醫(yī)院收款管理辦法細(xì)則一、總則醫(yī)院的收款管理工作對(duì)于保障醫(yī)院的正常運(yùn)轉(zhuǎn)、提供優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療服務(wù)以及維護(hù)患者權(quán)益至關(guān)重要。為了規(guī)范收款行為，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時(shí)地收繳，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際運(yùn)營情況，特制定本管理辦法細(xì)則。我們鼓勵(lì)全體員工充分認(rèn)識(shí)收款管理工作的重要性，嚴(yán)格遵守本細(xì)則，共同維護(hù)醫(yī)院良好的財(cái)務(wù)秩序。二、收款崗位設(shè)置與職責(zé)1.收款窗口崗位收款員：負(fù)責(zé)直接與患者進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算，準(zhǔn)確收取各項(xiàng)醫(yī)療費(fèi)用，包括掛號(hào)費(fèi)、檢查費(fèi)、治療費(fèi)、藥費(fèi)等。在收款過程中，要認(rèn)真核對(duì)患者信息、費(fèi)用項(xiàng)目及金額，確保收款準(zhǔn)確無誤。審核員：對(duì)收款員收取的費(fèi)用進(jìn)行審核，檢查收費(fèi)項(xiàng)目是否合理、金額計(jì)算是否正確、票據(jù)開具是否規(guī)范等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)與收款員溝通并糾正。2.住院處崗位住院收費(fèi)員：辦理患者住院手續(xù)，收取住院押金，并在患者住院期間根據(jù)醫(yī)囑及時(shí)結(jié)算各項(xiàng)費(fèi)用。負(fù)責(zé)與臨床科室溝通協(xié)調(diào)，確保費(fèi)用信息的準(zhǔn)確傳遞。住院費(fèi)用結(jié)算員：在患者出院時(shí)，對(duì)住院期間的所有費(fèi)用進(jìn)行匯總結(jié)算，多退少補(bǔ)。審核出院結(jié)算清單，確保結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。3.財(cái)務(wù)科收款管理崗位收款主管：全面負(fù)責(zé)醫(yī)院收款管理工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。制定收款管理制度和流程，定期檢查收款工作執(zhí)行情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出改進(jìn)措施。數(shù)據(jù)分析員：收集、整理和分析收款數(shù)據(jù)，為醫(yī)院財(cái)務(wù)管理提供決策支持。通過數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)收款工作中的潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警并協(xié)助解決。三、收款流程規(guī)范1.門診收款流程患者掛號(hào)時(shí)，收款員根據(jù)患者選擇的科室和醫(yī)生，準(zhǔn)確收取掛號(hào)費(fèi)，并開具掛號(hào)憑證?；颊呔驮\后，醫(yī)生開具檢查、治療、用藥等醫(yī)囑，患者持醫(yī)囑單到相應(yīng)科室進(jìn)行檢查、治療或取藥。各科室執(zhí)行完醫(yī)囑后，將費(fèi)用明細(xì)傳遞給收款員。收款員根據(jù)費(fèi)用明細(xì)，逐一核對(duì)患者信息和費(fèi)用項(xiàng)目，準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)收金額。收款員收取患者費(fèi)用后，打印收費(fèi)票據(jù)，并將票據(jù)和找零交給患者。同時(shí)，在系統(tǒng)中記錄收款信息，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。審核員對(duì)收款員收取的費(fèi)用進(jìn)行審核，重點(diǎn)檢查收費(fèi)項(xiàng)目是否與醫(yī)囑一致、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確、票據(jù)開具是否規(guī)范等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)與收款員溝通并糾正。2.住院收款流程患者辦理住院手續(xù)時(shí)，住院收費(fèi)員根據(jù)患者病情和醫(yī)保類型，收取相應(yīng)的住院押金，并開具押金收據(jù)。同時(shí)，在系統(tǒng)中錄入患者基本信息和住院信息?；颊咦≡浩陂g，醫(yī)生根據(jù)病情變化開具醫(yī)囑，護(hù)士執(zhí)行醫(yī)囑后，將費(fèi)用明細(xì)傳遞給住院收費(fèi)員。住院收費(fèi)員根據(jù)醫(yī)囑及時(shí)結(jié)算各項(xiàng)費(fèi)用，并在系統(tǒng)中記錄費(fèi)用發(fā)生情況?；颊叱鲈呵?，住院收費(fèi)員對(duì)患者住院期間的所有費(fèi)用進(jìn)行匯總，打印出院結(jié)算清單。結(jié)算員對(duì)出院結(jié)算清單進(jìn)行審核，確保結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。審核無誤后，結(jié)算員與患者或家屬進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算，多退少補(bǔ)。