風險監(jiān)控預警管理辦法一、總則（一）目的為有效識別、評估和監(jiān)控公司面臨的各類風險，及時發(fā)出預警信號，采取相應措施防范和化解風險，保障公司的穩(wěn)健運營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各業(yè)務單元以及所屬子公司的風險監(jiān)控預警管理工作。（三）風險定義與分類1.風險定義：風險是指可能對公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)、經(jīng)營活動的正常開展、財務狀況的穩(wěn)定以及聲譽造成不利影響的不確定性因素。2.風險分類市場風險：主要包括市場價格波動、市場需求變化、競爭加劇等導致公司收入、利潤下降的風險。信用風險：指交易對手未能履行合同約定而給公司帶來損失的風險，如客戶拖欠貨款、供應商違約等。操作風險：涵蓋因內(nèi)部流程不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等導致的風險，如業(yè)務流程錯誤、員工違規(guī)操作、信息安全事故等。流動性風險：公司無法及時滿足資金需求或無法按時償還債務的風險。合規(guī)風險：因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部規(guī)章制度而引發(fā)的風險。戰(zhàn)略風險：公司戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力或外部環(huán)境發(fā)生重大變化導致公司偏離戰(zhàn)略目標的風險。（四）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和層面，對各類風險進行全方位監(jiān)控。2.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)風險跡象，迅速發(fā)出預警，確保能夠及時采取措施應對。3.準確性原則：準確識別、評估風險，保證預警信息真實可靠。4.動態(tài)性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，實時調(diào)整風險監(jiān)控預警指標和方法。5.協(xié)同性原則：各部門密切配合，形成協(xié)同工作機制，共同做好風險監(jiān)控預警管理工作。二、風險監(jiān)控預警組織體系（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構。風險管理委員會由公司高層管理人員組成，負責審議和決策公司重大風險戰(zhàn)略、政策和措施，協(xié)調(diào)解決重大風險事項。（二）風險管理部門公司風險管理部門是風險監(jiān)控預警管理工作的牽頭部門，負責制定風險監(jiān)控預警管理制度、流程和指標體系，組織開展風險識別、評估、監(jiān)控和預警工作，定期向風險管理委員會報告風險狀況。（三）各業(yè)務部門各業(yè)務部門是風險監(jiān)控預警的第一道防線，負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的風險識別、評估和初步監(jiān)控，及時向風險管理部門報告風險信息，并配合風險管理部門做好風險應對工作。（四）內(nèi)部審計部門內(nèi)部審計部門負責對公司風險監(jiān)控預警管理工作進行監(jiān)督和評價，檢查風險管理制度的執(zhí)行情況，提出改進建議，確保風險監(jiān)控預警工作的有效性。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，發(fā)放給各部門和相關人員，收集風險信息。2.流程圖法：繪制公司業(yè)務流程圖，分析流程中的風險點。3.財務報表分析法：通過對財務報表的分析，識別潛在的財務風險。4.案例分析法：借鑒同行業(yè)或其他公司的風險案例，查找公司可能存在的類似風險。5.專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、內(nèi)部資深管理人員等進行咨詢，獲取專業(yè)的風險識別意見。（二）風險評估方法1.定性評估：根據(jù)風險的可能性和影響程度，采用風險矩陣等工具進行定性評估，將風險分為高、中、低三個等級。2.定量評估：對于能夠量化的風險，運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等方法進行定量評估，確定風險的具體數(shù)值。3.綜合評估：結合定性和定量評估結果，對風險進行綜合評價，確定風險的總體水平。（三）風險識別與評估流程1.信息收集：各部門按照規(guī)定的方法和渠道，收集與本部門業(yè)務相關的風險信息，并及時報送風險管理部門。2.風險識別：風險管理部門對收集到的信息進行整理和分析，運用風險識別方法，識別公司面臨的各類風險。3.風險評估：針對識別出的風險，采用定性或定量評估方法，對風險的可能性和影響程度進行評估。4.風險匯總：風險管理部門將各部門的風險評估結果進行匯總，形成公司整體的風險狀況報告。5.報告審議：風險管理部門將風險狀況報告提交風險管理委員會審議，風險管理委員會根據(jù)審議結果，確定公司的重大風險。四、風險監(jiān)控（一）監(jiān)控指標體系1.市場風險監(jiān)控指標：如市場價格波動率、市場份額變動率、新產(chǎn)品銷售占比等。2.信用風險監(jiān)控指標：包括應收賬款周轉(zhuǎn)率、逾期賬款率、客戶信用評級等。3.操作風險監(jiān)控指標：如業(yè)務流程差錯率、員工違規(guī)次數(shù)、信息系統(tǒng)故障次數(shù)等。4.流動性風險監(jiān)控指標：流動比率、速動比率、現(xiàn)金流動負債比率等。5.合規(guī)風險監(jiān)控指標：法律法規(guī)遵循情況、內(nèi)部制度執(zhí)行情況等。