關于工程結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的為加強公司工程結(jié)算管理，規(guī)范工程結(jié)算行為，確保工程價款結(jié)算的準確性、及時性和合理性，維護公司合法權益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的各類工程項目的結(jié)算管理，包括但不限于建筑工程、安裝工程、市政工程、裝飾裝修工程等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：工程結(jié)算應嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司相關規(guī)定。2.準確及時原則：確保結(jié)算數(shù)據(jù)準確無誤，按照合同約定的時間及時辦理結(jié)算手續(xù)。3.實事求是原則：以實際完成的工程量和合同約定的計價方式為依據(jù)進行結(jié)算。4.公平公正原則：維護公司與各參建方的合法權益，保證結(jié)算過程公平公正。二、工程結(jié)算流程（一）工程竣工報告1.工程項目完工后，施工單位應在規(guī)定時間內(nèi)提交工程竣工報告，報告內(nèi)容包括工程概況、施工過程、工程質(zhì)量、完成工程量等。2.項目管理部門負責對工程竣工報告進行審核，確認工程是否具備竣工驗收條件。（二）竣工驗收1.工程竣工報告審核通過后，由項目管理部門組織相關部門和單位進行竣工驗收。2.竣工驗收應嚴格按照國家和行業(yè)標準進行，對工程質(zhì)量、工程內(nèi)容、工程量等進行全面檢查。3.驗收合格后，各方應在竣工驗收報告上簽字確認。（三）結(jié)算資料準備1.施工單位應在竣工驗收合格后，按照合同約定和本辦法要求，及時整理并提交工程結(jié)算資料。2.結(jié)算資料應包括但不限于工程竣工圖紙、工程量計算書、工程變更簽證、材料設備清單、施工日志、監(jiān)理日志等。3.項目管理部門負責對施工單位提交的結(jié)算資料進行初審，審核資料的完整性、真實性和準確性。（四）結(jié)算審核1.項目管理部門初審通過后，將結(jié)算資料提交給公司造價管理部門進行審核。2.造價管理部門應根據(jù)合同約定、相關計價規(guī)范和市場價格信息，對結(jié)算資料進行詳細審核。3.審核過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應及時與施工單位溝通核實，必要時可組織現(xiàn)場勘查。4.造價管理部門完成審核后，出具工程結(jié)算審核報告，明確結(jié)算金額及審核意見。（五）結(jié)算審批1.工程結(jié)算審核報告經(jīng)造價管理部門負責人簽字后，提交給公司財務部門進行資金審核。2.財務部門根據(jù)公司資金狀況和合同約定，對結(jié)算金額進行資金審核。3.資金審核通過后，結(jié)算報告提交給公司分管領導和總經(jīng)理進行審批。4.審批通過后，結(jié)算報告作為支付工程價款的依據(jù)。（六）工程價款支付1.財務部門根據(jù)審批后的結(jié)算報告，按照合同約定的支付方式和時間，及時支付工程價款。2.支付工程價款時，應嚴格審核相關手續(xù)，確保支付金額準確無誤。3.如因特殊情況需要調(diào)整支付金額或支付時間，應按照公司相關規(guī)定辦理審批手續(xù)。三、工程變更及簽證管理（一）變更程序1.工程實施過程中，因設計變更、現(xiàn)場條件變化等原因需要進行工程變更的，應由提出變更方填寫工程變更申請表。2.工程變更申請表應詳細說明變更的原因、內(nèi)容、工程量變化等情況，并附相關圖紙和資料。3.工程變更申請表經(jīng)項目管理部門、設計單位、監(jiān)理單位等相關部門審核簽字后，報公司分管領導審批。4.審批通過后的工程變更申請表作為工程變更實施和結(jié)算的依據(jù)。（二）簽證管理1.工程簽證是指在工程實施過程中，因非施工單位原因引起的工程量增減、費用變化等情況的書面證明。2.簽證應及時辦理，簽證內(nèi)容應真實、準確、完整，包括簽證事項的發(fā)生時間、地點、原因、內(nèi)容、工程量及費用等。3.簽證應由項目管理部門、監(jiān)理單位、施工單位等相關人員簽字確認，并加蓋單位公章。4.工程簽證作為工程結(jié)算的重要依據(jù)，應與工程結(jié)算資料一并提交審核。四、結(jié)算資料管理（一）資料收集1.施工單位應按照合同約定和本辦法要求，負責收集整理工程結(jié)算資料。2.項目管理部門應協(xié)助施工單位做好結(jié)算資料的收集工作，確保資料的完整性和準確性。（二）資料歸檔1.工程結(jié)算完成后，項目管理部門應將結(jié)算資料進行歸檔保存。2.歸檔資料應包括工程竣工報告、竣工驗收報告、結(jié)算資料、審核報告、支付憑證等。3.結(jié)算資料應按照檔案管理的要求進行分類、編號、裝訂，便于查閱和保管。（三）資料查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱工程結(jié)算資料的，應填寫查閱申請表，經(jīng)部門負責人批準后，到檔案管理部門查閱。2.查閱人員應遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自復印、涂改、損毀結(jié)算資料。3.外部單位或個人因特殊原因需要查閱工程結(jié)算資料的，應按照公司相關規(guī)定辦理審批手續(xù)，并由檔案管理部門指定專人陪同查閱。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計部門負責對工程結(jié)算管理情況進行定期或不定期的監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括工程結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算資料的真實性和完整性、結(jié)算審核的準確性等。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應及時下達整改通知書，要求相關部門和單位限期整改。（二）考核評價1.公司建立工程結(jié)算管理考核評價制度，對參與工程結(jié)算管理的部門和人員進行考核評價。2.考核評價指標包括結(jié)算完成時間、結(jié)算金額準確性、資料完整性等。3.考核評價結(jié)果與部門和個人的績效掛鉤，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予