代理開立信用證管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司代理開立信用證業(yè)務操作，加強風險管理，保障公司資金安全，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及代理開立信用證業(yè)務的各部門及相關工作人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)標準，確保代理開立信用證業(yè)務合法合規(guī)開展。2.風險可控原則在業(yè)務操作過程中，充分識別、評估和控制各類風險，采取有效措施防范風險的發(fā)生，保障公司利益。3.審慎經(jīng)營原則秉持審慎態(tài)度，對業(yè)務申請人的信用狀況、經(jīng)營情況等進行全面、深入的調(diào)查和分析，確保業(yè)務的可行性和穩(wěn)定性。4.職責明確原則明確各部門及相關人員在代理開立信用證業(yè)務中的職責和權(quán)限，避免職責不清導致的風險和問題。二、業(yè)務定義與范圍（一）代理開立信用證定義代理開立信用證是指公司接受客戶委托，以公司自身名義向境外銀行申請開立信用證，承諾在符合信用證條款規(guī)定的情況下，向境外銀行支付信用證項下款項的一種中間業(yè)務。（二）業(yè)務范圍1.國際貿(mào)易項下的進口結(jié)算業(yè)務，包括但不限于一般貿(mào)易、進料加工、來料加工等。2.其他經(jīng)公司批準的代理開立信用證業(yè)務。三、部門職責（一）業(yè)務部門1.負責客戶的開發(fā)與維護，對客戶的業(yè)務需求進行初步了解和溝通。2.收集客戶申請代理開立信用證所需的資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、貿(mào)易合同、發(fā)票、提單等，并對資料的真實性、完整性進行初審。3.對客戶的信用狀況進行調(diào)查和評估，撰寫客戶信用調(diào)查報告，提出是否受理業(yè)務的建議。4.負責與客戶簽訂代理開立信用證業(yè)務協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務。5.跟蹤業(yè)務進展情況，及時協(xié)調(diào)解決業(yè)務過程中出現(xiàn)的問題。（二）風險管理部門1.制定和完善代理開立信用證業(yè)務的風險管理制度和流程，對業(yè)務風險進行識別、評估和監(jiān)控。2.參與客戶信用調(diào)查和評估工作，對業(yè)務部門提交的客戶信用調(diào)查報告進行審核，提出風險防控建議。3.對代理開立信用證業(yè)務的風險狀況進行定期分析和報告，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險并提出預警。4.負責對業(yè)務部門提交的信用證條款進行審核，確保條款符合公司風險管理要求和相關法律法規(guī)規(guī)定。（三）財務部門1.負責代理開立信用證業(yè)務的資金管理，包括保證金的收取、存放和使用等。2.對業(yè)務部門提交的費用預算進行審核，確保費用支出合理合規(guī)。3.負責與境外銀行進行資金結(jié)算，及時支付信用證項下款項，并對資金流向進行監(jiān)控。4.定期對代理開立信用證業(yè)務的財務狀況進行核算和分析，提供財務數(shù)據(jù)支持。（四）法務部門1.審核代理開立信用證業(yè)務涉及的各類合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)。2.為業(yè)務開展提供法律咨詢和支持，協(xié)助處理業(yè)務過程中出現(xiàn)的法律糾紛。3.關注國家法律法規(guī)和政策變化，及時調(diào)整公司相關業(yè)務制度和流程，確保公司業(yè)務合法合規(guī)運營。四、業(yè)務流程（一）客戶申請1.客戶向業(yè)務部門提交代理開立信用證業(yè)務申請書，詳細說明業(yè)務背景、貿(mào)易條款、金額、期限等信息。2.同時，客戶需提供相關證明文件，如營業(yè)執(zhí)照副本、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、貿(mào)易合同、發(fā)票、提單等。（二）業(yè)務受理1.業(yè)務部門對客戶提交的申請資料進行初審，檢查資料的完整性和真實性。2.如資料齊全且符合要求，業(yè)務部門將申請資料提交至風險管理部門進行信用調(diào)查和評估。（三）信用調(diào)查與評估1.風險管理部門通過多種渠道對客戶的信用狀況進行調(diào)查，包括但不限于查詢客戶征信報告、實地走訪客戶、了解客戶銀行賬戶信息等。2.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，風險管理部門對客戶進行信用評級，并撰寫客戶信用調(diào)查報告，提出是否受理業(yè)務的建議。3.如客戶信用狀況良好，風險管理部門將審核通過的申請資料提交至法務部門進行法律文件審核。（四）法律文件審核1.法務部門對業(yè)務部門提交的代理開立信用證業(yè)務協(xié)議、申請書等法律文件進行審核，確保文件內(nèi)容合法合規(guī)，不存在法律風險。2.如法律文件審核通過，法務部門將審核意見反饋至業(yè)務部門。（五）簽訂協(xié)議1.業(yè)務部門根據(jù)風險管理部門和法務部門的審核意見，與客戶簽訂代理開立信用證業(yè)務協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務。2.協(xié)議內(nèi)容應包括業(yè)務范圍、金額、期限、費用、雙方責任與義務、違約責任等條款。（六）開立信用證1.業(yè)務部門根據(jù)客戶提供的貿(mào)易合同和相關資料，填寫信用證申請書，并提交至財務部門審核費用預算。2.財務部門審核通過后，業(yè)務部門將信用證申請書及相關資料提交至境外合作銀行，申請開立信用證。3.