農(nóng)行托管業(yè)務(wù)管理辦法中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）托管業(yè)務(wù)運(yùn)作，保障托管資產(chǎn)安全，維護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》《證券投資基金法》等相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于本行開(kāi)展的各類資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，包括但不限于證券投資基金托管、證券公司客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃托管、信托計(jì)劃托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、企業(yè)年金基金托管等。第三條基本原則1.合規(guī)穩(wěn)健原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保托管業(yè)務(wù)運(yùn)作合法合規(guī)，保障托管資產(chǎn)安全穩(wěn)健。2.獨(dú)立公正原則：本行作為托管人，獨(dú)立于委托人、管理人等相關(guān)方，依法履行職責(zé)，公正對(duì)待每一項(xiàng)托管資產(chǎn)。3.專業(yè)高效原則：憑借專業(yè)的團(tuán)隊(duì)、先進(jìn)的系統(tǒng)和完善的流程，為客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)的托管服務(wù)。4.客戶至上原則：以客戶需求為導(dǎo)向，充分保護(hù)客戶利益，不斷提升客戶滿意度。第二章職責(zé)分工第四條總行職責(zé)1.制定托管業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、政策和制度。2.審批托管業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)，包括但不限于新產(chǎn)品準(zhǔn)入、重大合同簽訂等。3.統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全行托管業(yè)務(wù)資源配置。4.監(jiān)督指導(dǎo)全行托管業(yè)務(wù)運(yùn)作，定期對(duì)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和評(píng)估。第五條一級(jí)分行職責(zé)1.貫徹落實(shí)總行托管業(yè)務(wù)政策和制度，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況，制定具體的實(shí)施方案和操作細(xì)則。2.負(fù)責(zé)轄內(nèi)托管業(yè)務(wù)市場(chǎng)拓展，營(yíng)銷客戶，組織項(xiàng)目申報(bào)。3.協(xié)助總行開(kāi)展托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。4.負(fù)責(zé)轄內(nèi)托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、高效。第六條托管業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)具體托管項(xiàng)目的運(yùn)作和管理，包括資產(chǎn)保管、資金清算、會(huì)計(jì)核算、投資監(jiān)督等。2.制定托管業(yè)務(wù)操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，并組織實(shí)施。3.對(duì)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施。4.與委托人、管理人等相關(guān)方保持密切溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問(wèn)題。第七條其他相關(guān)部門職責(zé)1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)督和管理，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案。2.法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)審核托管業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保業(yè)務(wù)運(yùn)作合法合規(guī)。3.信息技術(shù)部門負(fù)責(zé)提供托管業(yè)務(wù)所需的技術(shù)支持和系統(tǒng)保障，確保業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。第三章托管業(yè)務(wù)流程第八條項(xiàng)目受理1.托管業(yè)務(wù)部門收到客戶托管業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初步審查，包括客戶基本情況、業(yè)務(wù)需求、資產(chǎn)規(guī)模等。2.對(duì)符合受理?xiàng)l件的申請(qǐng)，填寫項(xiàng)目受理登記表，明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并提交相關(guān)部門進(jìn)行審核。第九條盡職調(diào)查1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織對(duì)委托人、管理人等相關(guān)方進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況、業(yè)務(wù)運(yùn)作情況等。2.收集相關(guān)資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)合同等，并進(jìn)行核實(shí)和分析。3.撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，對(duì)調(diào)查情況進(jìn)行詳細(xì)闡述，評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。第十條合同簽訂1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，擬定托管合同文本，明確雙方權(quán)利義務(wù)、托管業(yè)務(wù)范圍、服務(wù)費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等條款。2.法律合規(guī)部門對(duì)托管合同進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)。3.經(jīng)雙方協(xié)商一致后，簽訂托管合同，并辦理相關(guān)簽字蓋章手續(xù)。第十一條系統(tǒng)準(zhǔn)備1.信息技術(shù)部門根據(jù)托管業(yè)務(wù)需求，進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的配置和調(diào)試，確保系統(tǒng)能夠滿足業(yè)務(wù)運(yùn)作要求。2.建立托管資產(chǎn)賬戶，完成相關(guān)賬戶信息的錄入和維護(hù)。第十二條資產(chǎn)交付1.委托人按照托管合同約定，將托管資產(chǎn)交付本行。本行對(duì)資產(chǎn)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行核實(shí)和確認(rèn)。2.辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，雙方簽字確認(rèn)資產(chǎn)交接清單。第十三條日常運(yùn)營(yíng)1.資產(chǎn)保管本行按照托管合同約定，對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行安全保管，確保資產(chǎn)存放安全、賬實(shí)相符。