集團(tuán)公司投融資管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范集團(tuán)公司的投融資行為，加強(qiáng)投融資管理，防范投融資風(fēng)險，提高資金使用效益，保障集團(tuán)公司的穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司及所屬各子公司、分公司的投融資活動。（三）基本原則1.合法性原則：投融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.安全性原則：確保投資資金的安全，降低投資風(fēng)險。3.效益性原則：追求投資收益最大化，提高資金使用效率。4.審慎性原則：在進(jìn)行投融資決策時，充分考慮各種風(fēng)險因素，進(jìn)行審慎評估。二、投融資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）集團(tuán)公司董事會1.負(fù)責(zé)審議集團(tuán)公司的投融資戰(zhàn)略規(guī)劃、年度投融資計劃。2.審批重大投融資項目，包括投資金額較大、投資期限較長、對集團(tuán)公司經(jīng)營有重大影響的項目。3.對投融資項目的決策負(fù)責(zé)，監(jiān)督項目的實施和執(zhí)行情況。（二）集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會1.協(xié)助董事會制定投融資戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投融資計劃。2.審議董事會授權(quán)范圍內(nèi)的投融資項目，提出意見和建議。3.負(fù)責(zé)組織實施董事會批準(zhǔn)的投融資項目，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中的問題。（三）集團(tuán)公司財務(wù)管理部門1.負(fù)責(zé)編制集團(tuán)公司年度投融資計劃，對投融資項目進(jìn)行財務(wù)分析和風(fēng)險評估。2.參與投融資項目的可行性研究和論證，提供財務(wù)專業(yè)意見。3.負(fù)責(zé)籌集和管理投融資資金，監(jiān)控資金使用情況，確保資金安全。4.定期向董事會和總經(jīng)理辦公會報告投融資項目的進(jìn)展情況和財務(wù)狀況。（四）集團(tuán)公司投資管理部門1.負(fù)責(zé)收集、分析和研究投資信息，篩選投資項目，建立投資項目庫。2.組織開展投資項目的可行性研究和論證，撰寫可行性研究報告。3.負(fù)責(zé)投資項目的盡職調(diào)查、商務(wù)談判、合同起草和簽訂等工作。4.跟蹤投資項目的實施情況，進(jìn)行項目后評價，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。（五）集團(tuán)公司風(fēng)險管理部門1.負(fù)責(zé)對投融資項目進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險應(yīng)對措施。2.參與投融資項目的可行性研究和論證，從風(fēng)險管理角度提出意見和建議。3.定期對集團(tuán)公司的投融資風(fēng)險狀況進(jìn)行評估和報告，為決策提供參考依據(jù)。三、投資管理（一）投資項目分類1.長期股權(quán)投資：對其他企業(yè)進(jìn)行參股、控股或全資投資，以獲取長期投資收益。2.短期投資：包括購買股票、債券、基金等金融資產(chǎn)，以獲取短期投資收益。3.固定資產(chǎn)投資：用于購置固定資產(chǎn)，如房屋、設(shè)備、土地等，以滿足集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要。4.無形資產(chǎn)投資：包括購買專利、商標(biāo)、著作權(quán)等無形資產(chǎn)，以提升集團(tuán)公司的核心競爭力。（二）投資項目立項1.投資管理部門根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場情況，篩選投資項目，提出立項申請。2.立項申請應(yīng)包括項目背景、投資規(guī)模、投資方式、投資期限、預(yù)期收益、風(fēng)險評估等內(nèi)容。3.財務(wù)管理部門對投資項目進(jìn)行財務(wù)分析和風(fēng)險評估，提出意見和建議。4.風(fēng)險管理部門對投資項目進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險應(yīng)對措施。5.投資項目立項申請經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會審議通過后，報董事會審批。（三）投資項目可行性研究1.投資管理部門組織開展投資項目的可行性研究，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行論證。2.可行性研究報告應(yīng)包括項目概述、市場分析、技術(shù)方案、財務(wù)評價、風(fēng)險評估、社會效益等內(nèi)容。3.財務(wù)管理部門對可行性研究報告中的財務(wù)評價部分進(jìn)行審核，確保財務(wù)數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、完整。4.風(fēng)險管理部門對可行性研究報告中的風(fēng)險評估部分進(jìn)行審核，提出風(fēng)險應(yīng)對建議。5.投資項目可行性研究報告經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會審議通過后，報董事會審批。（四）投資項目決策1.董事會根據(jù)投資項目的可行性研究報告、財務(wù)分析報告、風(fēng)險評估報告等資料，對投資項目進(jìn)行決策。2.投資項目決策應(yīng)充分考慮項目的投資收益、風(fēng)險水平、對集團(tuán)公司經(jīng)營的影響等因素。3.董事會決策通過的投資項目，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)組織實施。（五）投資項目實施1.投資管理部門負(fù)責(zé)與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.財務(wù)管理部門按照投資協(xié)議的約定，及時足額籌集投資資金，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。3.投資管理部門負(fù)責(zé)跟蹤投資項目的實施情況，定期向董事會和總經(jīng)理辦公會報告項目進(jìn)展情況。4.被投資企業(yè)應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，規(guī)范運(yùn)作，確保投資項目的順利實施。（六）投資項目后評價1.投資項目完成后，投資管理部門負(fù)責(zé)組織開展項目后評價工作。2.項目后評價應(yīng)包括項目實施情況、投資收益、風(fēng)險控制、社會效益等方面的評價。3.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對項目后評價中的財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析和評價。4.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對項目后評價中的風(fēng)險控制情況進(jìn)行分析和評價。5.項目后評價報告經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會審議通過后，報董事會備案。項目后評價結(jié)果作為集團(tuán)公司今后投資決策的重要參考依據(jù)。四、融資管理（一）融資方式1.銀行貸款：向銀行等金融機(jī)構(gòu)申請貸款，包括短期貸款、中期貸款和長期貸款。2.發(fā)行債券：通過發(fā)行企業(yè)債券、公司債券等方式籌集資金。3.股權(quán)融資：包括增發(fā)新股、配股、引入戰(zhàn)略投資者等方式籌集資金。