銀保監(jiān)會負(fù)債管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，維護金融市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，依法開展負(fù)債業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。2.審慎經(jīng)營原則堅持審慎經(jīng)營理念，充分識別、評估和控制負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險，保障金融機構(gòu)穩(wěn)健運營。3.風(fēng)險可控原則合理確定負(fù)債規(guī)模、結(jié)構(gòu)和成本，有效控制流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險等各類風(fēng)險，確保風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。4.公開透明原則負(fù)債業(yè)務(wù)信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時披露，保障金融消費者的知情權(quán)和選擇權(quán)。二、負(fù)債業(yè)務(wù)定義與分類（一）負(fù)債業(yè)務(wù)定義本辦法所稱負(fù)債業(yè)務(wù)是指銀行業(yè)金融機構(gòu)通過吸收存款、同業(yè)融入資金、向人民銀行借款、發(fā)行金融債券、衍生產(chǎn)品交易、占用應(yīng)付款項及其他形式籌集資金的業(yè)務(wù)。（二）負(fù)債業(yè)務(wù)分類1.存款業(yè)務(wù)包括活期存款、定期存款、儲蓄存款、協(xié)定存款等各類存款產(chǎn)品。2.同業(yè)業(yè)務(wù)涵蓋同業(yè)拆借、同業(yè)存放、賣出回購金融資產(chǎn)等業(yè)務(wù)。3.借款業(yè)務(wù)向人民銀行借款、從金融市場融入資金等。4.發(fā)行債務(wù)工具如發(fā)行金融債券、次級債券等。5.其他負(fù)債業(yè)務(wù)如衍生產(chǎn)品交易形成的負(fù)債、占用應(yīng)付款項等。三、負(fù)債業(yè)務(wù)管理要求（一）負(fù)債總量管理1.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力等因素，合理確定負(fù)債總量，避免過度依賴單一資金來源，保持負(fù)債總量與資產(chǎn)規(guī)模的合理匹配。2.建立負(fù)債總量監(jiān)測機制，密切關(guān)注負(fù)債規(guī)模變化，及時調(diào)整負(fù)債策略，確保負(fù)債總量在安全區(qū)間內(nèi)。（二）負(fù)債結(jié)構(gòu)管理1.優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高主動負(fù)債占比，降低對存款的過度依賴，增強資金來源的穩(wěn)定性和靈活性。2.合理安排不同期限負(fù)債的比例，避免期限錯配風(fēng)險，確保資金流動性與業(yè)務(wù)發(fā)展需求相適應(yīng)。3.加強對同業(yè)業(yè)務(wù)、金融市場業(yè)務(wù)等主動負(fù)債業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范交易對手風(fēng)險。（三）負(fù)債成本管理1.建立科學(xué)合理的負(fù)債成本定價機制，綜合考慮資金成本、運營成本、風(fēng)險成本、資本回報等因素，確保負(fù)債成本與收益相匹配。2.加強成本控制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，降低運營成本，提高資金使用效率，以合理成本獲取資金。3.避免盲目追求低成本資金，防止因過度壓低負(fù)債成本引發(fā)不正當(dāng)競爭行為，維護金融市場正常秩序。（四）流動性風(fēng)險管理1.按照流動性風(fēng)險管理相關(guān)規(guī)定，建立健全流動性風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警和應(yīng)急機制，確保在不同市場環(huán)境下能夠及時滿足流動性需求。2.合理安排資金運用，保持適度的流動性儲備，提高應(yīng)對流動性風(fēng)險的能力。3.加強對流動性風(fēng)險的壓力測試，評估極端情況下的流動性狀況，制定應(yīng)急預(yù)案并定期演練。四、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險管理1.對各類負(fù)債業(yè)務(wù)交易對手進(jìn)行信用評級和風(fēng)險評估，確保交易對手具備良好的信用狀況和償債能力。2.建立健全信用風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險隱患。3.加強對信用風(fēng)險敞口的管理，合理控制信用風(fēng)險集中度，避免因個別交易對手違約導(dǎo)致重大損失。（二）市場風(fēng)險管理1.密切關(guān)注市場利率、匯率等市場因素變化，評估其對負(fù)債業(yè)務(wù)的影響，及時調(diào)整負(fù)債策略，防范市場風(fēng)險。2.運用有效的市場風(fēng)險管理工具，如利率衍生品、匯率衍生品等，對沖市場風(fēng)險。3.加強對市場風(fēng)險的限額管理，設(shè)定合理的風(fēng)險限額，并嚴(yán)格執(zhí)行。（三）操作風(fēng)險管理1.建立健全負(fù)債業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理制度和流程，明確各崗位操作規(guī)范和風(fēng)險防控要點。2.加強對員工的培訓(xùn)和教育，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)操作技能，防范操作失誤和違規(guī)行為。3.強化內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險隱患，對違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。（四）法律合規(guī)風(fēng)險管理1.嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保負(fù)債業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。2.加強法律合規(guī)審查，對新開展的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)合同等進(jìn)行法律合規(guī)審核，防范法律風(fēng)險。3.及時關(guān)注法律法規(guī)和監(jiān)管政策變化，調(diào)整負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營策略，確保始終符合監(jiān)管要求。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管職責(zé)銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，履行以下職責(zé)：1.制定和完善負(fù)債業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則和指引。2.審查銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、策略和制度。3.監(jiān)督檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，查處違法違規(guī)行為。4.監(jiān)測分析銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，實施風(fēng)險預(yù)警和處置。（二）現(xiàn)場檢查1.銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管需要，對銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)開展現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括負(fù)債業(yè)務(wù)管理制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性、風(fēng)險管理有效性等。2.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)積極配合現(xiàn)場檢查工作，如實提供有關(guān)資料和信息。（三）非現(xiàn)場監(jiān)管1.建立健全非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系，對銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測分析，及時掌握機構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)運行狀況和風(fēng)險態(tài)勢。2.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按照要求定期報送負(fù)債業(yè)務(wù)相關(guān)報表和資料，確保數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、完整。（四）監(jiān)管措施1.對于負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營不符合監(jiān)管要求或存在風(fēng)險隱患的銀行業(yè)金融機構(gòu)，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)可采取以下監(jiān)管措施：責(zé)令限期整改。要求提交書面報告。約見高級管理人員談話。暫停部分業(yè)務(wù)。其他監(jiān)管措施。2.對違法違規(guī)行為，依法依規(guī)予以處罰，并追究相關(guān)人員責(zé)任。六、信息披露（一）披露原則銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)遵循真實、準(zhǔn)確、完整、及時的原則，向社會公眾披露負(fù)債業(yè)務(wù)相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.負(fù)債業(yè)務(wù)總體情況，包括負(fù)債規(guī)模、結(jié)構(gòu)、成本等。2.各類負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹，如存款產(chǎn)品利率、期限、特點等。3.負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況，如風(fēng)險狀況、風(fēng)險應(yīng)對措施等。4.監(jiān)管要求執(zhí)行情況及接受監(jiān)管檢查情況。5.其他需要披露的重要信息。（三）披露方式1.通過官方網(wǎng)站、營