如患者使用醫(yī)保報(bào)銷，結(jié)算員按照醫(yī)保政策進(jìn)行報(bào)銷結(jié)算，并打印報(bào)銷憑證。結(jié)算完成后，住院收費(fèi)員在系統(tǒng)中辦理患者出院手續(xù)，并將出院小結(jié)、費(fèi)用清單等資料交給患者或家屬。四、收款票據(jù)管理1.票據(jù)種類及用途醫(yī)院使用的收款票據(jù)主要包括門診收費(fèi)票據(jù)、住院收費(fèi)票據(jù)、掛號(hào)憑證等。門診收費(fèi)票據(jù)用于收取門診患者的各項(xiàng)費(fèi)用；住院收費(fèi)票據(jù)用于收取住院患者的住院押金、住院期間的費(fèi)用以及出院結(jié)算費(fèi)用；掛號(hào)憑證用于證明患者已成功掛號(hào)。2.票據(jù)購買與保管財(cái)務(wù)科指定專人負(fù)責(zé)收款票據(jù)的購買、保管和發(fā)放工作。票據(jù)管理人員應(yīng)按照規(guī)定的程序和要求，向財(cái)政部門或稅務(wù)部門購買票據(jù)，并確保票據(jù)的真實(shí)性和合法性。票據(jù)管理人員應(yīng)設(shè)立票據(jù)專用庫房，對(duì)票據(jù)進(jìn)行分類存放，妥善保管。庫房應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等安全設(shè)施，確保票據(jù)的安全。建立票據(jù)領(lǐng)用登記制度，票據(jù)管理人員應(yīng)詳細(xì)記錄票據(jù)的領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人員、票據(jù)種類、數(shù)量等信息。領(lǐng)用人員應(yīng)在領(lǐng)用登記表上簽字確認(rèn)，確保票據(jù)的領(lǐng)用和使用可追溯。3.票據(jù)開具與核銷收款員在收取患者費(fèi)用后，應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具收款票據(jù)。票據(jù)內(nèi)容應(yīng)包括患者姓名、性別、年齡、科室、收費(fèi)項(xiàng)目、金額、日期等信息，確保票據(jù)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。開具票據(jù)時(shí)，應(yīng)使用計(jì)算機(jī)打印或復(fù)寫紙?zhí)讓?，不得手工填寫。票?jù)應(yīng)加蓋醫(yī)院財(cái)務(wù)專用章或收費(fèi)專用章，確保票據(jù)的有效性。收款員應(yīng)及時(shí)將開具的票據(jù)存根聯(lián)和相關(guān)附件整理歸檔，交票據(jù)管理人員進(jìn)行核銷。票據(jù)管理人員應(yīng)定期對(duì)票據(jù)存根聯(lián)進(jìn)行核對(duì)，確保票據(jù)的開具金額與系統(tǒng)記錄一致。對(duì)于作廢的票據(jù)，收款員應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”字樣，并將作廢票據(jù)的所有聯(lián)次交票據(jù)管理人員保管。票據(jù)管理人員應(yīng)定期對(duì)作廢票據(jù)進(jìn)行清理和銷毀，確保作廢票據(jù)不被重復(fù)使用。五、收款資金管理1.現(xiàn)金收款管理收款員收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金收付的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，確保收款金額準(zhǔn)確無誤。每日營業(yè)終了，收款員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行，并填寫現(xiàn)金繳存單?，F(xiàn)金繳存單應(yīng)注明繳存日期、繳存金額、收款員姓名等信息。醫(yī)院應(yīng)配備專門的現(xiàn)金保險(xiǎn)柜，用于存放收款現(xiàn)金?，F(xiàn)金保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在安全可靠的位置，并設(shè)置專人負(fù)責(zé)保管鑰匙和密碼。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期對(duì)收款現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作應(yīng)由財(cái)務(wù)科指定專人負(fù)責(zé)，并填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表?，F(xiàn)金盤點(diǎn)表應(yīng)包括盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)金額、實(shí)際現(xiàn)金金額、差異情況及原因等信息。2.銀行收款管理醫(yī)院應(yīng)開設(shè)專門的銀行賬戶，用于收取醫(yī)療費(fèi)用。銀行賬戶的開設(shè)、變更和撤銷應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理，并報(bào)財(cái)政部門備案。收款員應(yīng)及時(shí)將收取的支票、匯票等銀行票據(jù)送交銀行辦理入賬手續(xù)。在送交銀行票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫銀行進(jìn)賬單，并注明票據(jù)種類、金額、出票人等信息。