎之上。3.安全性原則：擔保的首要目標是保障公司資產(chǎn)的安全，降低可能出現(xiàn)的風險。我們要采取有效的措施，如要求被擔保人提供反擔保等，來增強擔保的安全性。這就如同給我們的資產(chǎn)加上一層保護罩，盡可能地減少風險對我們的沖擊。希望大家在工作中，始終將安全性放在首位，不能因為一時的利益而忽視了潛在的風險。二、職責分工（一）決策機構(gòu)公司的董事會是銀行授信擔保業(yè)務的最終決策機構(gòu)。董事會在做出決策前，會綜合考慮各方面的因素，包括擔保事項的風險評估報告、被擔保人的基本情況等。董事會就像公司這艘大船的舵手，在關(guān)鍵決策時刻，把握著公司的方向。希望各位董事在審議擔保事項時，能夠認真負責，從公司的整體利益出發(fā)，做出科學、合理的決策。（二）業(yè)務部門1.申請與調(diào)查：各業(yè)務部門負責收集被擔保人的相關(guān)資料，并對其進行初步調(diào)查。這就像是一場偵探工作，要全面、細致地了解被擔保人的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等。業(yè)務部門要確保所收集資料的真實性和完整性，為后續(xù)的評估和決策提供可靠的依據(jù)。我們鼓勵業(yè)務部門在調(diào)查過程中，多與被擔保人溝通交流，深入了解其實際情況，同時也要注意調(diào)查方法的合法性和合規(guī)性。2.跟蹤與監(jiān)督：在擔保期間，業(yè)務部門要持續(xù)跟蹤被擔保人的經(jīng)營情況和財務狀況，及時發(fā)現(xiàn)可能影響擔保安全的風險因素，并向相關(guān)部門報告。這就如同我們在照顧一個孩子，要時刻關(guān)注他的成長變化，一旦發(fā)現(xiàn)問題，要及時采取措施。業(yè)務部門要建立健全跟蹤監(jiān)督機制，定期對被擔保人進行回訪，確保能夠第一時間掌握其動態(tài)。（三）風險管理部門1.風險評估：風險管理部門負責對擔保業(yè)務進行全面的風險評估，運用專業(yè)的方法和工具，分析擔?？赡苊媾R的各種風險，并提出相應的風險防控措施。他們就像公司的風險預警員，通過敏銳的洞察力，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風險。風險管理部門在評估過程中，要做到客觀、公正、專業(yè)，為決策提供準確的風險信息。希望風險管理部門能夠不斷提升自身的專業(yè)能力，更好地為公司的擔保業(yè)務保駕護航。2.監(jiān)控與處置：風險管理部門要對擔保業(yè)務的風險狀況進行實時監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)風險預警信號，要及時啟動應急預案，采取有效的風險處置措施。這就好比在戰(zhàn)場上，一旦發(fā)現(xiàn)敵人來襲，要迅速做出反應。風險管理部門要建立健全風險監(jiān)控和處置機制，確保在風險發(fā)生時，能夠迅速、有效地應對，將損失降到最低。（四）財務部門1.預算與核算：財務部門負責對擔保業(yè)務進行預算管理，合理安排擔保資金，并對擔保業(yè)務進行準確的會計核算。他們就像公司的財務管家，要合理規(guī)劃資金，確保公司的財務資源得到有效利用。財務部門要嚴格按照會計準則和公司的財務制度進行核算，確保擔保業(yè)務的財務信息真實、準確。希望財務部門能夠加強與其他部門的溝通協(xié)作，為擔保業(yè)務提供有力的財務支持。2.資金管理：在擔保責任解除前，財務部門要密切關(guān)注被擔保人的還款情況，及時催收擔保代償資金。這就像是守護公司的金庫，要確保每一筆資金都能安全回籠。財務部門要建立健全資金管理制度，加強對擔保資金的管理和監(jiān)督，保障公司資金的安全。三、擔保對象與條件（一）擔保對象1.原則上，公司只為具有獨立法人資格且與公司有直接業(yè)務關(guān)系的企業(yè)或單位提供銀行授信擔保。這就像我們只與熟悉的朋友做生意一樣，對擔保對象要有一定的了解和關(guān)聯(lián)。