4.內(nèi)部融資：通過集團(tuán)公司內(nèi)部資金調(diào)配、留存收益等方式籌集資金。5.其他融資方式：如融資租賃、商業(yè)信用等。（二）融資計劃編制1.財務(wù)管理部門根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃和資金需求情況，編制年度融資計劃。2.年度融資計劃應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資期限、融資成本等內(nèi)容。3.融資計劃經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會審議通過后，報董事會審批。（三）融資項目申報1.財務(wù)管理部門根據(jù)董事會批準(zhǔn)的融資計劃，組織開展融資項目的申報工作。2.融資項目申報應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)的要求，準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括企業(yè)基本情況、財務(wù)報表、融資用途、還款來源等。3.財務(wù)管理部門對融資項目申報資料進(jìn)行審核，確保資料真實、準(zhǔn)確、完整。（四）融資項目審批1.金融機(jī)構(gòu)對融資項目進(jìn)行審批，根據(jù)企業(yè)的信用狀況、還款能力、項目風(fēng)險等因素，決定是否給予融資支持。2.財務(wù)管理部門及時跟蹤融資項目的審批進(jìn)展情況，與金融機(jī)構(gòu)保持溝通協(xié)調(diào)。3.融資項目經(jīng)金融機(jī)構(gòu)審批通過后，財務(wù)管理部門與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（五）融資資金管理1.財務(wù)管理部門按照融資合同的約定，及時足額籌集融資資金，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。2.融資資金應(yīng)專款專用，不得挪作他用。財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)控融資資金的使用情況，確保資金安全。3.財務(wù)管理部門按照融資合同的約定，按時足額償還融資本息，維護(hù)集團(tuán)公司的良好信用。（六）融資風(fēng)險管理1.風(fēng)險管理部門對融資項目進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險應(yīng)對措施。2.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)分析融資成本和融資風(fēng)險，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。3.集團(tuán)公司應(yīng)建立健全融資風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和解決融資過程中出現(xiàn)的問題，防范融資風(fēng)險。五、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對集團(tuán)公司的投融資活動進(jìn)行風(fēng)險識別，確定可能面臨的風(fēng)險因素。2.風(fēng)險識別應(yīng)包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險等方面。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門對識別出的風(fēng)險因素進(jìn)行評估，確定風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。2.風(fēng)險評估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，如風(fēng)險矩陣、風(fēng)險評分等。（三）風(fēng)險應(yīng)對1.風(fēng)險管理部門根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定風(fēng)險應(yīng)對措施，包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。2.風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)具有針對性和可操作性，確保風(fēng)險得到有效控制。（四）風(fēng)險監(jiān)控1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對投融資項目的風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險問題。2.風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)定期進(jìn)行，建立風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，如投資收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等。（五）風(fēng)險報告1.風(fēng)險管理部門定期向董事會和總經(jīng)理辦公會報告投融資項目的風(fēng)險狀況，提出風(fēng)險應(yīng)對建議。2.風(fēng)險報告應(yīng)包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等方面的內(nèi)容，確保信息及時、準(zhǔn)確、完整。六、信息披露（一）披露原則1.真實性原則：披露的信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.及時性原則：及時披露投融資項目的相關(guān)信息，確保信息的時效性。3.公平性原則：公平對待所有投資者，確保信息披露的公平性。（二）披露內(nèi)容1.投資項目的基本情況，包括項目名稱、投資規(guī)模、投資方式、投資期限、預(yù)期收益等。2.融資項目的基本情況，包括融資規(guī)模、融資方式、融資期限、融資成本等。3.投融資項目的進(jìn)展情況，包括項目實施情況、投資收益、風(fēng)險控制等。4.其他需要披露的信息，如重大事項變更、法律法規(guī)政策變化等。（三）披露方式1.集團(tuán)公司應(yīng)在官方網(wǎng)站、證券交易所指定媒體等渠道披露投融資項目的相關(guān)信息。2.定期發(fā)布年度投融資報告，向投資者和社會公眾披露集團(tuán)公司的投融資情況。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.集團(tuán)公司內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對投融資活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查投融資項目的合法性、合規(guī)性、真實性和效益性。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期開展投融資項目審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）財務(wù)監(jiān)督1.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對投融資資金的籌集、使用和管理進(jìn)行監(jiān)督，確保資金安全和使用效益。2.財務(wù)管理部門應(yīng)定期對投融資項目的財務(wù)狀況進(jìn)行分析和評價，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)問題。（三）風(fēng)險管理監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對投融資項目的風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)督，檢查風(fēng)