債券托管登記管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范債券托管登記行為，保護債券持有人合法權益，維護債券市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》等相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行和交易的各類債券的托管登記活動，包括但不限于政府債券、金融債券、企業(yè)債券、公司債券等。（三）基本原則1.合法性原則：債券托管登記活動必須遵守國家法律法規(guī)，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。2.安全性原則：確保債券托管登記系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，保障債券持有人的資產(chǎn)安全。3.準確性原則：準確記錄債券的發(fā)行、交易、持有等信息，保證數(shù)據(jù)的真實性和完整性。4.高效性原則：優(yōu)化托管登記流程，提高工作效率，為市場參與者提供便捷服務。二、托管機構(gòu)（一）托管機構(gòu)的資質(zhì)與條件1.經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準設立的具有從事證券托管業(yè)務資格的金融機構(gòu)。2.具有完善的內(nèi)部控制制度和風險管理制度。3.具備與債券托管登記業(yè)務相適應的專業(yè)人員和技術設施。4.最近三年無重大違法違規(guī)記錄。（二）托管機構(gòu)的職責1.負責債券的托管，妥善保管債券持有人的債券及相關權益憑證。2.辦理債券的登記、存管、結(jié)算等業(yè)務，記錄債券持有人的基本信息和債券持有情況。3.按照規(guī)定向債券持有人提供債券托管賬戶信息查詢、對賬單等服務。4.協(xié)助有關部門對債券市場進行監(jiān)管，提供相關數(shù)據(jù)和信息。5.履行法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的其他職責。三、登記管理（一）登記主體與范圍債券登記主體為在托管機構(gòu)開立債券托管賬戶的債券持有人。登記范圍包括債券的初始登記、變更登記、注銷登記等。（二）初始登記1.發(fā)行人應在債券發(fā)行結(jié)束后，及時向托管機構(gòu)提交債券登記申請材料，包括債券發(fā)行公告、承銷協(xié)議、債券持有人名冊等。2.托管機構(gòu)對申請材料進行審核，審核通過后辦理債券的初始登記，為債券持有人開立債券托管賬戶，并將債券登記信息錄入系統(tǒng)。（三）變更登記1.債券持有人發(fā)生名稱變更、地址變更、持有份額變更等情況時，應及時向托管機構(gòu)提交變更登記申請材料。2.托管機構(gòu)對申請材料進行審核，審核通過后辦理變更登記手續(xù)，更新債券登記信息。（四）注銷登記1.債券到期兌付、提前贖回、轉(zhuǎn)讓等導致債券持有人不再持有債券時，應辦理注銷登記手續(xù)。2.債券持有人應向托管機構(gòu)提交注銷登記申請材料，托管機構(gòu)對申請材料進行審核，審核通過后辦理注銷登記，注銷債券托管賬戶。四、賬戶管理（一）賬戶開立1.債券持有人可通過托管機構(gòu)開立債券托管賬戶，用于存放債券及辦理相關業(yè)務。2.開立債券托管賬戶應提交相關證明文件，托管機構(gòu)對開戶申請進行審核，審核通過后為債券持有人開立賬戶，并發(fā)放賬戶卡。（二）賬戶信息維護債券持有人應及時更新賬戶信息，確保賬戶信息的準確性和完整性。托管機構(gòu)應定期對賬戶信息進行核對和維護，發(fā)現(xiàn)問題及時通知債券持有人進行處理。（三）賬戶掛失與解掛1.債券持有人發(fā)現(xiàn)賬戶卡遺失或被盜等情況時，應及時向托管機構(gòu)申請掛失。2.托管機構(gòu)受理掛失申請后，對賬戶進行凍結(jié)，防止賬戶信息被非法篡改。3.債券持有人在掛失后找到賬戶卡或已采取其他安全措施的，可以向托管機構(gòu)申請解掛。（四）賬戶銷戶債券持有人不再持有債券或不再需要使用債券托管賬戶時，可向托管機構(gòu)申請銷戶。