這樣可以在一定程度上降低擔保風險，確保擔保行為是基于真實的業(yè)務往來。希望大家在尋找擔保對象時，要嚴格按照這個原則進行篩選，不能隨意擴大擔保范圍。2.對于與公司存在股權(quán)關(guān)系的關(guān)聯(lián)企業(yè)，在符合相關(guān)規(guī)定和條件的前提下，可以提供擔保。但要注意，關(guān)聯(lián)擔保可能會存在一些特殊的風險，如利益輸送等問題。所以，在為關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔保時，要更加謹慎，嚴格履行相關(guān)的審批程序和信息披露義務。我們鼓勵大家在處理關(guān)聯(lián)擔保業(yè)務時，要保持公正、透明，避免出現(xiàn)違規(guī)行為。（二）擔保條件1.經(jīng)營狀況良好：被擔保人應具有穩(wěn)定的經(jīng)營業(yè)務，連續(xù)多年保持盈利，且市場前景廣闊。這就好比我們要選擇一個有潛力的合作伙伴，只有對方經(jīng)營狀況良好，才有能力償還債務。業(yè)務部門在調(diào)查過程中，要重點關(guān)注被擔保人的主營業(yè)務收入、利潤等指標，評估其經(jīng)營的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。希望大家在考察經(jīng)營狀況時，不僅要看當前的數(shù)據(jù)，還要對其未來的發(fā)展趨勢進行合理的預測。2.財務狀況健康：被擔保人的資產(chǎn)負債率應處于合理水平，流動比率、速動比率等財務指標應符合行業(yè)標準。同時，要有良好的現(xiàn)金流狀況，能夠保證按時足額償還債務。財務部門要運用專業(yè)的財務分析方法，對被擔保人的財務報表進行深入分析，判斷其財務健康狀況。希望財務部門能夠為擔保決策提供準確、可靠的財務分析報告，為公司的資金安全把關(guān)。3.信用記錄良好：被擔保人應在銀行等金融機構(gòu)無不良信用記錄，在商業(yè)活動中具有良好的信譽。信用就像一個人的名片，代表著他的誠信程度。風險管理部門要通過多種渠道，如人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)等，查詢被擔保人的信用記錄。一旦發(fā)現(xiàn)有不良信用記錄，要謹慎考慮是否提供擔保。我們鼓勵大家在日常業(yè)務中，要注重維護公司自身的信用，同時也要選擇信用良好的合作伙伴。四、擔保業(yè)務流程（一）申請與受理1.申請：被擔保人向公司提出擔保申請時，應提交詳細的申請資料，包括企業(yè)基本情況介紹、營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、近三年的財務報表、貸款用途說明、還款計劃等。這些資料就像是被擔保人的一份“簡歷”，我們要通過它全面了解被擔保人的情況。業(yè)務部門在收到申請資料后，要對其完整性和真實性進行初步審核，確保資料符合要求。希望業(yè)務部門在審核過程中，要認真細致，對于不符合要求的資料，要及時通知被擔保人補充完善。2.受理：業(yè)務部門審核通過后，將申請資料提交給風險管理部門進行受理登記。風險管理部門要對受理的擔保申請進行編號，并建立專門的檔案，以便后續(xù)的跟蹤管理。這就像是給每一個擔保申請都貼上了一個“標簽”，方便我們對其進行全程跟蹤。風險管理部門在受理過程中，要確保檔案資料的完整和準確，為后續(xù)的評估工作做好準備。（二）調(diào)查與評估1.盡職調(diào)查：業(yè)務部門和風險管理部門組成聯(lián)合調(diào)查組，對被擔保人進行盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括被擔保人的經(jīng)營管理情況、財務狀況、市場競爭力、行業(yè)發(fā)展趨勢等。調(diào)查組要通過實地考察、與被擔保人管理層面談、向相關(guān)部門和單位核實信息等方式，全面深入地了解被擔保人的實際情況。