債務(wù)受托管理暫行辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范債務(wù)受托管理行為，保障債權(quán)人合法權(quán)益，維護金融市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本行業(yè)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機構(gòu)、資產(chǎn)管理公司以及其他從事債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)的機構(gòu)（以下統(tǒng)稱“受托管理人”），接受債權(quán)人委托，對債務(wù)人的債務(wù)進行管理的活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：受托管理人應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，依法履行受托管理職責(zé)。2.誠實信用原則：受托管理人應(yīng)誠實守信，勤勉盡責(zé)，以維護債權(quán)人利益為出發(fā)點，忠實履行受托義務(wù)。3.專業(yè)高效原則：受托管理人應(yīng)具備專業(yè)的管理能力和豐富的經(jīng)驗，運用科學(xué)合理的管理方法，高效處理債務(wù)管理事務(wù)。4.信息透明原則：受托管理人應(yīng)建立健全信息披露制度，及時、準(zhǔn)確、完整地向債權(quán)人披露債務(wù)管理相關(guān)信息。二、受托管理人的資格與職責(zé)（一）資格條件1.具有獨立法人資格，依法設(shè)立并合法存續(xù)。2.具有良好的信譽和經(jīng)營業(yè)績，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。3.具備從事債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)所需的專業(yè)人員和管理能力，包括熟悉債務(wù)管理、法律、財務(wù)等方面的專業(yè)人才。4.具有完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理體系，能夠有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。5.符合法律法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。（二）職責(zé)范圍1.與債權(quán)人簽訂受托管理協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.調(diào)查了解債務(wù)人的基本情況、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等，收集相關(guān)信息資料。3.制定債務(wù)管理方案，包括債務(wù)重組計劃、清收措施等，并組織實施。4.監(jiān)督債務(wù)人履行債務(wù)協(xié)議，對債務(wù)人的經(jīng)營活動進行跟蹤監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。5.負(fù)責(zé)與債務(wù)人、擔(dān)保人及其他相關(guān)方進行溝通協(xié)調(diào)，協(xié)商解決債務(wù)管理過程中的爭議和問題。6.定期向債權(quán)人報告?zhèn)鶆?wù)管理工作進展情況，及時反饋重大事項和風(fēng)險信息。7.按照法律法規(guī)和受托管理協(xié)議的約定，妥善保管與債務(wù)管理相關(guān)的文件、資料等。8.協(xié)助債權(quán)人進行債權(quán)維護，包括參與訴訟、仲裁等法律程序，行使債權(quán)人相關(guān)權(quán)利。9.法律法規(guī)和受托管理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。三、債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)承接1.債權(quán)人向受托管理人提出債務(wù)受托管理申請，提交相關(guān)資料，包括債權(quán)債務(wù)關(guān)系證明、債務(wù)人基本情況、財務(wù)報表等。2.受托管理人對債權(quán)人提交的申請和資料進行初步審查，評估業(yè)務(wù)風(fēng)險和可行性。3.經(jīng)審查符合條件的，受托管理人與債權(quán)人簽訂受托管理協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)、管理期限、費用標(biāo)準(zhǔn)等事項。（二）盡職調(diào)查1.受托管理人組建盡職調(diào)查團隊，制定調(diào)查計劃。2.對債務(wù)人進行全面調(diào)查，包括但不限于其主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況、涉訴情況等。3.收集債務(wù)人的相關(guān)資料，如營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)審計報告、稅務(wù)記錄、合同協(xié)議等。4.實地走訪債務(wù)人經(jīng)營場所，了解其生產(chǎn)經(jīng)營實際情況。5.與債務(wù)人的主要管理人員、員工、供應(yīng)商、客戶等進行訪談，獲取相關(guān)信息。6.調(diào)查債務(wù)人的關(guān)聯(lián)方情況，評估關(guān)聯(lián)交易對債務(wù)的影響。7.盡職調(diào)查結(jié)束后，形成盡職調(diào)查報告，對債務(wù)人的情況進行全面分析和評價，為制定債務(wù)管理方案提供依據(jù)。（三）債務(wù)管理方案制定1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，結(jié)合債務(wù)特點和債權(quán)人需求，制定債務(wù)管理方案。2.債務(wù)管理方案應(yīng)包括債務(wù)重組計劃，如調(diào)整還款期限、利率、還款方式等；清收措施，如協(xié)商催收、訴訟催收、資產(chǎn)處置等；風(fēng)險防控措施，如對債務(wù)人的資產(chǎn)監(jiān)控、擔(dān)保措施落實等。3.組織內(nèi)部相關(guān)部門和專家對債務(wù)管理方案進行論證和評審，確保方案的合理性和可行性。4.將債務(wù)管理方案提交債權(quán)人審核，根據(jù)債權(quán)人意見進行修改完善。（四）債務(wù)管理方案實施1.按照債務(wù)管理方案，組織開展債務(wù)重組、清收等工作。2.與債務(wù)人協(xié)商債務(wù)重組事宜，達成一致后簽訂相關(guān)協(xié)議，并監(jiān)督協(xié)議履行。3.采取有效清收措施，加大催收力度，依法維護債權(quán)人債權(quán)。對于有擔(dān)保的債務(wù)，及時落實擔(dān)保責(zé)任，處置擔(dān)保資產(chǎn)。4.在債務(wù)管理過程中，密切關(guān)注債務(wù)人的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化，及時調(diào)整管理策略。5.