信用戶評(píng)定管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司信用管理，規(guī)范信用戶評(píng)定工作，客觀、公正、全面地評(píng)價(jià)客戶信用狀況，合理確定信用額度，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于與公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的各類客戶，包括但不限于經(jīng)銷商、供應(yīng)商、合作伙伴等。（三）基本原則1.客觀公正原則：評(píng)定過(guò)程應(yīng)依據(jù)客觀事實(shí)和準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，不受主觀因素干擾，確保評(píng)定結(jié)果真實(shí)、公正。2.全面評(píng)價(jià)原則：綜合考慮客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、市場(chǎng)口碑等多方面因素，進(jìn)行全面、深入的評(píng)價(jià)。3.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)客戶的經(jīng)營(yíng)變化和信用表現(xiàn)，適時(shí)調(diào)整信用評(píng)定等級(jí)，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。4.保密性原則：對(duì)信用戶評(píng)定過(guò)程和結(jié)果嚴(yán)格保密，維護(hù)客戶合法權(quán)益。二、信用戶評(píng)定組織與職責(zé)（一）評(píng)定小組公司成立信用戶評(píng)定小組，由銷售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員組成。評(píng)定小組負(fù)責(zé)制定評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)、組織評(píng)定工作、審議評(píng)定結(jié)果等。（二）各部門(mén)職責(zé)1.銷售部門(mén)負(fù)責(zé)收集客戶基本信息、業(yè)務(wù)往來(lái)數(shù)據(jù)、市場(chǎng)反饋等資料，并及時(shí)提交給評(píng)定小組。協(xié)助評(píng)定小組開(kāi)展實(shí)地考察工作，提供客戶經(jīng)營(yíng)狀況的相關(guān)信息。根據(jù)評(píng)定結(jié)果，負(fù)責(zé)與客戶溝通信用額度調(diào)整等事宜。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審查客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、資金流動(dòng)情況等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為評(píng)定提供財(cái)務(wù)分析支持。協(xié)助評(píng)定小組評(píng)估客戶償債能力，提出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警建議。3.法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審查客戶的法律合規(guī)情況，包括涉訴案件、合同履行情況等。對(duì)評(píng)定過(guò)程中的法律問(wèn)題提供專業(yè)意見(jiàn)，確保評(píng)定工作合法合規(guī)。三、信用戶評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)（一）經(jīng)營(yíng)狀況1.經(jīng)營(yíng)年限：經(jīng)營(yíng)年限越長(zhǎng)，信用狀況相對(duì)更穩(wěn)定，給予一定加分。2.經(jīng)營(yíng)規(guī)模：根據(jù)客戶的注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)額、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，評(píng)估其經(jīng)營(yíng)實(shí)力，規(guī)模越大得分越高。3.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)：考察客戶近年度的盈利水平、市場(chǎng)份額變化等情況，業(yè)績(jī)良好給予加分。4.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力：評(píng)估客戶在同行業(yè)中的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、品牌影響力、創(chuàng)新能力等，競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)者得分較高。（二）財(cái)務(wù)狀況1.資產(chǎn)負(fù)債率：資產(chǎn)負(fù)債率越低，表明客戶償債能力越強(qiáng)，得分越高。2.流動(dòng)比率：流動(dòng)比率合理，說(shuō)明客戶短期償債能力較好，給予相應(yīng)分?jǐn)?shù)。3.盈利能力：通過(guò)毛利率、凈利率等指標(biāo)評(píng)估客戶盈利能力，盈利狀況良好加分。4.現(xiàn)金流狀況：穩(wěn)定的現(xiàn)金流是客戶正常經(jīng)營(yíng)的保障，現(xiàn)金流充裕得分較高。（三）信用記錄1.銀行信用：查詢客戶在銀行的貸款記錄、還款情況等，按時(shí)足額還款記錄良好給予加分。2.商業(yè)信用：考察客戶與供應(yīng)商、合作伙伴等的合作信用，有無(wú)拖欠貨款、違約等情況，信用良好得分高。3.司法信用：查看客戶是否存在涉訴案件、被執(zhí)行記錄等，無(wú)不良司法記錄加分。（四）市場(chǎng)口碑1.客戶評(píng)價(jià)：收集與客戶有業(yè)務(wù)往來(lái)的其他企業(yè)的評(píng)價(jià)，口碑良好加分。2.行業(yè)聲譽(yù)：了解客戶在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)，有無(wú)違規(guī)經(jīng)營(yíng)、不良行為等，聲譽(yù)佳得分較高。（五）其他因素1.發(fā)展前景：對(duì)客戶所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)前景進(jìn)行分析，發(fā)展前景廣闊的客戶給予一定加分。2.合作忠誠(chéng)度：考察客戶與公司的合作歷史、合作頻率、合作深度等，忠誠(chéng)度高加分。四、信用戶評(píng)定流程（一）信息收集1.銷售部門(mén)定期收集客戶基本信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證等資料，并更新業(yè)務(wù)往來(lái)數(shù)據(jù)，如交易金額、交易頻率、付款方式等。