這就像是一場全面的“體檢”，要對被擔保人的各個方面進行詳細的檢查。調(diào)查組在調(diào)查過程中，要做好記錄，收集相關(guān)證據(jù)，確保調(diào)查結(jié)果的真實性和可靠性。2.風險評估：風險管理部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，運用科學的風險評估方法，對擔保業(yè)務進行風險評估。評估內(nèi)容包括擔保風險的可能性、影響程度、風險可控性等。風險管理部門要編制詳細的風險評估報告，提出明確的風險防控建議。這份報告就像是一份“診斷書”，告訴我們擔保業(yè)務存在哪些風險，以及如何應對這些風險。風險管理部門在評估過程中，要充分考慮各種可能的情況，確保評估結(jié)果的客觀、準確。（三）審批與決策1.內(nèi)部審批：風險管理部門將風險評估報告連同擔保申請資料一并提交給公司的相關(guān)部門進行內(nèi)部審批。審批流程包括業(yè)務部門負責人、風險管理部門負責人、財務部門負責人、分管領導等逐級審核。各級審核人員要認真審查相關(guān)資料，對擔保業(yè)務的風險狀況、可行性等進行評估，并簽署明確的意見。這就像是一場接力賽，每個環(huán)節(jié)都至關(guān)重要，只有經(jīng)過層層把關(guān)，才能確保擔保決策的科學性。希望各級審核人員在審核過程中，要認真負責，充分發(fā)表自己的意見，不能走過場。2.董事會決策：內(nèi)部審批通過后，擔保事項提交給董事會進行最終決策。董事會根據(jù)風險評估報告、內(nèi)部審批意見等資料，對擔保業(yè)務進行全面審議。董事會在審議過程中，要充分考慮擔保業(yè)務對公司財務狀況、經(jīng)營風險等方面的影響，做出科學、合理的決策。董事會的決策就像是公司的“軍令狀”，一旦做出，就要嚴格執(zhí)行。希望各位董事在審議擔保事項時，能夠從公司的長遠利益出發(fā)，謹慎做出決策。（四）簽訂擔保合同1.合同起草：擔保事項經(jīng)董事會批準后，由公司的法務部門根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和審批意見起草擔保合同。法務部門要確保擔保合同的條款合法、合規(guī)、完整，明確各方的權(quán)利和義務。擔保合同就像是一份“契約”，規(guī)定了公司與被擔保人之間的法律關(guān)系。法務部門在起草過程中，要認真研究相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司的實際情況，制定出嚴謹、規(guī)范的合同文本。希望法務部門能夠充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，為公司的擔保業(yè)務提供有力的法律支持。2.合同審核與簽署：法務部門起草的擔保合同文本提交給相關(guān)部門進行審核，包括業(yè)務部門、風險管理部門、財務部門等。各部門要從各自的專業(yè)角度對合同條款進行審核，提出修改意見。審核通過后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與被擔保人簽署擔保合同。在簽署合同前，要再次確認合同條款的準確性和完整性。這就像是一場最后的“校對”，確保合同沒有任何瑕疵。希望各部門在審核合同過程中，要認真細致，從不同角度審視合同條款，保障公司的合法權(quán)益。（五）擔保后管理1.跟蹤監(jiān)控：擔保合同簽訂后，業(yè)務部門和風險管理部門要對擔保業(yè)務進行跟蹤監(jiān)控。定期收集被擔保人的財務報表、經(jīng)營情況報告等資料，分析其經(jīng)營狀況和財務狀況的變化。同時，要關(guān)注被擔保人的重大經(jīng)營決策、市場環(huán)境變化等因素，及時發(fā)現(xiàn)可能影響擔保安全的風險信號。這就像是我們在駕駛汽車時，要時刻關(guān)注路況和車輛的運行狀況，一旦發(fā)現(xiàn)異常，要及時采取措施。