托管機構(gòu)對銷戶申請進行審核，審核通過后辦理銷戶手續(xù)，收回賬戶卡。五、結(jié)算管理（一）結(jié)算方式債券結(jié)算方式包括凈額結(jié)算和逐筆結(jié)算。凈額結(jié)算指結(jié)算參與人按照結(jié)算機構(gòu)的規(guī)定，以結(jié)算參與人名義在結(jié)算機構(gòu)開立結(jié)算備付金賬戶，用于辦理結(jié)算資金的交收；逐筆結(jié)算指結(jié)算機構(gòu)根據(jù)結(jié)算參與人提交的結(jié)算指令，逐筆辦理債券和資金的交收。（二）結(jié)算流程1.債券交易達成后，交易雙方應向托管機構(gòu)發(fā)送結(jié)算指令，明確交易品種、數(shù)量、價格、結(jié)算方式等信息。2.托管機構(gòu)對結(jié)算指令進行審核，審核通過后辦理債券和資金的交收。3.在結(jié)算過程中，如出現(xiàn)資金不足或債券不足等情況，托管機構(gòu)應及時通知交易雙方進行處理。（三）結(jié)算資金管理1.托管機構(gòu)應按照規(guī)定為結(jié)算參與人開立結(jié)算備付金賬戶，用于存放結(jié)算資金。2.結(jié)算資金應專款專用，不得挪作他用。托管機構(gòu)應定期對結(jié)算資金進行核對和清算，確保結(jié)算資金的安全。六、信息披露（一）信息披露的內(nèi)容與方式1.托管機構(gòu)應定期向債券持有人披露債券托管登記信息，包括債券發(fā)行情況、持有人名冊、交易結(jié)算情況等。2.信息披露方式可采用網(wǎng)站公告、紙質(zhì)對賬單、短信通知等多種形式，確保債券持有人能夠及時獲取相關信息。（二）信息披露的時間要求托管機構(gòu)應在規(guī)定的時間內(nèi)完成信息披露工作，如年度報告應在每年結(jié)束后的一定期限內(nèi)披露，中期報告應在半年度結(jié)束后的一定期限內(nèi)披露。（三）信息保密托管機構(gòu)應對債券持有人的信息嚴格保密，不得泄露給任何第三方。但法律法規(guī)另有規(guī)定或債券持有人同意的除外。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機構(gòu)職責中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)依法對債券托管登記活動進行監(jiān)督管理，制定相關政策和規(guī)則，檢查托管機構(gòu)的業(yè)務開展情況，對違法違規(guī)行為進行處罰。（二）托管機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督托管機構(gòu)應建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，加強對業(yè)務操作、風險管理、信息系統(tǒng)等方面的監(jiān)督檢查，確保各項工作符合法律法規(guī)和本辦法的要求。（三）自律組織的作用證券交易所、證券業(yè)協(xié)會等自律組織應加強對債券托管登記活動的自律管理，制定行業(yè)規(guī)范和自律準則，組織會員單位開展培訓和交流活動，促進債券市場健康發(fā)展。八、法律責任（一）托管機構(gòu)的法律責任1.托管機構(gòu)違反本辦法規(guī)定，未履行相關職責的，由監(jiān)管機構(gòu)責令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴重的，暫停或取消其托管業(yè)務資格。2.托管機構(gòu)因故意或重大過失導致債券持有人權益受損的，應承擔賠償責任。（二）債券持有人的法律責任債券持有人違反本辦法規(guī)定，提供虛假信息或從事其他違法違規(guī)行為的，由監(jiān)管機構(gòu)依法予以處罰；給其他方造成損失的，應承擔賠償責任。（三）其他相關方的法律責任與債券托管登記活動相關的其他機構(gòu)或個人違反本辦法規(guī)定的，依法承擔相應的法律責任。九、附則（一）解釋權本辦法由中國證券監(jiān)督管理委員會負責解釋。（二）實施日期本辦法自發(fā)布之日起施行。[公司