農(nóng)信社貸款展期管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范農(nóng)村信用社（以下簡稱“農(nóng)信社”）貸款展期管理，防范信貸風(fēng)險，確保信貸資金安全，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，結(jié)合農(nóng)信社實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于農(nóng)信社向企事業(yè)單位、個體工商戶及自然人發(fā)放的各類本外幣貸款的展期管理。（三）基本原則1.審慎合規(guī)原則。貸款展期業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定及農(nóng)信社內(nèi)部規(guī)章制度，確保操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險可控原則。在辦理貸款展期時，應(yīng)充分評估借款人的還款能力和信用狀況，有效控制信貸風(fēng)險，避免新增風(fēng)險隱患。3.區(qū)別對待原則。根據(jù)借款人的實際經(jīng)營情況、還款能力及貸款風(fēng)險狀況，對不同借款人的貸款展期申請進(jìn)行區(qū)別對待，合理確定展期期限、展期利率等相關(guān)要素。4.規(guī)范操作原則。貸款展期業(yè)務(wù)應(yīng)按照規(guī)定的流程和要求進(jìn)行操作，確保各環(huán)節(jié)手續(xù)齊全、資料完整、程序規(guī)范。二、展期申請與受理（一）申請條件1.借款人因客觀原因?qū)е虏荒馨雌趦斶€貸款本息，且預(yù)計在原貸款到期日無法足額歸還貸款。2.借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，具有持續(xù)經(jīng)營能力和還款意愿，雖暫時出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，但經(jīng)農(nóng)信社評估認(rèn)為通過展期可以緩解其還款壓力，降低貸款風(fēng)險。3.原貸款投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)信社信貸政策，無違規(guī)使用貸款的情況。4.借款人已提前向農(nóng)信社提出展期申請，并提交書面展期申請報告，說明展期原因、展期期限、還款計劃等相關(guān)情況。（二）申請材料1.書面展期申請報告，內(nèi)容應(yīng)包括借款人基本情況、原貸款情況、展期原因、展期期限、還款計劃及擔(dān)保情況（如有）等。2.借款人營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證（或“三證合一”營業(yè)執(zhí)照）復(fù)印件，法定代表人身份證明書及身份證復(fù)印件。3.原借款合同、借據(jù)復(fù)印件。4.近期財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，以及其他反映借款人經(jīng)營狀況和還款能力的相關(guān)資料。5.如為保證貸款，需提供保證人同意展期的書面承諾；如為抵（質(zhì)）押貸款，需提供抵（質(zhì)）押物相關(guān)證明文件及抵（質(zhì)）押人同意展期的書面承諾。6.農(nóng)信社要求提供的其他材料。（三）受理與初審1.農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)部門收到借款人的展期申請材料后，應(yīng)及時進(jìn)行受理登記，并對申請材料的完整性、真實性進(jìn)行初審。2.初審內(nèi)容主要包括：借款人是否符合展期申請條件；申請材料是否齊全、有效；展期原因是否合理；展期期限、還款計劃是否可行等。3.經(jīng)初審符合要求的，信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將申請材料移送風(fēng)險管理部門進(jìn)行風(fēng)險評估；經(jīng)初審不符合要求的，應(yīng)及時通知借款人補(bǔ)充或更正材料。三、風(fēng)險評估與審批（一）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門收到信貸業(yè)務(wù)部門移送的展期申請材料后，應(yīng)組織相關(guān)人員對借款人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、還款能力及貸款風(fēng)險狀況進(jìn)行全面深入的調(diào)查評估。2.評估內(nèi)容包括但不限于：借款人的信用記錄，是否存在逾期、欠息、違約等不良信用行為；借款人的經(jīng)營模式、市場競爭力、行業(yè)前景等經(jīng)營狀況；借款人的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等財務(wù)狀況；借款人的還款資金來源及還款計劃的可行性；原貸款的風(fēng)險狀況及展期后可能產(chǎn)生的風(fēng)險變化等。3.風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)評估結(jié)果，撰寫風(fēng)險評估報告，明確提出是否同意展期的意見及展期的相關(guān)風(fēng)險防控措施建議。（二）審批流程1.展期貸款的審批應(yīng)按照農(nóng)信社規(guī)定的貸款審批權(quán)限和流程進(jìn)行。一般情況下，展期期限在[X]個月以內(nèi)的，由[具體審批層級]審批；展期期限超過[X]個月的，需報[上級審批層級]審批。2.審批人員應(yīng)認(rèn)真審查風(fēng)險評估報告及相關(guān)申請材料，結(jié)合農(nóng)信社信貸政策、風(fēng)險管理要求及借款人實際情況，對展期申請進(jìn)行綜合分析判斷，做出審批決定。3.同意展期的，應(yīng)明確展期期限、展期利率、還款計劃等相關(guān)要素；不同意展期的，應(yīng)書面通知借款人并說明理由。四、展期協(xié)議簽訂（一）協(xié)議內(nèi)容1.經(jīng)審批同意展期的，信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)與借款人簽訂貸款展期協(xié)議。展期協(xié)議應(yīng)明確約定展期期限、展期利率、還款計劃、雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任等內(nèi)容。2.展期期限應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況合理確定，但累計展期期限不得超過原貸款期限。對于長期貸款，展期期限應(yīng)根據(jù)項目實際進(jìn)展情況和借款人還款能力等因素綜合考慮，原則上每次展期期限不超過[X]年。3.展期利率應(yīng)根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定及農(nóng)信社利率政策執(zhí)行。如遇利率調(diào)整，展期貸款利率按新的利率政策執(zhí)行。