業(yè)務部門和風險管理部門要建立健全跟蹤監(jiān)控機制，加強信息溝通與協(xié)作，確保能夠及時掌握擔保業(yè)務的動態(tài)。2.風險預警與處置：當發(fā)現(xiàn)被擔保人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務狀況惡化、信用狀況下降等風險預警信號時，風險管理部門要及時啟動風險預警機制，向相關(guān)部門和領導報告。同時，要會同業(yè)務部門等制定風險處置方案，采取相應的風險處置措施，如要求被擔保人增加反擔保措施、提前收回擔保貸款等。這就像是在面對一場危機時，要迅速做出反應，采取有效的應對措施。風險管理部門和業(yè)務部門要密切配合，根據(jù)風險的實際情況，靈活調(diào)整風險處置方案，確保將擔保風險降到最低。3.擔保責任解除：當被擔保人按照合同約定履行完債務，或擔保期限屆滿，擔保責任自動解除。業(yè)務部門要及時辦理擔保責任解除手續(xù)，包括向相關(guān)部門和單位出具解除擔保的證明文件等。同時，要對擔保業(yè)務檔案進行整理和歸檔，以備后續(xù)查閱。這就像是完成了一場任務，要做好收尾工作。業(yè)務部門在辦理擔保責任解除手續(xù)時，要確保手續(xù)齊全、合規(guī)，檔案資料完整、有序。五、反擔保措施（一）反擔保的要求1.在提供擔保時，我們原則上要求被擔保人提供足額、有效的反擔保。反擔保就像是給我們的擔保加上了一層“保險”，在被擔保人無法履行債務時，我們可以通過處置反擔保物或向反擔保人追償來彌補損失。希望大家在與被擔保人協(xié)商擔保事宜時，要積極爭取反擔保措施，確保公司的利益得到充分保障。2.反擔保的方式可以包括保證、抵押、質(zhì)押等。我們要根據(jù)被擔保人的實際情況和擔保業(yè)務的風險狀況，選擇合適的反擔保方式。不同的反擔保方式有不同的特點和風險，我們要綜合考慮各種因素，做出最優(yōu)的選擇。業(yè)務部門和風險管理部門在選擇反擔保方式時，要進行充分的評估和論證，確保反擔保措施切實可行。（二）反擔保的評估與管理1.評估：對于被擔保人提供的反擔保物或反擔保人，風險管理部門要進行嚴格的評估。評估內(nèi)容包括反擔保物的價值、產(chǎn)權(quán)狀況、變現(xiàn)能力等，以及反擔保人的信用狀況、償債能力等。只有對反擔保進行準確的評估，我們才能知道這層“保險”的可靠性。風險管理部門在評估過程中，要運用專業(yè)的評估方法和工具，確保評估結(jié)果真實、準確。2.管理：在擔保期間，業(yè)務部門要對反擔保物進行跟蹤管理，確保反擔保物的安全、完整。同時，要關(guān)注反擔保人的經(jīng)營狀況和財務狀況的變化，及時發(fā)現(xiàn)可能影響反擔保有效性的因素。一旦發(fā)現(xiàn)問題，要及時采取措施，如要求被擔保人更換反擔保物或增加反擔保措施等。這就像是我們在保管一件重要的物品，要時刻關(guān)注它的狀態(tài)。業(yè)務部門要建立健全反擔保管理制度，加強對反擔保的日常管理，保障反擔保的有效性。六、責任追究（一）違規(guī)行為界定1.在銀行授信擔保業(yè)務過程中，如出現(xiàn)以下行為，將被認定為違規(guī)行為：未按照本管理辦法規(guī)定的程序進行擔保審批；提供虛假的擔保申請資料或風險評估報告；擅自超越權(quán)限提供擔保；對擔保業(yè)務疏于管理，未能及時發(fā)現(xiàn)和處置風險等。這些違規(guī)行為就像是在公司的運營軌道上設置了“路障”，可能會給公司帶來嚴重的損失。希望大家在日常工作中，要嚴格遵守管理辦法的規(guī)定，杜絕出現(xiàn)這些違規(guī)行為。2.對于因故意或重大過失導致公司擔保損失的行為，將加重責任追究力度。故意或重大過失行為就像是明知前方有危險，卻仍然執(zhí)意前行，這種行為對公司的危害更大。我們要對這種行為零容忍，一旦發(fā)現(xiàn)，必將嚴肅處理。（二）責任追究措施1.對于違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責任人給予批評教育、警告、罰款、降