公章外借使用管理辦法一、總則（一）目的為加強公司公章外借使用的管理，規(guī)范公章外借行為，防范公章外借使用過程中的風(fēng)險，維護公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各分支機構(gòu)以及公司授權(quán)使用公章的其他主體（以下統(tǒng)稱“使用部門”）。（三）基本原則1.嚴格審批原則：公章外借必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保外借使用的必要性和安全性。2.用途明確原則：外借公章的使用用途必須明確、具體，不得超出審批范圍使用。3.專人負責(zé)原則：指定專人負責(zé)公章外借的登記、保管和歸還等工作，確保責(zé)任落實到人。4.風(fēng)險可控原則：充分評估公章外借使用可能帶來的風(fēng)險，并采取有效措施加以防范和控制。二、公章定義及種類（一）公章定義本辦法所稱公章是指公司在工商行政管理部門登記備案的，代表公司意志，具有法律效力的印章，包括但不限于公司公章、合同專用章、財務(wù)專用章、法定代表人章等。（二）公章種類1.公司公章：用于公司對外的正式文件、信函、合同、協(xié)議等的簽署。2.合同專用章：專門用于公司簽訂各類合同、協(xié)議等法律文件。3.財務(wù)專用章：用于公司財務(wù)結(jié)算、票據(jù)開具等財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。4.法定代表人章：用于特定的財務(wù)、法律等文件的簽署，代表法定代表人的個人意志。三、公章外借審批流程（一）申請使用部門如需外借公章，應(yīng)填寫《公章外借申請表》（以下簡稱“申請表”），詳細說明外借公章的用途、使用期限、歸還時間等信息，并由部門負責(zé)人簽字確認。（二）審核申請表提交后，由公司辦公室進行初步審核，重點審核外借用途的合理性、必要性以及使用期限的合理性等。審核通過后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）審批公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審核情況進行審批。對于涉及重大事項或金額較大的公章外借申請，需報公司法定代表人審批。（四）登記經(jīng)審批同意外借的公章，由公司辦公室負責(zé)登記。登記內(nèi)容包括申請表編號、申請部門、申請人、外借公章種類、用途、使用期限、歸還時間等信息。（五）領(lǐng)取使用部門憑經(jīng)審批的申請表到公司辦公室領(lǐng)取公章。領(lǐng)取時，雙方應(yīng)在《公章外借登記表》上簽字確認。四、公章外借使用要求（一）專人保管使用部門領(lǐng)取公章后，必須指定專人負責(zé)保管，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，確保公章安全。（二）使用范圍公章外借必須嚴格按照審批確定的用途使用，不得擅自擴大使用范圍。嚴禁將公章用于任何違法違規(guī)或損害公司利益的行為。（三）使用記錄使用部門應(yīng)建立公章使用記錄臺賬，詳細記錄每次公章使用的時間、用途、文件名稱、編號、使用人等信息。使用記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。（四）歸還公章使用完畢后，使用部門應(yīng)及時將公章歸還公司辦公室。歸還時，保管人員應(yīng)認真核對公章是否完好無損，如有損壞或遺失，應(yīng)立即報告并采取相應(yīng)措施。五、公章外借風(fēng)險防范（一）法律風(fēng)險防范1.加強對公章外借使用相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，確保使用部門和人員了解并遵守法律法規(guī)要求。2.在公章外借合同或協(xié)議中明確雙方的權(quán)利義務(wù)和法律責(zé)任，避免因法律糾紛給公司造成損失。（二）信用風(fēng)險防范1.嚴格審查外借對象的信用狀況和經(jīng)營情況，避免與信用不良或經(jīng)營不善的單位發(fā)生業(yè)務(wù)往來。2.對于重要的公章外借事項，可要求外借對象提供擔(dān)?；虮ＷC金，以降低信用風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險防范1.加強對公章外借使用過程的監(jiān)督和檢查，定期或不定期對外借公章的使用情況進行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.完善公章外借使用的信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對公章外借申請、審批、登記、歸還等全過程的信息化管理，提高管理效率和風(fēng)險防范能力。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督公司辦公室負責(zé)對公章外借使用情況進行日常監(jiān)督和檢查，定期對外借公章的使用記錄進行核對，確保公章外借使用符合規(guī)定。（二）審計監(jiān)督公司審計部門負責(zé)對公章外借使用情況進行定期審計，重點審查外借審批流程的合規(guī)性、使用范圍的合理性、風(fēng)險防范措施的有效性等。（三）違規(guī)處理對于違反本辦法規(guī)定外借公章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于批評教育、警告、罰款、解除勞動合同等。給公司造成損失的，將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)