對于信用等級較高、經(jīng)營狀況良好、還款能力較強(qiáng)的借款人，展期利率可適當(dāng)優(yōu)惠；對于信用狀況較差、風(fēng)險較高的借款人，展期利率可適當(dāng)上浮。4.還款計劃應(yīng)明確借款人在展期內(nèi)的還款金額、還款時間及還款方式等。還款方式可根據(jù)借款人實際情況選擇等額本息還款法、等額本金還款法、按季（月）付息到期還本等方式。（二）擔(dān)保措施1.如原貸款有擔(dān)保的，展期協(xié)議應(yīng)明確原擔(dān)保合同的效力及展期后的擔(dān)保責(zé)任。對于保證貸款，保證人應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任，農(nóng)信社應(yīng)與保證人重新簽訂保證合同或在原保證合同上注明展期相關(guān)事項；對于抵（質(zhì)）押貸款，抵（質(zhì)）押物應(yīng)繼續(xù)作為貸款的擔(dān)保，農(nóng)信社應(yīng)與抵（質(zhì)）押人重新辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)或在原抵（質(zhì)）押登記證明上注明展期相關(guān)事項。2.如借款人在展期期間提供新的擔(dān)保方式或增加擔(dān)保金額的，信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照農(nóng)信社擔(dān)保管理規(guī)定辦理相關(guān)擔(dān)保手續(xù)，確保擔(dān)保措施的有效性和可靠性。（三）協(xié)議簽訂與執(zhí)行1.貸款展期協(xié)議經(jīng)雙方簽字（蓋章）后生效。信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將展期協(xié)議副本送風(fēng)險管理部門、財務(wù)會計部門等相關(guān)部門備案，確保各部門及時掌握展期貸款情況。2.借款人應(yīng)按照展期協(xié)議約定按時足額償還貸款本息。農(nóng)信社應(yīng)加強(qiáng)對展期貸款的跟蹤管理，定期檢查借款人的經(jīng)營狀況、還款能力及擔(dān)保情況等，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保貸款安全收回。五、展期后的管理（一）貸后檢查1.信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照農(nóng)信社貸后管理規(guī)定，定期對展期貸款進(jìn)行貸后檢查。檢查內(nèi)容包括借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、還款能力、信用狀況、擔(dān)保情況及貸款資金使用情況等。2.貸后檢查可采取現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。現(xiàn)場檢查應(yīng)深入借款人生產(chǎn)經(jīng)營場所，實地查看其生產(chǎn)經(jīng)營活動、財務(wù)狀況及抵（質(zhì)）押物情況等；非現(xiàn)場檢查可通過分析借款人的財務(wù)報表、資金流水、信用記錄等相關(guān)資料，及時掌握借款人的動態(tài)信息。3.貸后檢查人員應(yīng)撰寫貸后檢查報告，詳細(xì)記錄檢查情況及發(fā)現(xiàn)的問題，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防控措施和建議。如發(fā)現(xiàn)借款人存在重大風(fēng)險隱患或出現(xiàn)違約行為，應(yīng)及時采取措施，如要求借款人提前償還貸款、追加擔(dān)保措施等，確保貸款安全。（二）風(fēng)險預(yù)警與處置1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立健全展期貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，密切關(guān)注展期貸款的風(fēng)險狀況。通過對貸后檢查報告、財務(wù)報表分析、信用評級變化等信息的監(jiān)測分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險信號，并發(fā)出風(fēng)險預(yù)警。2.對于風(fēng)險預(yù)警信號，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時組織相關(guān)人員進(jìn)行風(fēng)險排查和評估，制定風(fēng)險處置預(yù)案。風(fēng)險處置預(yù)案應(yīng)明確風(fēng)險處置目標(biāo)、處置措施、責(zé)任部門及責(zé)任人等，確保風(fēng)險得到及時有效的控制和化解。3.根據(jù)風(fēng)險狀況，可采取的風(fēng)險處置措施包括但不限于：要求借款人提前償還貸款；調(diào)整貸款期限、利率、還款方式等；追加擔(dān)保措施；參與借款人的經(jīng)營管理，協(xié)助其改善經(jīng)營狀況；依法采取訴訟、仲裁等法律手段追償貸款等。（三）檔案管理1.信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照農(nóng)信社檔案管理規(guī)定，及時收集、整理、歸檔展期貸款相關(guān)資料。展期貸款檔案應(yīng)包括展期申請報告、風(fēng)險評估報告、審批文件、展期協(xié)議、貸后檢查報告、風(fēng)險預(yù)警及處置記錄等。2.展期貸款檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案資料的完整性、真實性和安全性。檔案保管期限應(yīng)按照農(nóng)信社有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不得少于貸款結(jié)清后[X]年。六、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任界定1.在貸款展期管理過程中，如發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員存在違反法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定及農(nóng)信社內(nèi)部規(guī)章制度的行為，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究。2.違規(guī)行為包括但不限于：未按規(guī)定受理、審查展期申請；未進(jìn)行全面風(fēng)險評估；違規(guī)審批展期貸款；未按規(guī)定簽訂展期協(xié)議；未履行貸后管理職責(zé)；隱瞞風(fēng)險、違規(guī)操作導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險等。（二）責(zé)任追究方式1.對于違規(guī)責(zé)任人員，農(nóng)信社將根據(jù)情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的責(zé)任追究，包括但不限于：批評教