公司合同審核管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同管理，規(guī)范合同審核流程，有效防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門對(duì)外簽訂的各類合同、協(xié)議（以下統(tǒng)稱“合同”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。2.審慎審核原則：對(duì)合同條款進(jìn)行全面、細(xì)致、深入的審核，確保合同內(nèi)容合法、合理、明確、完整。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：充分識(shí)別合同履行過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效措施加以防范和控制。4.效率與質(zhì)量并重原則：在確保合同審核質(zhì)量的前提下，提高審核效率，保障公司業(yè)務(wù)的順利開展。二、合同審核職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)合同項(xiàng)目的發(fā)起、談判、起草工作。2.對(duì)合同涉及的業(yè)務(wù)內(nèi)容、技術(shù)要求、商務(wù)條款等的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。3.配合合同審核部門進(jìn)行審核工作，提供必要的資料和解釋。（二）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核。2.審查合同條款是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)，提出法律意見和建議。3.參與重大合同的談判和起草工作，從法律角度提供專業(yè)支持。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核。2.審查合同的付款方式、結(jié)算周期、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等是否符合公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。3.評(píng)估合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響。（四）其他相關(guān)部門根據(jù)合同具體情況，相關(guān)部門應(yīng)參與合同審核工作，提供專業(yè)意見和建議。如涉及技術(shù)條款的合同，技術(shù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)審核技術(shù)內(nèi)容的合理性；涉及采購條款的合同，采購部門應(yīng)審核采購流程和價(jià)格的合理性等。三、合同審核流程（一）合同起草1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求起草合同文本。合同文本應(yīng)使用公司統(tǒng)一的合同模板，如無合適模板，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的格式和要求進(jìn)行起草。2.合同文本應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：合同雙方的基本信息、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等。（二）部門初審1.業(yè)務(wù)部門完成合同起草后，應(yīng)首先進(jìn)行內(nèi)部初審。初審內(nèi)容包括合同條款是否符合業(yè)務(wù)需求、是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)、是否與公司內(nèi)部規(guī)定相符等。2.業(yè)務(wù)部門初審?fù)ㄟ^后，將合同文本及相關(guān)資料提交至法務(wù)部門進(jìn)行合法性審核。提交的資料應(yīng)包括但不限于項(xiàng)目背景說明、對(duì)方主體資格證明文件、相關(guān)業(yè)務(wù)文件等。（三）法務(wù)審核1.法務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門提交的合同文本及相關(guān)資料后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成合法性審核。2.法務(wù)審核主要內(nèi)容包括：合同主體是否合法、合同內(nèi)容是否符合法律法規(guī)及政策規(guī)定、合同條款是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)、爭(zhēng)議解決方式是否明確合理等。3.法務(wù)部門審核后，如發(fā)現(xiàn)合同存在法律問題或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，提出修改意見和建議。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)法務(wù)意見對(duì)合同進(jìn)行修改，并重新提交審核。（四）財(cái)務(wù)審核1.經(jīng)法務(wù)審核通過的合同，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同文本及相關(guān)資料提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作。2.財(cái)務(wù)審核主要內(nèi)容包括：合同的付款方式、結(jié)算周期、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等是否符合公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響等。3.財(cái)務(wù)部門審核后，如發(fā)現(xiàn)合同存在財(cái)務(wù)問題或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，提出修改意見和建議。