預(yù)算采購管理暫行辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司預(yù)算采購管理，規(guī)范采購行為，提高資金使用效益，保障公司各項(xiàng)工作的順利開展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門涉及預(yù)算采購的所有活動(dòng)，包括但不限于辦公用品、設(shè)備物資、服務(wù)采購等。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)，確保采購行為合法合規(guī)。2.預(yù)算控制原則：嚴(yán)格按照公司預(yù)算安排進(jìn)行采購，確保采購資金不超預(yù)算。3.公平公正原則：采購過程應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，保障所有潛在供應(yīng)商平等參與競爭。4.效益優(yōu)先原則：在滿足公司業(yè)務(wù)需求的前提下，追求采購效益最大化，降低采購成本。二、預(yù)算編制與審批（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，在每年[具體時(shí)間]前編制下一年度采購預(yù)算。2.采購預(yù)算應(yīng)詳細(xì)列出采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計(jì)單價(jià)、采購時(shí)間等內(nèi)容，并附必要的說明。3.預(yù)算編制應(yīng)充分考慮市場價(jià)格波動(dòng)、業(yè)務(wù)發(fā)展變化等因素，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。（二）預(yù)算審批1.采購預(yù)算編制完成后，由部門負(fù)責(zé)人審核簽字，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)算合規(guī)性審查。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司年度預(yù)算總額和各部門預(yù)算情況，對采購預(yù)算進(jìn)行綜合平衡，并提出審核意見。3.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過的采購預(yù)算，報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)際情況，對采購預(yù)算進(jìn)行最終審批。三、采購實(shí)施（一）采購方式1.公開招標(biāo)：適用于采購金額較大、技術(shù)規(guī)格明確、市場競爭充分的項(xiàng)目。通過公開招標(biāo)，吸引眾多潛在供應(yīng)商參與投標(biāo)，以獲取最優(yōu)惠的采購價(jià)格和服務(wù)。2.邀請招標(biāo)：對于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，或采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的項(xiàng)目，可以采用邀請招標(biāo)方式。邀請招標(biāo)應(yīng)向不少于三家具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力、資信良好的特定供應(yīng)商發(fā)出投標(biāo)邀請書。3.競爭性談判：符合下列情形之一的，可以采用競爭性談判方式采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。4.單一來源采購：符合下列情形之一的，可以采用單一來源方式采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。5.詢價(jià)：采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購。詢價(jià)小組由采購人的代表和有關(guān)專家共三人以上的單數(shù)組成，其中專家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。詢價(jià)小組根據(jù)采購需求，從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定不少于三家的供應(yīng)商，并向其發(fā)出詢價(jià)通知書讓其報(bào)價(jià)。（二）采購流程1.采購申請：各部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購預(yù)算，填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)算金額等內(nèi)容，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.采購審批：采購申請表提交至公司采購管理部門，采購管理部門對采購申請進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括采購項(xiàng)目的必要性、預(yù)算合理性、采購方式的適用性等。審核通過后，報(bào)公司管理層審批。3.采購執(zhí)行：經(jīng)審批通過的采購申請，由采購管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施采購。采購人員應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，選擇合適的采購方式，發(fā)布采購信息，邀請供應(yīng)商參與投標(biāo)或報(bào)價(jià)。4.供應(yīng)商選擇與評審：采購人員對參與投標(biāo)或報(bào)價(jià)的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，評估供應(yīng)商的信譽(yù)、資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面的情況。根據(jù)評審結(jié)果，選擇確定中標(biāo)供應(yīng)商或成交供應(yīng)商。5.合同簽訂：采購管理部門與中標(biāo)供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。合同簽訂后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門備案。6.采購驗(yàn)收：采購項(xiàng)目到貨后，采購管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括貨物的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。驗(yàn)收合格后，由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，并出具驗(yàn)收報(bào)告。四、合同管理（一）合同簽訂1.采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)符合法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定的要求，包括但不限于采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。2.采購合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行合同評審。合同評審由采購管理部門牽頭，組織公司財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門對合同條款進(jìn)行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和合理性。3.經(jīng)合同評審?fù)ㄟ^的采購合同，由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽字蓋章，并加蓋公司合同專用章。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分送公司財(cái)務(wù)部門、采購管理部門等相關(guān)部門存檔。（二）合同執(zhí)行1.采購合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。采購管理部門應(yīng)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。2.供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定的時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求交付貨物或提供服務(wù)。如因特殊原因需要變更合同條款，應(yīng)提前與采購方協(xié)商一致，并簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議。3.采購方應(yīng)按照合同約定及時(shí)支付貨款。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同執(zhí)行情況和驗(yàn)收報(bào)告，審核無誤后辦理付款手續(xù)。（三）合同變更與解除1.在合同履行過程中，如因不可抗力或其他不可預(yù)見、不可避免的原因需要變更或解除合同的，雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。2.合同變更或解除后，雙方應(yīng)按照協(xié)議約定處理相關(guān)事宜，包括但不限于貨物退還、貨款結(jié)算、違約責(zé)任承擔(dān)等。（四）合同糾紛處理1.如在合同履行過程中發(fā)生糾紛，雙方應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以根據(jù)合同約定的爭議解決方式，向仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。2.在糾紛處理過程中，雙方應(yīng)繼續(xù)履行合同中無爭議的部分，確保公司業(yè)務(wù)的正常開展。五、預(yù)算采購監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對預(yù)算采購活動(dòng)進(jìn)行定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，檢查采購項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況、采購程序的合規(guī)性、合同簽訂與履行情況等。2.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對采購資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保采購資金?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照預(yù)算安排和合同約定支付貨款。3.公司采購管理部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對采購人員的管理和監(jiān)督，規(guī)范采購行為，防止違規(guī)操作。（二）外部監(jiān)督1.接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合政府部門對公司預(yù)算采購活動(dòng)的監(jiān)督管理工作。2.主動(dòng)接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，及時(shí)公開采購信息，保障公眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。（三）違規(guī)處理1.對于在預(yù)算采購活動(dòng)中違反法律法規(guī)、公司規(guī)定的單位和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重