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)保管過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.資金清算根據(jù)管理人的投資指令，及時(shí)辦理資金清算業(yè)務(wù)，確保資金劃轉(zhuǎn)準(zhǔn)確、及時(shí)。核對(duì)清算數(shù)據(jù)，編制資金清算報(bào)表，與管理人進(jìn)行對(duì)賬。3.會(huì)計(jì)核算按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和托管合同約定，對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)的收支和變動(dòng)情況。編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期向委托人、管理人等相關(guān)方披露托管資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況。4.投資監(jiān)督依據(jù)托管合同和相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，確保投資行為合法合規(guī)、符合合同約定。發(fā)現(xiàn)投資違規(guī)行為及時(shí)向管理人發(fā)出書面通知，并向委托人報(bào)告。第十四條信息披露1.本行按照托管合同約定和監(jiān)管要求，定期向委托人、管理人等相關(guān)方披露托管資產(chǎn)的運(yùn)作情況、財(cái)務(wù)狀況等信息。2.信息披露方式包括但不限于定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、網(wǎng)站公告等，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。第十五條檔案管理1.對(duì)托管業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的各類文件、資料進(jìn)行分類整理、歸檔保管，包括合同協(xié)議、交易記錄、會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表等。2.建立檔案管理制度，明確檔案保管期限、查閱權(quán)限等，確保檔案資料的安全和完整。第十六條項(xiàng)目終止1.托管合同期滿或因其他原因?qū)е峦泄軜I(yè)務(wù)終止時(shí)，本行按照合同約定進(jìn)行清算。2.對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行清理、核對(duì)，將剩余資產(chǎn)按照合同約定返還委托人。3.整理項(xiàng)目檔案，辦理檔案移交手續(xù)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.托管業(yè)務(wù)部門定期對(duì)托管業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第十八條風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整投資組合，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)托管資產(chǎn)的影響。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，對(duì)投資比例、投資范圍等進(jìn)行嚴(yán)格控制。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)對(duì)委托人、管理人等相關(guān)方的信用管理，定期進(jìn)行信用評(píng)估。要求管理人提供足額的風(fēng)險(xiǎn)保證金或擔(dān)保措施，確保托管資產(chǎn)安全。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善托管業(yè)務(wù)操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督和管理。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范操作失誤和違規(guī)行為。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排資金頭寸，確保托管資產(chǎn)的流動(dòng)性需求。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。第十九條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.定期撰寫風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向總行管理層和相關(guān)部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況及風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況。3.對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行報(bào)告，并采取應(yīng)急措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。第五章內(nèi)部控制第二十條內(nèi)部控制目標(biāo)1.確保托管業(yè)務(wù)運(yùn)作合法合規(guī)，遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.保障托管資產(chǎn)安全完整，防止資產(chǎn)流失。3.提高托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)效率和效果，確保業(yè)務(wù)操作準(zhǔn)確、及時(shí)。4.防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)本行聲譽(yù)和客戶利益。第二十一條內(nèi)部控制原則1.全面性原則：內(nèi)部控制覆蓋托管業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位，不留死角。2.審慎性原則：內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)作。3.制衡性原則：各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過(guò)度集中。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制制度要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。第二十二條內(nèi)部控制措施1.崗位分離：明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行不相容崗位相互分離，避免單人操作可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。2.授權(quán)審批：建立授權(quán)審批制度，明確各級(jí)管理人員的審批權(quán)限，所有業(yè)務(wù)操作必須經(jīng)過(guò)授權(quán)審批。3.監(jiān)督檢查：定期對(duì)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。4.應(yīng)急管理：制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工，確保在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對(duì)。第六章監(jiān)督管理第二十三條內(nèi)部監(jiān)督1.本行內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況等。2.托管業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。第二十