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)意見對(duì)合同進(jìn)行修改，并重新提交審核。（五）綜合會(huì)審1.對(duì)于重大合同或涉及多個(gè)部門的合同，由業(yè)務(wù)部門牽頭組織法務(wù)、財(cái)務(wù)及其他相關(guān)部門進(jìn)行綜合會(huì)審。2.綜合會(huì)審應(yīng)召開會(huì)議，各部門就合同條款進(jìn)行充分討論和溝通，提出各自的意見和建議。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)綜合會(huì)審意見對(duì)合同進(jìn)行修改完善，并再次提交法務(wù)部門進(jìn)行合法性審核。審核通過后，方可簽訂合同。（六）合同簽訂1.經(jīng)審核通過的合同，由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽字，并加蓋公司公章。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門存檔，并負(fù)責(zé)跟蹤合同的履行情況。四、合同審核內(nèi)容（一）合同主體資格審核1.審查合同對(duì)方當(dāng)事人是否具有合法的主體資格，包括營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等。2.對(duì)于自然人作為合同主體的，應(yīng)審查其身份證號(hào)碼、聯(lián)系方式等信息是否真實(shí)有效。3.核實(shí)合同對(duì)方當(dāng)事人是否具備簽訂合同的權(quán)利能力和行為能力，是否存在被吊銷營業(yè)執(zhí)照、注銷登記、破產(chǎn)等情況。（二）合同內(nèi)容合法性審核1.審查合同條款是否符合國家法律法規(guī)及政策規(guī)定，是否存在違法違規(guī)內(nèi)容。2.對(duì)于涉及特殊行業(yè)或領(lǐng)域的合同，應(yīng)審查是否取得相關(guān)行業(yè)許可或資質(zhì)證書。3.檢查合同中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款等內(nèi)容是否符合法律法規(guī)及公司規(guī)定。（三）合同條款完整性審核1.審查合同是否具備必備條款，如合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等。2.合同條款應(yīng)明確、具體、清晰，避免模糊不清或歧義性表述。對(duì)于重要條款，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)約定，確保雙方權(quán)利義務(wù)明確。3.檢查合同中是否存在空白條款或預(yù)留條款，如有需要，應(yīng)明確填寫要求和補(bǔ)充方式。（四）合同條款合理性審核1.審查合同價(jià)款或報(bào)酬是否合理，是否符合市場(chǎng)行情和公司定價(jià)政策。2.評(píng)估合同履行期限、地點(diǎn)和方式是否合理，是否能夠滿足公司業(yè)務(wù)需求，同時(shí)考慮對(duì)公司成本和風(fēng)險(xiǎn)的影響。3.審查違約責(zé)任條款是否合理，是否能夠有效約束雙方履行合同義務(wù)，同時(shí)避免過高或過低的違約賠償約定。（五）合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防控1.識(shí)別合同履行過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估其發(fā)生的可能性和影響程度，并提出相應(yīng)的防控措施。3.在合同審核過程中，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注可能給公司帶來重大損失或風(fēng)險(xiǎn)的條款，如重大違約責(zé)任、擔(dān)保條款、爭(zhēng)議解決條款等。五、合同審核文檔管理（一）審核記錄保存1.建立合同審核檔案，對(duì)合同審核過程中的相關(guān)文件、資料、意見等進(jìn)行詳細(xì)記錄和保存。2.審核記錄應(yīng)包括合同文本、業(yè)務(wù)部門提交的資料、法務(wù)審核意見、財(cái)務(wù)審核意見、綜合會(huì)審記錄等。3.審核記錄應(yīng)按照時(shí)間順序和合同類別進(jìn)行分類整理，便于查閱和管理。（二）文檔查閱與使用1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同審核檔案的，應(yīng)填寫查閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案管理部門查閱。2.查閱人員應(yīng)遵守檔案管理制度，不得擅自復(fù)印、摘抄、涂改審核記錄。如需復(fù)印或摘抄相關(guān)內(nèi)容，應(yīng)經(jīng)檔案管理部門同意，并辦理相關(guān)手續(xù)。3.合同審核檔案僅供公司內(nèi)部使用，未經(jīng)公司書面同意，不得對(duì)外提供或泄露。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對(duì)合同審核管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括合同審核流程的執(zhí)行情況、審核意見的落實(shí)情況、合同風(fēng)險(xiǎn)防控措施的實(shí)施效果等。2.監(jiān)督檢查可采取內(nèi)部審計(jì)、專項(xiàng)檢查、抽查等方式進(jìn)行。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立合同審核工作考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及其他相關(guān)部門在合同審核工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括審核質(zhì)量、審核效率、風(fēng)險(xiǎn)防控效果、溝通協(xié)作情況等?？己私Y(jié)果