2.財(cái)務(wù)部門(mén)提供客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以及資金賬戶信息。3.法務(wù)部門(mén)查詢客戶的法律訴訟記錄、合同履行情況等法律信息。（二）初評(píng)1.評(píng)定小組根據(jù)收集到的信息，按照評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)客戶進(jìn)行初步評(píng)分。2.銷售部門(mén)負(fù)責(zé)填寫(xiě)客戶信用評(píng)定初評(píng)表，詳細(xì)記錄各項(xiàng)指標(biāo)得分及評(píng)定意見(jiàn)。（三）實(shí)地考察1.對(duì)于初評(píng)得分較高或存在疑問(wèn)的客戶，評(píng)定小組安排實(shí)地考察。2.實(shí)地考察內(nèi)容包括客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備、員工狀況、財(cái)務(wù)狀況等實(shí)際情況，與客戶管理層進(jìn)行溝通交流，核實(shí)相關(guān)信息。3.考察人員撰寫(xiě)實(shí)地考察報(bào)告，記錄考察情況及發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。（四）復(fù)評(píng)1.評(píng)定小組根據(jù)初評(píng)結(jié)果和實(shí)地考察報(bào)告，對(duì)客戶進(jìn)行綜合復(fù)評(píng)。2.復(fù)評(píng)過(guò)程中，充分討論各項(xiàng)指標(biāo)的合理性，對(duì)存在爭(zhēng)議的問(wèn)題進(jìn)行深入分析。3.復(fù)評(píng)確定客戶的信用評(píng)定等級(jí)，填寫(xiě)信用戶評(píng)定復(fù)評(píng)表。（五）審定與公示1.信用戶評(píng)定復(fù)評(píng)表提交公司管理層審定。2.審定通過(guò)后的評(píng)定結(jié)果在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，公示期為[X]個(gè)工作日。3.公示期間，如有異議，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并將處理結(jié)果反饋給異議提出者。（六）結(jié)果通知公示無(wú)異議后，由銷售部門(mén)負(fù)責(zé)將信用戶評(píng)定結(jié)果書(shū)面通知客戶，并告知客戶信用額度、信用期限等相關(guān)信用政策。五、信用戶等級(jí)劃分及管理（一）等級(jí)劃分信用戶分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)。1.A級(jí)：信用狀況優(yōu)秀，經(jīng)營(yíng)實(shí)力強(qiáng)，財(cái)務(wù)狀況良好，信用記錄良好，市場(chǎng)口碑佳。2.B級(jí)：信用狀況較好，經(jīng)營(yíng)較穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況基本正常，信用記錄較好，市場(chǎng)口碑較好。3.C級(jí)：信用狀況一般，經(jīng)營(yíng)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)狀況有波動(dòng)，信用記錄有瑕疵，市場(chǎng)口碑一般。4.D級(jí)：信用狀況較差，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，財(cái)務(wù)狀況不佳，信用記錄不良，市場(chǎng)口碑較差。（二）信用額度管理1.A級(jí)客戶：給予較高的信用額度，可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況適當(dāng)調(diào)整，信用期限可適當(dāng)延長(zhǎng)。2.B級(jí)客戶：信用額度適中，根據(jù)業(yè)務(wù)量和信用表現(xiàn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，信用期限合理設(shè)定。3.C級(jí)客戶：嚴(yán)格控制信用額度，適當(dāng)縮短信用期限，加強(qiáng)貨款跟蹤管理。4.D級(jí)客戶：原則上不給予信用額度，要求現(xiàn)款現(xiàn)貨或采取其他嚴(yán)格的結(jié)算方式。（三）信用期限管理1.根據(jù)客戶信用等級(jí)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，合理確定信用期限。2.對(duì)于信用狀況穩(wěn)定的客戶，可適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，縮短信用期限。3.在信用期限內(nèi)，銷售部門(mén)應(yīng)定期與客戶溝通，提醒客戶按時(shí)付款。（四）貨款跟蹤與催收1.銷售部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)客戶貨款進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)掌握客戶付款情況。2.對(duì)于逾期未付款的客戶，按照公司應(yīng)收賬款管理制度進(jìn)行催收。3.根據(jù)客戶信用等級(jí)，采取不同的催收措施。對(duì)于A、B級(jí)客戶，通過(guò)友好溝通提醒付款；對(duì)于C級(jí)客戶，加強(qiáng)催收力度，發(fā)送催款函；對(duì)于D級(jí)客戶，采取法律手段催收。（五）信用等級(jí)調(diào)整1.定期對(duì)信用戶信用等級(jí)進(jìn)行復(fù)查，根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)變化和信用表現(xiàn)及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。2.如客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)危機(jī)、信用違約等情況，應(yīng)立即下調(diào)信用等級(jí)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.信用等級(jí)調(diào)整后，及時(shí)通知客戶，并重新確定信用額度和信用期限。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門(mén)定期對(duì)信用戶評(píng)定管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況、評(píng)定流程合規(guī)性、信用額度管理等方面是否存在問(wèn)題。2.審計(jì)部門(mén)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改