總行現(xiàn)金儲備管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范總行現(xiàn)金儲備的管理，確?，F(xiàn)金儲備的安全、合理、有效，滿足總行日常運營及應對突發(fā)情況的資金需求，保障總行各項業(yè)務的穩(wěn)健運行。（二）適用范圍本辦法適用于總行各部門及分支機構涉及現(xiàn)金儲備管理的相關活動。（三）基本原則1.安全性原則：確?，F(xiàn)金儲備的存放安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、遺失等風險。2.流動性原則：保證現(xiàn)金儲備能夠及時、足額地滿足總行日常運營及應急資金需求，具備良好的變現(xiàn)能力。3.效益性原則：在確?，F(xiàn)金儲備安全和流動性的前提下，合理安排現(xiàn)金儲備規(guī)模，提高資金使用效益，降低資金閑置成本。4.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家有關法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及本行內部規(guī)章制度，規(guī)范現(xiàn)金儲備管理行為。二、現(xiàn)金儲備的定義與范圍（一）定義本辦法所稱現(xiàn)金儲備，是指總行留存的用于滿足日常經營活動現(xiàn)金支出、應對突發(fā)緊急情況以及維持流動性的貨幣資金，包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項、存放同業(yè)款項等形式。（二）范圍1.庫存現(xiàn)金：總行及各分支機構營業(yè)場所內留存的用于日?，F(xiàn)金收付業(yè)務的現(xiàn)金。2.存放中央銀行款項：總行存入中央銀行的各類款項，包括法定存款準備金、超額存款準備金等。3.存放同業(yè)款項：總行存放在其他金融機構的款項，主要用于同業(yè)間資金往來、資金清算及短期資金融通等。三、現(xiàn)金儲備管理職責分工（一）財務管理部門1.負責制定和完善現(xiàn)金儲備管理制度及相關操作流程，并組織實施。2.定期對現(xiàn)金儲備情況進行分析和評估，編制現(xiàn)金儲備計劃，合理確定現(xiàn)金儲備規(guī)模。3.監(jiān)控現(xiàn)金儲備的收支情況，確?，F(xiàn)金儲備的安全與完整，及時發(fā)現(xiàn)和解決現(xiàn)金儲備管理中存在的問題。4.按照國家有關法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，定期向監(jiān)管部門報送現(xiàn)金儲備相關報表和資料。（二）運營管理部門1.負責現(xiàn)金儲備的日常運營管理，包括現(xiàn)金的收付、整點、保管、運送等工作。2.確保營業(yè)場所現(xiàn)金儲備的安全，落實各項安全防范措施，防范現(xiàn)金儲備運營過程中的風險。3.配合財務管理部門做好現(xiàn)金儲備的賬務處理和核對工作，保證賬實相符。（三）風險管理部門1.對現(xiàn)金儲備管理中的風險進行識別、評估和監(jiān)測，制定相應的風險控制措施。2.定期審查現(xiàn)金儲備管理制度和操作流程的合規(guī)性，確?，F(xiàn)金儲備管理活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。3.協(xié)助財務管理部門和運營管理部門應對現(xiàn)金儲備管理中的突發(fā)風險事件，提供風險處置建議和支持。（四）審計部門1.對現(xiàn)金儲備管理情況進行定期審計和專項審計，檢查現(xiàn)金儲備管理制度的執(zhí)行情況、財務收支的真實性和合規(guī)性等。2.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，確?，F(xiàn)金儲備管理規(guī)范、有效。四、現(xiàn)金儲備計劃管理（一）計劃編制1.財務管理部門應根據(jù)總行年度經營計劃、資金預算以及歷史現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)等，結合市場形勢和業(yè)務發(fā)展趨勢，每年年初編制現(xiàn)金儲備計劃。2.現(xiàn)金儲備計劃應明確現(xiàn)金儲備的規(guī)模、結構、來源及用途等內容，并按季度進行分解細化，確保計劃的可操作性。3.在編制現(xiàn)金儲備計劃過程中，應充分考慮季節(jié)性資金需求、重大項目資金支出、突發(fā)事件應急資金需求等因素，預留一定的彈性空間，以應對可能出現(xiàn)的資金波動。（二）計劃審批1.現(xiàn)金儲備計劃編制完成后，應提交總行管理層審批。審批過程中，管理層應重點審查計劃的合理性、可行性以及與總行整體戰(zhàn)略目標和經營計劃的一致性。2.經總行管理層審批通過的現(xiàn)金儲備計劃，應作為指導全年現(xiàn)金儲備管理工作的重要依據(jù)。（三）計劃調整1.在年度現(xiàn)金儲備計劃執(zhí)行過程中，如遇市場環(huán)境重大變化、業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略調整、突發(fā)事件等原因，導致原計劃無法滿足實際資金需求時，財務管理部門應及時對現(xiàn)金儲備計劃進行調整。2.計劃調整應按照原計劃編制和審批程序進行，確保調整后的計劃合理、合規(guī)、可行。五、現(xiàn)金儲備日常管理（一）庫存現(xiàn)金管理1.總行及各分支機構應嚴格控制庫存現(xiàn)金限額，庫存現(xiàn)金限額由財務管理部門根據(jù)營業(yè)網點的業(yè)務量、現(xiàn)金收付規(guī)律等因素核定，并報上級主管部門備案。2.