境外合作銀行對信用證申請書及相關資料進行審核，如審核通過，將按照客戶要求開立信用證，并通知業(yè)務部門。（七）信用證通知與修改1.業(yè)務部門收到境外合作銀行開立的信用證后，應及時通知客戶，并協(xié)助客戶審核信用證條款。2.如客戶對信用證條款有任何修改意見，業(yè)務部門應及時與境外合作銀行溝通協(xié)商，辦理信用證修改手續(xù)。（八）交單與審單1.客戶按照信用證規(guī)定的時間和要求，向業(yè)務部門提交全套單據(jù)。2.業(yè)務部門對客戶提交的單據(jù)進行初審，檢查單據(jù)的完整性和準確性。3.初審通過后，業(yè)務部門將單據(jù)提交至風險管理部門進行審單。4.風險管理部門按照信用證條款和國際慣例對單據(jù)進行審核，如發(fā)現(xiàn)不符點，應及時通知業(yè)務部門與客戶協(xié)商解決。（九）付款與結(jié)算1.如單據(jù)審核無誤，風險管理部門將審核意見反饋至財務部門。2.財務部門根據(jù)信用證條款和業(yè)務部門的付款指示，按時向境外合作銀行支付信用證項下款項。3.境外合作銀行在收到款項后，將按照信用證規(guī)定向受益人付款，并完成資金結(jié)算。（十）業(yè)務歸檔1.業(yè)務完成后，業(yè)務部門應及時整理和歸檔相關業(yè)務資料，包括申請書、協(xié)議、信用證、單據(jù)、往來函件等。2.歸檔資料應確保真實、完整、有效，以便日后查閱和審計。五、風險管理（一）信用風險1.建立客戶信用評級體系，對客戶的信用狀況進行全面、動態(tài)的評估。2.嚴格審查客戶的申請資料，核實客戶的經(jīng)營情況、財務狀況、信用記錄等信息。3.對于信用狀況不佳的客戶，采取提高保證金比例、要求提供擔保等風險防控措施。4.定期對客戶的信用狀況進行跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)信用風險變化，并采取相應的措施進行調(diào)整。（二）市場風險1.密切關注國際市場動態(tài)和匯率波動情況，及時調(diào)整業(yè)務策略，降低匯率風險。2.合理確定信用證的金額、期限、幣種等條款，避免因市場變化導致的風險。3.加強與境外合作銀行的溝通與合作，及時了解銀行的政策變化和風險狀況，共同應對市場風險。（三）操作風險1.制定完善的業(yè)務操作流程和規(guī)范，明確各環(huán)節(jié)的操作要求和責任。2.加強對業(yè)務人員的培訓和教育，提高業(yè)務人員的操作技能和風險意識。3.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對業(yè)務操作進行檢查和審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風險隱患。（四）法律風險1.加強對法律法規(guī)和政策的學習與研究，確保業(yè)務操作符合相關規(guī)定。2.嚴格審核各類法律文件，確保文件內(nèi)容合法合規(guī)，不存在法律漏洞。3.加強與法務部門的溝通與協(xié)作，及時處理業(yè)務過程中出現(xiàn)的法律糾紛，避免法律風險的擴大。六、保證金管理（一）保證金收取1.根據(jù)客戶的信用狀況和業(yè)務風險程度，確定保證金收取比例。2.業(yè)務部門在與客戶簽訂代理開立信用證業(yè)務協(xié)議時，應明確保證金的金額、繳存方式、繳存時間等條款。3.客戶應按照協(xié)議約定及時足額繳存保證金至公司指定賬戶。（二）保證金存放1.財務部門應將客戶繳存的保證金存入專門的保證金賬戶，實行專戶管理。2.保證金賬戶應與公司其他賬戶嚴格分開，確保保證金的獨立性和安全性。3.財務部門應定期對保證金賬戶進行核對和檢查，確保賬戶余額與繳存金額一致。（三）保證金使用1.保證金只能用于支付信用證項下的款項，不得挪作他用。2.在信用證到期付款時，如客戶未能按時足額支付款項，財務部門應首先使用保證金進行支付。3.如保證金不足以支付信用證項下款項，公司有權(quán)按照協(xié)議約定向客戶追償剩余款項。（四）保證金退還1.在信用證業(yè)務完成且客戶無任何違約行為的情況下，財務部門應按照協(xié)議約定及時退還客戶繳存的保證金。2.保證金退還時，應按照原繳存路徑退還至客戶賬戶。七、費用管理（一）費用種類1.開證手續(xù)費：按照信用證金額的一定比例向客戶收取，用于支付境外合作銀行的開證費用。2.修改手續(xù)費：如客戶對信用證條款進行修改，按照修改的內(nèi)容和金額向客戶收取相應的修改手續(xù)費。3.其他費用：如電報費、快遞費等，根據(jù)實際發(fā)生情況向客戶收取。（二）費用標準1.開證手續(xù)費標準：根據(jù)不同的業(yè)務類型和風險程度，制定相應的開證手續(xù)費收取標準。2.修改手續(xù)費標準：按照修改的復雜程度和金額大小，確定修改手續(xù)費的收取標準。3.其他費用標準：根據(jù)實際發(fā)生的費用項目和市場行情，制定合理的收費標準。（三）費用收取與核算1.業(yè)務部門在與客戶簽訂代理開立信用證業(yè)務協(xié)議時，應明確各項費用的收取標準和方式。2.財務部門按照協(xié)議約定及時向客戶收取各項費用，并進行準確的核算和記賬。3.費用收取情況應定期向業(yè)務部門反饋，確保業(yè)務部門及時了解費用收取情況。八、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對代理開立信用證業(yè)務進行審計檢查，重點檢查業(yè)務操作的合規(guī)性、風險管理的有效性、費用收取的合理性等方面。2.風險管理部門應加強對業(yè)務過程的日常監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務操作中的問題和風險隱患。3.業(yè)務部門應定期向公司管理層匯報代理開立信用證業(yè)務的開展情況，接受公司管理層的監(jiān)督和指導。（二）違規(guī)處理1.對于違反本管理辦法及相關規(guī)定的部門和人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、