授信人員盡職管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范授信業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)授信人員盡職管理，有效防范授信風(fēng)險，確保公司授信業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部從事授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、貸后管理等相關(guān)工作的所有人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：授信人員應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保授信業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.盡職調(diào)查原則：授信人員應(yīng)按照規(guī)定的程序和方法，對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查，充分了解客戶情況和風(fēng)險狀況。3.風(fēng)險防控原則：以風(fēng)險防控為核心，通過有效的盡職管理措施，識別、評估和控制授信風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全。4.責(zé)任追究原則：對未能履行盡職職責(zé)的授信人員，依法依規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任。二、盡職調(diào)查（一）調(diào)查準(zhǔn)備1.收集資料授信人員應(yīng)要求客戶提供真實、完整、有效的基礎(chǔ)資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表、稅務(wù)記錄、征信報告等。同時，通過多種渠道收集客戶的行業(yè)信息、市場地位、經(jīng)營狀況等相關(guān)資料。2.制定調(diào)查計劃根據(jù)客戶情況和授信業(yè)務(wù)特點，制定詳細(xì)的調(diào)查計劃，明確調(diào)查內(nèi)容、方法、步驟和時間安排。調(diào)查計劃應(yīng)具有針對性和可操作性，確保全面了解客戶情況。（二）調(diào)查內(nèi)容1.客戶基本情況包括客戶的注冊登記情況、股東結(jié)構(gòu)、法定代表人、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限等。2.經(jīng)營狀況了解客戶的經(jīng)營模式、市場份額、銷售渠道、采購渠道、生產(chǎn)能力等，分析其經(jīng)營穩(wěn)定性和可持續(xù)性。3.財務(wù)狀況對客戶的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等進(jìn)行詳細(xì)分析，評估其償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力等財務(wù)指標(biāo)。4.信用狀況查詢客戶的征信記錄，了解其信用歷史、信用評級、逾期情況等，評估其信用風(fēng)險。5.擔(dān)保情況對授信業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式、擔(dān)保人資格、擔(dān)保能力等進(jìn)行調(diào)查核實，確保擔(dān)保的有效性和可靠性。（三）調(diào)查方法1.實地考察授信人員應(yīng)實地走訪客戶的經(jīng)營場所、生產(chǎn)基地等，直觀了解客戶的經(jīng)營狀況和資產(chǎn)情況。2.問卷調(diào)查設(shè)計合理的調(diào)查問卷，向客戶的供應(yīng)商、經(jīng)銷商、員工等相關(guān)人員了解客戶的經(jīng)營情況、信用狀況等。3.數(shù)據(jù)分析運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具，對客戶提供的財務(wù)數(shù)據(jù)和其他相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，挖掘潛在風(fēng)險。4.行業(yè)研究關(guān)注客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場競爭格局等，評估行業(yè)風(fēng)險對客戶的影響。（四）調(diào)查記錄授信人員應(yīng)如實記錄調(diào)查過程和結(jié)果，形成詳細(xì)的調(diào)查工作底稿。調(diào)查工作底稿應(yīng)包括調(diào)查時間、地點、調(diào)查人員、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查方法、調(diào)查結(jié)果等信息，確保調(diào)查過程可追溯。三、盡職審查（一）審查要點1.合規(guī)性審查審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.風(fēng)險評估對授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，提出風(fēng)險防控建議。3.資料完整性審查審查授信申報資料是否完整、準(zhǔn)確、有效，簽字蓋章是否齊全。4.擔(dān)保審查對擔(dān)保的合法性、有效性、可靠性進(jìn)行審查，確保擔(dān)保能夠有效覆蓋授信風(fēng)險。（二）審查流程1.初審授信審查人員對調(diào)查資料進(jìn)行初步審查，提出初審意見。初審意見應(yīng)明確是否同意授信以及授信額度、期限、利率等關(guān)鍵要素。2.復(fù)審對初審意見進(jìn)行復(fù)審，重點審查初審意見的合理性和準(zhǔn)確性。復(fù)審人員可根據(jù)需要進(jìn)行實地核查或補(bǔ)充調(diào)查。3.終審由終審人員對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行最終審查和決策。終審人員應(yīng)綜合考慮初審和復(fù)審意見，結(jié)合公司風(fēng)險政策和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，做出終審決定。（三）審查記錄審查人員應(yīng)詳細(xì)記錄審查過程和結(jié)果，形成審查報告。審查報告應(yīng)包括審查依據(jù)、審查內(nèi)容、審查意見、風(fēng)險評估等內(nèi)容，為授信決策提供充分依據(jù)。四、盡職審批（一）審批原則1.獨立審批原則審批人員應(yīng)獨立行使審批權(quán)，不受任何外部因素干擾，依據(jù)盡職調(diào)查和審查結(jié)果做出客觀公正的審批決策。2.審慎審批原則充分考慮授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，審慎評估授信可行性，確保授信業(yè)務(wù)風(fēng)險可控。3.集體審批原則對于重大授信業(yè)務(wù)，應(yīng)實行集體審批制度，通過集體討論、表決等方式做出審批決策。（二）審批流程1.受理授信審批部門收到授信申報材料后，進(jìn)行形式審查，符合要求的予以受理。2.審批審批人員按照審批原則和流程，對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。審批人員可根據(jù)需要調(diào)閱相關(guān)資料、詢問調(diào)查或?qū)彶槿藛T，必要時進(jìn)行實地核查。3.決策審批人員根據(jù)審批結(jié)果，簽署審批意見。同意授信的，明確授信額度、期限、利率、擔(dān)保方式等；不同意授信的，說明理由。（三）審批記錄審批人員應(yīng)記錄審批過程和決策結(jié)果，形成審批記錄。審批記錄應(yīng)包括審批時間、審批人員、審批意見、決策依據(jù)等信息，作為授信業(yè)務(wù)檔案的重要組成部分。五、貸后管理（一）管理職責(zé)1.