募集資金管理辦法修訂一、總則（一）目的為了規(guī)范公司募集資金的管理和使用，提高募集資金使用效益，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等法律法規(guī)以及本公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司募集資金的募集、存放、使用、變更、監(jiān)督和核算等相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.募集資金必須存放于經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專戶”）集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。2.募集資金應(yīng)當(dāng)按照招股說(shuō)明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列用途使用。改變資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。3.公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況，并在年度審計(jì)報(bào)告中披露募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)情況、募集資金使用情況、募集資金變更情況等。4.公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全募集資金管理制度，并確保該制度的有效實(shí)施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容作出明確規(guī)定。二、募集資金的募集（一）募集資金的來(lái)源公司募集資金來(lái)源于向社會(huì)公眾公開發(fā)行股票、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等方式所募集的資金。（二）募集資金的到位1.公司應(yīng)在募集資金到賬后一個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額；公司一次或12個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶支取的金額超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元或募集資金凈額的20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)；商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)；保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的違約責(zé)任。2.公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后及時(shí)報(bào)深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。3.公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)出具對(duì)賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。（三）募集資金的使用計(jì)劃1.公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請(qǐng)文件中承諾的募集資金使用計(jì)劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金使用計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告深圳證券交易所并公告。2.公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行充分論證，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。3.募集資金投資項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。三、募集資金的存放（一）專戶的設(shè)立1.公司應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行設(shè)立募集資金專戶，用于存放募集資金，并與商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議。2.募集資金專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。3.公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置募集資金專戶。（二）專戶的管理1.公司應(yīng)當(dāng)定期檢查募集資金專戶的存儲(chǔ)情況，確保專戶資金的安全。2.公司應(yīng)當(dāng)在年度審計(jì)報(bào)告中披露募集資金專戶存儲(chǔ)情況。3.公司應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議約定，及時(shí)向商業(yè)銀行支付專戶管理費(fèi)用。四、募集資金的使用（一）使用范圍募集資金應(yīng)當(dāng)按照招股說(shuō)明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列用途使用。公司使用募集資金不得有如下行為：1.將募集資金用于彌補(bǔ)虧損；2.直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；3.委托理財(cái)；4.將募集資金直接或者間接提供給控股股東、實(shí)際控制人等關(guān)聯(lián)人使用，為關(guān)聯(lián)人利用募投項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益提供便利；5.違反募集資金管理規(guī)定的其他行為。（二）使用審批1.公司使用募集資金，應(yīng)當(dāng)由總經(jīng)理辦公會(huì)提出使用計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)董事會(huì)審批。2.公司使用募集資金用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案。3.公司使用募集資金用于收購(gòu)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等相關(guān)規(guī)定履行審批程序。（三）使用方式1.公司應(yīng)當(dāng)按照募集資金使用計(jì)劃，嚴(yán)格按照項(xiàng)目進(jìn)度使用募集資金。2.公司使用募集資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)由具體項(xiàng)目實(shí)施部門填寫資金使用申請(qǐng)表，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理審批后，提交財(cái)務(wù)部門辦理付款手續(xù)。3.公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和合理性，不得虛構(gòu)項(xiàng)目或者挪用募集資金。（四）使用監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，并向董事會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果。2.公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。公司應(yīng)當(dāng)全力配合，并承擔(dān)必要的費(fèi)用。3.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。保薦機(jī)構(gòu)可以采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、書面問(wèn)詢等方式行使其監(jiān)督權(quán)。保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告。五、募集資金的變更（一）變更條件公司募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于招股說(shuō)明書或者其他公開發(fā)行募集文件中承諾的項(xiàng)目。公司確因特殊原因需要變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，并經(jīng)獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見(jiàn)后，方可變更。（二）變更程序1.公司變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后及時(shí)公告以下內(nèi)容：原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因；新項(xiàng)目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提示；新項(xiàng)目的投資計(jì)劃；新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說(shuō)明（如適用）；獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)變更募集資金用途的意見(jiàn)；變更募集資金用途尚需提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明；深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。2.公司變更募集資金用途用于收購(gòu)控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購(gòu)后能夠有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少關(guān)聯(lián)交易。公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司的影響以及相關(guān)問(wèn)題的解決措施。3.公司擬變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后二個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公告。公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過(guò)變更募集資金用途議案后，方可變更募集資金用途。4.公司變更募集資金用途后，應(yīng)當(dāng)在年度審計(jì)報(bào)告中披露變更后的募集資金使用情況。六、募集資金的監(jiān)督（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全募集資金管理制度，并確保該制度的有效實(shí)施。2.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，并向董事會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果。3.公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。公司應(yīng)當(dāng)全力配合，并承擔(dān)必要的費(fèi)用。（二）外部監(jiān)督1.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。保薦機(jī)構(gòu)可以采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、書面問(wèn)詢等方式行使其監(jiān)督權(quán)。保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告。2.深圳證券交易所對(duì)公司募集資金的使用情況進(jìn)行日常監(jiān)管。公司應(yīng)當(dāng)按照深圳證券交易所的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露募集資金的使用情況。七、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法規(guī)定，致使公司遭受損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（二）處罰措施1.公司違反本辦法規(guī)定，未及時(shí)、準(zhǔn)確地披露募集資金使用情況的，深圳證券交易所可以按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任人采取監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。2.公司違反本辦法規(guī)定，挪用募集資金的，深圳證券交易所可以按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)