銀行收到款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)將入賬信息反饋給醫(yī)院財(cái)務(wù)科。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期核對(duì)銀行對(duì)賬單與醫(yī)院銀行存款日記賬，確保銀行存款賬實(shí)相符。對(duì)于銀行退票或其他異常情況，財(cái)務(wù)科應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。如因收款員操作失誤導(dǎo)致銀行退票，應(yīng)追究收款員的責(zé)任。3.收款資金繳存與核對(duì)收款員應(yīng)每日將收取的現(xiàn)金和銀行票據(jù)繳存銀行，并確保繳存金額與系統(tǒng)記錄一致。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期對(duì)收款資金的繳存情況進(jìn)行檢查，確保資金及時(shí)、足額繳存銀行。財(cái)務(wù)科應(yīng)每月與銀行進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單的余額是否一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，查明原因并進(jìn)行調(diào)整。建立收款資金核對(duì)制度，財(cái)務(wù)科應(yīng)定期對(duì)收款資金的收取、繳存和入賬情況進(jìn)行核對(duì)，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時(shí)地收繳。核對(duì)工作應(yīng)由財(cái)務(wù)科指定專人負(fù)責(zé)，并填寫收款資金核對(duì)表。收款資金核對(duì)表應(yīng)包括核對(duì)日期、核對(duì)項(xiàng)目、核對(duì)金額、實(shí)際金額、差異情況及原因等信息。六、收款風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估財(cái)務(wù)科應(yīng)定期對(duì)收款管理工作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如收款錯(cuò)誤、票據(jù)管理不善、資金安全風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.內(nèi)部控制措施建立健全收款內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范收款流程，確保收款工作的各個(gè)環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督。加強(qiáng)對(duì)收款員的培訓(xùn)和考核，提高收款員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期組織收款員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其熟悉收款業(yè)務(wù)流程和相關(guān)法律法規(guī)，掌握正確的收款操作方法。加強(qiáng)對(duì)收款票據(jù)的管理，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)購買、保管、開具、核銷等制度，確保票據(jù)的安全和有效使用。加強(qiáng)對(duì)收款資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金繳存、銀行收款、資金核對(duì)等制度，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時(shí)地收繳。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立收款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期對(duì)收款數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。如發(fā)現(xiàn)收款金額異常波動(dòng)、票據(jù)開具不規(guī)范等情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，及時(shí)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，防范風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大和惡化。如對(duì)收款金額異常波動(dòng)的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，調(diào)整收款策略；對(duì)票據(jù)開具不規(guī)范的情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行糾正，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)收款管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查收款制度的執(zhí)行情況、收款流程的合規(guī)性、收款資金的安全性等。審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出改進(jìn)建議和意見，督促相關(guān)部門和人員及時(shí)整改存在的問題。2.外部監(jiān)督醫(yī)院應(yīng)接受財(cái)政部門、