旅費管理辦法(暫行)一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司旅費管理，規(guī)范旅費報銷行為，合理控制旅費支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的旅費支出。（三）基本原則1.合法性原則：旅費報銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)及相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定。2.真實性原則：員工應(yīng)如實填報旅費支出，提供真實有效的票據(jù)。3.合理性原則：旅費支出應(yīng)與業(yè)務(wù)活動相關(guān)，符合合理的標(biāo)準(zhǔn)和范圍。4.效益性原則：在保障業(yè)務(wù)正常開展的前提下，盡量降低旅費成本。二、旅費構(gòu)成及標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費用1.飛機(jī)票：根據(jù)出差的緊急程度和實際需要，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。特殊情況需乘坐商務(wù)艙或頭等艙的，須提前報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.火車票：優(yōu)先選擇高鐵二等座或動車二等座，如因特殊原因需乘坐一等座或軟臥的，須經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)同意。3.長途汽車票：根據(jù)實際情況選擇合適的長途汽車班次，按照票價實報實銷。4.市內(nèi)交通費：出差期間，市內(nèi)交通原則上優(yōu)先選擇公共交通工具。因工作需要乘坐出租車的，應(yīng)在車票上注明起止地點、事由等信息。市內(nèi)交通費實行定額包干，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天（二）住宿費用1.員工應(yīng)根據(jù)出差目的地的實際情況，選擇經(jīng)濟(jì)、安全、衛(wèi)生的住宿場所。住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同地區(qū)分為以下幾類：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.兩人及以上同行的，應(yīng)根據(jù)同性合住的原則安排住宿，如需單獨住宿，須經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的150%報銷。（三）餐飲費用1.出差期間的餐飲費用實行定額包干，不再報銷市內(nèi)餐飲發(fā)票。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.因業(yè)務(wù)需要宴請客戶的，應(yīng)提前填寫《宴請申請表》，注明宴請時間、地點、事由、人數(shù)等信息，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。宴請費用應(yīng)單獨報銷，不得與其他差旅費混報。（四）其他費用1.因出差發(fā)生的訂票費、保險費、行李托運費等，憑有效票據(jù)實報實銷。2.因工作需要發(fā)生的郵寄費、快遞費等，憑有效票據(jù)實報實銷。三、旅費報銷流程（一）出差申請員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，注明出差時間、地點、事由、預(yù)計天數(shù)等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）費用預(yù)支如需預(yù)支旅費的，員工應(yīng)在出差前填寫《旅費預(yù)支申請表》，注明預(yù)支金額、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。預(yù)支金額原則上不得超過預(yù)計差旅費總額的50%。（三）費用報銷1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)整理好出差期間的所有費用票據(jù)，按照公司規(guī)定的格式填寫《旅費報銷單》，并附上出差申請表、發(fā)票、行程單等相關(guān)證明材料，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報財務(wù)部門審核。2.財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法的規(guī)定對報銷憑證進(jìn)行審核，對不符合規(guī)定的票據(jù)予以退回。審核通過后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果辦理報銷手續(xù)，將報銷款項支付到員工指定的銀行賬戶。四、旅費審批權(quán)限（一）部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核本部門員工的出差申請和旅費報銷，確保出差事由真實合理，費用支出符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。（二）分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批本部門員工的出差申請和旅費報銷，對重大事項的差旅費支出進(jìn)行決策。（三）公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批涉及公司高層管理人員或重大項目的差旅費支出，對公司整體旅費管理政策進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對旅費報銷情況進(jìn)行審計，檢查報銷憑證的真實性、合法性、合理性，以及審批流程的執(zhí)行情況。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）財務(wù)監(jiān)督財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對旅費報銷的日常管理，嚴(yán)格審核報銷憑證，對不符合規(guī)定的報銷予以拒絕。同時，定期對旅費支出情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，為公司制定合理的旅費政策提供依據(jù)。（三）員工監(jiān)督公司鼓勵員工對旅費報銷中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督和舉報。對經(jīng)查實的違規(guī)行為，公司將嚴(yán)肅處理，并按照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任人的責(zé)任。六、違規(guī)處理（一）虛報旅費員工如有虛報旅費的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除追回虛報款項外，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處理。情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究法律責(zé)任。（二）審批失職各級審批人員應(yīng)認(rèn)真履行審批職責(zé)，對因?qū)徟粐?yán)導(dǎo)致的違規(guī)報銷行為，公司將追究審批人員的責(zé)任。（三）其他違規(guī)行為對于違反本辦法其他規(guī)定的行為，公司將根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由