營業(yè)網點應每日核對庫存現(xiàn)金，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并按規(guī)定進行處理。3.庫存現(xiàn)金應存放于符合安全標準的金庫或保險柜內，金庫應配備必要的安全防范設施，如監(jiān)控設備、報警裝置、消防器材等，確保庫存現(xiàn)金的安全。4.金庫管理人員應嚴格執(zhí)行金庫管理制度，遵守金庫出入庫登記制度，嚴禁無關人員進入金庫。金庫鑰匙和密碼應分別保管，做到雙人分管、平行交接。（二）存放中央銀行款項管理1.總行應按照中國人民銀行的規(guī)定，及時足額繳存法定存款準備金，并合理安排超額存款準備金，以滿足日常資金清算和流動性管理的需要。2.存放中央銀行款項的賬戶應嚴格按照中國人民銀行的相關規(guī)定進行管理，確保賬戶信息的準確性和資金收付的合規(guī)性。3.定期與中央銀行核對存放款項余額，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并進行處理。（三）存放同業(yè)款項管理1.選擇存放同業(yè)的金融機構應具備良好的信譽、較強的資金實力和規(guī)范的內部管理，確保存放同業(yè)款項的安全性。2.存放同業(yè)款項應簽訂書面協(xié)議，明確雙方的權利和義務，包括資金存放期限、利率、結算方式、違約責任等內容。3.定期對存放同業(yè)款項進行檢查和核對，密切關注存放同業(yè)金融機構的經營狀況和信用風險變化情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應及時采取措施，保障資金安全。六、現(xiàn)金儲備風險管理（一）風險識別與評估1.風險管理部門應定期對現(xiàn)金儲備管理中的風險進行識別和評估，重點關注市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等。2.針對不同類型的風險，應制定相應的風險評估指標和方法，如市場利率波動對現(xiàn)金儲備收益的影響、存放同業(yè)金融機構的信用評級變化、現(xiàn)金儲備運營過程中的操作失誤等。（二）風險控制措施1.市場風險控制：密切關注市場利率走勢，合理安排現(xiàn)金儲備的期限結構和投資組合，通過利率互換、遠期利率協(xié)議等金融工具進行套期保值，降低市場利率波動對現(xiàn)金儲備收益的影響。2.信用風險控制：加強對存放同業(yè)金融機構的信用評估和監(jiān)測，選擇信用等級較高的金融機構進行資金存放，并設定合理的存放額度上限，分散信用風險。同時，要求存放同業(yè)金融機構提供必要的擔?；虻盅捍胧?，以保障資金安全。3.操作風險控制：完善現(xiàn)金儲備管理的內部控制制度，明確各崗位的職責和操作流程，加強對員工的培訓和教育，提高員工的風險意識和操作技能。建立健全現(xiàn)金儲備管理的監(jiān)督檢查機制，定期對現(xiàn)金儲備管理情況進行內部審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風險隱患。4.流動性風險控制：根據(jù)現(xiàn)金儲備計劃和資金需求預測，合理安排現(xiàn)金儲備規(guī)模和結構，確?，F(xiàn)金儲備能夠滿足總行日常運營及應急資金需求。建立流動性風險預警機制，設定流動性風險監(jiān)測指標，如流動性比例、超額備付金率等，當指標出現(xiàn)異常時，及時采取措施進行調整，防范流動性風險。（三）應急管理1.制定現(xiàn)金儲備應急管理預案，明確在突發(fā)事件等緊急情況下現(xiàn)金儲備的調配原則、程序和措施。2.定期對應急管理預案進行演練和評估，確保在緊急情況下能夠迅速、有效地調配現(xiàn)金儲備，保障總行運營的連續(xù)性和穩(wěn)定性。3.當發(fā)生突發(fā)事件導致現(xiàn)金儲備不足時，應及時啟動應急管理預案，通過向中央銀行申請緊急貸款、同業(yè)拆借、動用其他資金來源等方式，補充現(xiàn)金儲備，滿足應急資金需求。七、現(xiàn)金儲備監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.審計部門應定期對現(xiàn)金儲備管理情況進行審計，檢查現(xiàn)金儲備管理制度的執(zhí)行情況、財務收支的真實性和合規(guī)性、風險控制措施的有效性等。2.財務管理部門應加強對現(xiàn)金儲備管理的日常監(jiān)督，定期對現(xiàn)金儲備的收支情況、庫存現(xiàn)金限額執(zhí)行情況、存放同業(yè)款項管理情況等進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.運營管理部門應按照規(guī)定的操作流程進行現(xiàn)金儲備的日常運營管理，并接受財務管理部門和審計部門的監(jiān)督檢查。（二）外部監(jiān)管1.嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，按時向監(jiān)管部門報送現(xiàn)金儲備相關報表和資料，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。2.對于監(jiān)管部門提出的整改意見和要求，應認真落實，及時整改到位，并將整改情況報告監(jiān)管部門。八、信息披露與報告（一）信息披露1.根據(jù)監(jiān)管要求和本行信息披露制度，定期對外披露現(xiàn)金儲備的規(guī)模、結構、管理情況等信息，確保信息披露的真實、準確、完整。2.信息披露應采用適當?shù)姆绞竭M行，如在本行官方網站、年度報告、中期報告等渠道進行公開披露，以滿足投資者、監(jiān)管部門及其他利益相關者的信息需求。（二）報告制度1.財務管理部門應定期編制現(xiàn)金儲備管理報告，向總行管理層匯報現(xiàn)金儲備的收支情況、計劃執(zhí)行情況、風險管理情況等。