定期對債務(wù)管理工作進行總結(jié)和分析，評估管理效果，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（五）信息披露與報告1.建立信息披露制度，定期向債權(quán)人披露債務(wù)管理工作進展情況、債務(wù)人經(jīng)營財務(wù)狀況、重大事項等信息。2.按照受托管理協(xié)議約定的報告周期和內(nèi)容，向債權(quán)人提交書面報告，包括工作月報、季報、年報等。3.遇有重大事項或風(fēng)險事件，及時向債權(quán)人報告，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。（六）業(yè)務(wù)終結(jié)1.債務(wù)管理工作完成后，受托管理人對業(yè)務(wù)進行全面總結(jié)和清算。2.整理和歸檔與債務(wù)管理相關(guān)的文件、資料，妥善保存。3.向債權(quán)人提交業(yè)務(wù)終結(jié)報告，說明債務(wù)管理工作完成情況、債權(quán)實現(xiàn)情況等。4.經(jīng)債權(quán)人確認(rèn)后，辦理業(yè)務(wù)終結(jié)手續(xù)。四、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險管理體系1.受托管理人應(yīng)建立健全風(fēng)險管理體系，明確風(fēng)險管理目標(biāo)、原則、組織架構(gòu)和流程。2.識別、評估債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。3.針對不同風(fēng)險制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，有效防控風(fēng)險。（二）內(nèi)部控制制度1.建立完善的內(nèi)部控制制度，涵蓋業(yè)務(wù)流程、人員管理、財務(wù)管理、監(jiān)督檢查等方面。2.明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保業(yè)務(wù)操作相互分離、相互制約。3.加強內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，定期對債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)進行審計和評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。（三）風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警1.建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對債務(wù)管理業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)進行實時監(jiān)測。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)超過閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.針對預(yù)警情況，迅速采取風(fēng)險處置措施，防止風(fēng)險擴大。五、信息披露（一）披露內(nèi)容1.受托管理人基本情況，包括名稱、法定代表人、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式等。2.債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)情況，如受托管理的債權(quán)金額、債務(wù)人情況、管理期限等。3.債務(wù)管理方案及實施情況，包括重組計劃、清收措施、執(zhí)行進度等。4.債務(wù)人經(jīng)營財務(wù)狀況，如主要財務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績變化、重大事項等。5.重大風(fēng)險信息，如債務(wù)違約風(fēng)險、法律糾紛風(fēng)險等。6.其他需要披露的信息。（二）披露方式1.通過受托管理人官方網(wǎng)站、微信公眾號等網(wǎng)絡(luò)平臺進行信息披露。2.在營業(yè)場所顯著位置設(shè)置信息披露專欄，張貼相關(guān)信息。3.定期向債權(quán)人發(fā)送書面報告，詳細(xì)披露債務(wù)管理情況。4.根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時在指定媒體上進行信息披露。（三）披露頻率1.定期披露：每月至少發(fā)布一次工作進展情況簡報，每季度發(fā)布一次季度報告，每年發(fā)布一次年度報告。2.臨時披露：遇有重大事項或風(fēng)險事件，應(yīng)在事件發(fā)生之日起[X]個工作日內(nèi)進行臨時披露。六、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理，制定相關(guān)政策法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則。2.對受托管理人的資格條件、業(yè)務(wù)開展情況、內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查。3.依法查處受托管理人在債務(wù)受托管理業(yè)務(wù)中的違法違規(guī)行為。（二）行業(yè)自律組織作用1.制定行業(yè)自律規(guī)范，引導(dǎo)受托管理人規(guī)范經(jīng)營行為。2.組織開展行業(yè)培訓(xùn)、交流活動，提高受托管理人的業(yè)務(wù)水平和管理能力。3.對受托管理人的自律情況進行監(jiān)督檢查，維護行業(yè)秩序。（三）監(jiān)督檢查措施1.要求受托管理人報送相關(guān)資料，包括業(yè)務(wù)報告、財務(wù)報表、內(nèi)部控制制度等。2.現(xiàn)場檢查受托管理人的經(jīng)營場所、業(yè)務(wù)檔案等，核實業(yè)務(wù)開展情況。3.對受托管理人的高級管理人員、業(yè)務(wù)人員進行詢問，了解業(yè)務(wù)操作和管理情況。4.委托專業(yè)機構(gòu)對受托管理人進行審計、評估等。七、法律責(zé)任（一）受托管理人違法違規(guī)責(zé)任1.受托管理人違反法律法規(guī)、本辦法及受托管理協(xié)議約定，給債權(quán)人造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2.存在下列情形之一的，由監(jiān)管部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛉∠鋫鶆?wù)受托管理業(yè)務(wù)資格：未按照規(guī)定履行受托管理職責(zé)，導(dǎo)致債務(wù)管理出現(xiàn)重大失誤的。隱瞞、虛報債務(wù)人真實情況，誤導(dǎo)債權(quán)人決策的。與債務(wù)人惡意串通，損害債權(quán)人利益的。擅自挪用債權(quán)人資金或侵占債務(wù)人資產(chǎn)的。其他違法違規(guī)行為。（二）債權(quán)人責(zé)任債權(quán)人應(yīng)按照受托管理協(xié)議約定，履行相應(yīng)義務(wù)，配合受托管理人開展債務(wù)管理工