預(yù)留印鑒管理暫行辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司預(yù)留印鑒的管理，保障公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)在辦理各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及的預(yù)留印鑒管理。（三）定義1.預(yù)留印鑒：指公司在銀行等金融機(jī)構(gòu)預(yù)留的用于辦理支付結(jié)算等業(yè)務(wù)的印章，包括但不限于公章、財(cái)務(wù)專用章、法定代表人章等。2.印鑒保管人：指負(fù)責(zé)保管預(yù)留印鑒的公司內(nèi)部人員。（四）基本原則1.合法性原則：預(yù)留印鑒的管理應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保預(yù)留印鑒的妥善保管，防止印章被盜用、冒用等情況發(fā)生。3.審慎性原則：在使用預(yù)留印鑒時(shí)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保業(yè)務(wù)辦理的真實(shí)性、合規(guī)性。二、印鑒的種類及用途（一）公章1.代表公司行使權(quán)力，具有最高法律效力。2.用于公司各類重要文件、合同、協(xié)議等的簽署。（二）財(cái)務(wù)專用章1.專門用于公司財(cái)務(wù)核算、資金收付等相關(guān)業(yè)務(wù)。2.如在支票、匯票、本票等票據(jù)上加蓋，以完成資金支付手續(xù)。（三）法定代表人章1.代表公司法定代表人行使職權(quán)。2.常用于特定文件、票據(jù)等的簽署，與財(cái)務(wù)專用章配合使用，增強(qiáng)資金支付的安全性。（四）其他專用章根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，可刻制如合同專用章、發(fā)票專用章等專用章，分別用于相應(yīng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。三、印鑒的刻制與啟用（一）刻制1.因業(yè)務(wù)需要刻制預(yù)留印鑒時(shí)，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，統(tǒng)一由指定的具有資質(zhì)的印章刻制單位刻制。2.申請(qǐng)刻制印鑒時(shí)，應(yīng)明確印鑒的種類、名稱、規(guī)格等詳細(xì)信息。（二）啟用1.新刻制的印鑒在啟用前，應(yīng)進(jìn)行登記備案，記錄印鑒的刻制時(shí)間、啟用時(shí)間、保管人等信息。2.印鑒啟用時(shí)，應(yīng)在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，確保相關(guān)人員知曉印鑒啟用情況。四、印鑒的保管（一）保管人員的確定1.根據(jù)印鑒的種類和用途，確定相應(yīng)的保管人員。保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉公司財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)流程。2.原則上，公章由公司辦公室指定專人保管，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人指定專人保管，法定代表人章由法定代表人或其授權(quán)人員保管。（二）保管要求1.印鑒保管人員應(yīng)設(shè)立專門的保險(xiǎn)柜或保管箱，將印鑒存放其中，確保安全。2.印鑒保管人員不得將印鑒轉(zhuǎn)借他人使用，不得擅自將印鑒帶出公司辦公場(chǎng)所。3.如因工作需要暫時(shí)離開崗位，應(yīng)將印鑒妥善封存，并向相關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。（三）保管人員的變更1.印鑒保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理印鑒交接手續(xù)。2.交接手續(xù)應(yīng)在公司相關(guān)部門的監(jiān)督下進(jìn)行，詳細(xì)記錄印鑒的名稱、數(shù)量、交接時(shí)間、交接雙方等信息，并由交接雙方及監(jiān)交人簽字確認(rèn)。五、印鑒的使用（一）使用范圍1.預(yù)留印鑒僅用于公司正常的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，如支付貨款、償還債務(wù)、繳納稅費(fèi)等。2.嚴(yán)禁將預(yù)留印鑒用于任何違法違規(guī)或未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)。（二）使用流程1.申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫印鑒使用申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明使用印鑒的業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、支付對(duì)象等信息。2.審批：申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至公司財(cái)務(wù)部門、分管領(lǐng)導(dǎo)及法定代表人審批。審批通過(guò)后，申請(qǐng)表返回業(yè)務(wù)部門。3.使用：業(yè)務(wù)部門持審批通過(guò)的申請(qǐng)表到印鑒保管人員處辦理印鑒使用手續(xù)。印鑒保管人員應(yīng)嚴(yán)格按照申請(qǐng)表上的內(nèi)容進(jìn)行蓋章操作，并在蓋章后對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行留存。（三）使用記錄1.印鑒保管人員應(yīng)建立印鑒使用登記簿，詳細(xì)記錄每次印鑒使用的日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、支付對(duì)象、使用人等信息。2.印鑒使用登記簿應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)，確保記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。六、印鑒的變更與注銷（一）變更1.因公司名稱變更、法定代表人變更、經(jīng)營(yíng)范圍變更等原因需要變更預(yù)留印鑒時(shí)，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照印鑒刻制與啟用的流程辦理變更手續(xù)。2.變更后的印鑒啟用后，原印鑒同時(shí)廢止。（二）注銷1.公司因注銷、破產(chǎn)、重組等原因不再需要使用預(yù)留印鑒時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理印鑒注銷手續(xù)。2.印鑒注銷申請(qǐng)由相關(guān)部門提出，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，將印鑒交回原刻制單位進(jìn)行銷毀，并取得銷毀證明。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)預(yù)留印鑒的管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查印鑒的保管、使用、變更、注銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定。2.對(duì)于審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)留印鑒的監(jiān)督檢查工作，確保公司在金融機(jī)構(gòu)預(yù)留印鑒的合規(guī)性。2.如發(fā)現(xiàn)預(yù)留印鑒存在問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，避免給公司造成損失。八、責(zé)任追究（一）因保管不善導(dǎo)致印鑒被盜用、冒用等情況發(fā)生，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，由印鑒保管人員承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（二）因違規(guī)使用印鑒，給公司造成損失