貸后檢查貸后管理人員應(yīng)定期對授信客戶進(jìn)行實地檢查，了解客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化情況，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險。2.風(fēng)險監(jiān)測建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號并采取相應(yīng)措施。3.擔(dān)保管理加強(qiáng)對擔(dān)保物的管理，定期核實擔(dān)保物的狀況，確保擔(dān)保物的有效性和價值穩(wěn)定性。4.問題處置對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險問題及時進(jìn)行分析和評估，制定切實可行的處置方案，采取有效措施化解風(fēng)險。（二）管理流程1.貸后檢查計劃制定根據(jù)授信業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險狀況，制定年度貸后檢查計劃，明確檢查對象、檢查內(nèi)容、檢查頻率等。2.貸后檢查實施按照貸后檢查計劃，對授信客戶進(jìn)行實地檢查或非現(xiàn)場檢查。檢查過程中，應(yīng)詳細(xì)記錄檢查情況，形成檢查報告。3.風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警運(yùn)用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行實時監(jiān)測。當(dāng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號時，及時發(fā)出預(yù)警通知，并采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。4.問題處置與報告對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險問題，及時進(jìn)行分析和評估，制定處置方案并組織實施。同時，定期向上級報告貸后管理情況和風(fēng)險處置進(jìn)展。（三）管理記錄貸后管理人員應(yīng)如實記錄貸后管理過程和結(jié)果，形成貸后管理檔案。貸后管理檔案應(yīng)包括貸后檢查報告、風(fēng)險監(jiān)測記錄、問題處置方案及執(zhí)行情況等信息，為后續(xù)管理提供參考依據(jù)。六、盡職監(jiān)督（一）監(jiān)督主體公司風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對授信人員盡職情況進(jìn)行全面監(jiān)督，定期或不定期對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和評估。（二）監(jiān)督內(nèi)容1.盡職調(diào)查情況檢查調(diào)查人員是否按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容是否全面、準(zhǔn)確，調(diào)查記錄是否完整。2.盡職審查情況審查審查人員是否認(rèn)真履行審查職責(zé)，審查意見是否合理、準(zhǔn)確，審查記錄是否齊全。3.盡職審批情況監(jiān)督審批人員是否獨立、審慎行使審批權(quán)，審批決策是否符合規(guī)定程序和要求，審批記錄是否真實、完整。4.貸后管理情況檢查貸后管理人員是否按照規(guī)定進(jìn)行貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)測和問題處置，貸后管理檔案是否規(guī)范。（三）監(jiān)督方式1.定期檢查風(fēng)險管理部門定期對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查，檢查結(jié)果形成報告，報送公司管理層。2.不定期抽查根據(jù)工作需要，對特定授信業(yè)務(wù)或特定授信人員進(jìn)行不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.專項檢查針對授信業(yè)務(wù)中的重點問題或風(fēng)險領(lǐng)域，開展專項檢查，深入分析問題原因，提出改進(jìn)措施。（四）監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用1.對盡職履職的授信人員進(jìn)行表彰和獎勵對在授信業(yè)務(wù)中認(rèn)真履行盡職職責(zé)，有效防范風(fēng)險，為公司做出突出貢獻(xiàn)的授信人員，給予表彰和獎勵。2.對未盡職履職的授信人員進(jìn)行責(zé)任追究對未能履行盡職職責(zé)，導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險或損失的授信人員，依法依規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任。責(zé)任追究方式包括但不限于警告、罰款、降職、撤職等。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.調(diào)查環(huán)節(jié)責(zé)任認(rèn)定調(diào)查人員在盡職調(diào)查過程中，存在未按規(guī)定程序和方法進(jìn)行調(diào)查、調(diào)查內(nèi)容不完整、隱瞞重要事實等行為，導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險或損失的，應(yīng)認(rèn)定為調(diào)查環(huán)節(jié)責(zé)任。2.審查環(huán)節(jié)責(zé)任認(rèn)定審查人員在盡職審查過程中，存在審查不認(rèn)真、審查意見不準(zhǔn)確、未發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險等行為，導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險或損失的，應(yīng)認(rèn)定為審查環(huán)節(jié)責(zé)任。3.審批環(huán)節(jié)責(zé)任認(rèn)定審批人員在盡職審批過程中，存在違反審批原則、審批決策失誤等行為，導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險或損失的，應(yīng)認(rèn)定為審批環(huán)節(jié)責(zé)任。4.貸后管理環(huán)節(jié)責(zé)任認(rèn)定貸后管理人員在盡職管理過程中，存在未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)測不力、問題處置不及時等行為，導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險或損失的，應(yīng)認(rèn)定為貸后管理環(huán)節(jié)責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.經(jīng)濟(jì)處罰根據(jù)責(zé)任大小，對責(zé)任人員給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，包括扣發(fā)績效獎金、罰款等。2.紀(jì)律處分給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等紀(jì)律處分。3.法律責(zé)任對因失職、瀆職等行為導(dǎo)致公司重大損失或構(gòu)成犯罪的，依法追究法律責(zé)任。（三）責(zé)任追究程序1.調(diào)查核實風(fēng)險管理部門對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查核實，收集相關(guān)證據(jù)材料，確定責(zé)任人員和責(zé)任程度。2.提出處理建議根據(jù)調(diào)查核實結(jié)果，風(fēng)險管理部門提出責(zé)任追究的處理建議，報公司管理層審批。3.實施責(zé)