6.戰(zhàn)略風險監(jiān)控指標：戰(zhàn)略目標完成進度、新業(yè)務拓展成功率等。（二）監(jiān)控頻率1.日常監(jiān)控：各業(yè)務部門每日對本部門的風險狀況進行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風險異常情況，并向風險管理部門報告。2.定期監(jiān)控：風險管理部門每周對公司整體風險狀況進行匯總分析，每月撰寫風險監(jiān)控報告，每季度對重大風險進行專項評估。3.不定期監(jiān)控：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化、重大事件發(fā)生等情況，適時開展不定期風險監(jiān)控。（三）監(jiān)控方式1.數(shù)據(jù)監(jiān)測：通過公司信息系統(tǒng)收集相關業(yè)務數(shù)據(jù)，對風險監(jiān)控指標進行自動計算和分析。2.現(xiàn)場檢查：風險管理部門定期或不定期對各業(yè)務部門進行現(xiàn)場檢查，核實風險狀況。3.專項調(diào)查：針對特定風險事項或重大風險，開展專項調(diào)查，深入了解風險情況。4.溝通匯報：各業(yè)務部門與風險管理部門保持密切溝通，及時匯報風險信息和應對措施。五、風險預警（一）預警閾值設定根據(jù)風險評估結果，為各類風險監(jiān)控指標設定預警閾值。當監(jiān)控指標達到或超過預警閾值時，發(fā)出預警信號。預警閾值分為紅色、橙色、黃色三個等級，分別對應高、中、低風險程度。（二）預警發(fā)布1.預警信息生成：風險管理部門在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)風險指標達到預警閾值時，及時生成預警信息。2.預警發(fā)布渠道：預警信息通過公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)、電子郵件、短信等渠道發(fā)布給相關部門和人員。3.預警通知內(nèi)容：包括預警級別、風險指標名稱、當前數(shù)值、預警閾值、風險描述、可能影響以及應對建議等。（三）預警響應1.責任部門確認：相關部門收到預警信息后，立即確認預警事項，并組織人員對風險進行分析和評估。2.制定應對措施：責任部門根據(jù)風險狀況，制定具體的應對措施，明確責任人和時間節(jié)點。3.措施實施與跟蹤：責任部門按照應對措施組織實施，并及時向風險管理部門反饋措施執(zhí)行情況。風險管理部門對措施實施效果進行跟蹤和評估。4.預警解除：當風險指標恢復到正常范圍，且經(jīng)過一段時間觀察無再次觸發(fā)預警的跡象時，由風險管理部門發(fā)布預警解除通知。六、風險應對（一）風險應對策略1.風險規(guī)避：對于高風險且無法有效控制的事項，采取放棄或終止相關業(yè)務活動的策略。2.風險降低：通過采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務流程、購買保險等。3.風險轉(zhuǎn)移：將風險轉(zhuǎn)移給其他方，如簽訂免責條款、進行套期保值、購買信用保險等。4.風險承受：對于風險較低且公司能夠承受的情況，采取接受風險的策略，并制定相應的監(jiān)控措施。（二）風險應對措施制定與實施1.措施制定：責任部門根據(jù)風險應對策略，結合風險狀況和公司實際情況，制定具體的風險應對措施。措施應具有針對性、可操作性和有效性。2.措施審批：風險應對措施報風險管理部門審核，重大風險應對措施需提交風險管理委員會審批。3.措施實施：責任部門按照審批通過的風險應對措施組織實施，確保措施落實到位。4.效果評估：風險管理部門對風險應對措施的實施效果進行評估，總結經(jīng)驗教訓，為后續(xù)風險應對工作提供參考。七、風險監(jiān)控預警信息管理（一）信息收集與整理1.信息收集渠道：包括公司內(nèi)部各部門的報告、業(yè)務數(shù)據(jù)、財務報表、審計報告、外部監(jiān)管信息、行業(yè)動態(tài)等。2.信息整理：風險管理部門對收集到的風險監(jiān)控預警信息進行分類、匯總和分析，建立風險信息數(shù)據(jù)庫。（二）信息存儲與保管風險信息數(shù)據(jù)庫應采用安全可靠的存儲方式，確保信息的完整性、準確性和保密性。定期對信息進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息使用與共享1.信息使用：公司各部門根據(jù)工作需要，經(jīng)授權后可以查閱風險信息數(shù)據(jù)庫中的相關信息，用于風險分析、決策支持等工作。2.信息共享：在確保信息安全和保密的前提下，風險管理部門可以與相關部門共享風險監(jiān)控預警信息，促進協(xié)同工作。八、風險管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督：內(nèi)部審計部門定期對公司風險監(jiān)控預警管理工作進行審計，檢查風險管理制度的執(zhí)行情況、風險識別與評估的準確性、風險監(jiān)控與預警的及時性、風險應對措施的有效性等。2.風險管理部門自查：風險管理部門定期對自身工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)問題并加以改進。3.專項監(jiān)督檢查：根據(jù)公司實際情況，適時開展專項監(jiān)督檢查，對特定業(yè)務領域或重大風險事項進行重點檢查。（二）考核評價1.考核指標：建立風險監(jiān)控預警管理工作考核指標體系，包括風險識別準確率、風險評估及時率、預警信息發(fā)布及時率、風險應對措施有效率等。2.考核方式：采用定量與定性相結合的考核方式，定期對各部門的風險監(jiān)控預警管理工作進行考核評價。3.考核結果應用：考核結果與部門績效掛鉤，對風險監(jiān)控預警管