首發(fā)管理辦法募投總則1.目的本首發(fā)管理辦法募投旨在規(guī)范公司首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金的使用與管理，提高資金使用效率，保護(hù)投資者合法權(quán)益，確保公司募集資金使用符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。2.適用范圍本辦法適用于公司首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金的籌集、存放、使用及監(jiān)督等相關(guān)活動(dòng)。3.基本原則募集資金的使用應(yīng)遵循合法合規(guī)、專戶存儲(chǔ)、?？顚Ｓ谩⒐_(kāi)透明的原則，嚴(yán)格按照募集資金使用計(jì)劃明確的用途使用，不得隨意變更。募集資金的籌集與存放1.募集資金的籌集公司應(yīng)按照經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)或其他公開(kāi)發(fā)行募集文件中承諾的募集資金使用計(jì)劃，及時(shí)、足額地籌集募集資金。在募集資金到位后，公司應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告。2.募集資金的存放公司應(yīng)設(shè)立募集資金專項(xiàng)賬戶，用于存放募集資金。該專項(xiàng)賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。募集資金應(yīng)存放于董事會(huì)決定的商業(yè)銀行，并與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。監(jiān)管協(xié)議應(yīng)符合深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，并在簽訂后及時(shí)報(bào)深圳證券交易所備案。募集資金的使用1.使用計(jì)劃公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、市場(chǎng)需求及募集資金投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，制定詳細(xì)的募集資金使用計(jì)劃。募集資金使用計(jì)劃應(yīng)明確募集資金的具體用途、投資項(xiàng)目、投資金額、實(shí)施時(shí)間等內(nèi)容，并確保募集資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。2.使用審批公司使用募集資金時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定履行審批程序。募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，并提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。在使用募集資金前，公司應(yīng)提前向董事會(huì)提交資金使用申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明資金用途、金額、支付方式等內(nèi)容，經(jīng)董事會(huì)審核通過(guò)后，方可實(shí)施。3.使用范圍募集資金應(yīng)嚴(yán)格按照招股說(shuō)明書(shū)或其他公開(kāi)發(fā)行募集文件中承諾的用途使用，不得擅自改變募集資金用途。如確需改變募集資金用途的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，并及時(shí)披露相關(guān)信息。改變后的募集資金用途應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。4.投資項(xiàng)目變更公司募集資金投資項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。如因市場(chǎng)環(huán)境、技術(shù)條件等因素發(fā)生變化，確需變更募集資金投資項(xiàng)目的，公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行審批程序，并及時(shí)披露變更原因、變更后的投資項(xiàng)目、預(yù)計(jì)投資金額、預(yù)計(jì)收益等信息。變更后的募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。5.閑置募集資金的使用公司閑置募集資金可暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，但應(yīng)符合以下條件：（1）不得變相改變募集資金用途，不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；（2）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過(guò)十二個(gè)月；（3）已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）；（4）保薦人、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)出具明確同意的意見(jiàn)。公司使用閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)在董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)披露以下內(nèi)容：（1）本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計(jì)劃等；（2）募集資金使用情況；（3）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額及期限；（4）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額、導(dǎo)致流動(dòng)資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；（5）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦人出具的意見(jiàn)。募集資金的管理與監(jiān)督1.管理職責(zé)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)建立健全募集資金管理制度，并確保制度的有效執(zhí)行。董事會(huì)應(yīng)定期對(duì)募集資金的存放與使用情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正募集資金使用過(guò)程中存在的問(wèn)題。公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保募集資金使用符合相關(guān)法律法規(guī)及公司募集資金管理制度的規(guī)定。2.信息披露公司應(yīng)按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的存放與使用情況。年度報(bào)告和中期報(bào)告應(yīng)詳細(xì)披露募集資金的存放、使用、項(xiàng)目進(jìn)展等情況，并對(duì)募集資金使用的合規(guī)性、效益性進(jìn)行分析。如募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)重大變化或存在重大風(fēng)險(xiǎn)的，公司應(yīng)及時(shí)披露相關(guān)信息。3.專項(xiàng)審計(jì)公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，聘請(qǐng)具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金年度存放與使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括募集資金的存放、使用、結(jié)存情況，募集資金使用是否符合相關(guān)法律法規(guī)及公司募集資金管理制度的規(guī)定，是否存在違規(guī)使用募集資金的情況等內(nèi)容。公司應(yīng)將專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告在年度報(bào)告中披露。4.保薦人監(jiān)督保薦人應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。保薦人應(yīng)定期對(duì)公司募集資金使用情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，查閱公司募集資金專戶資料、審計(jì)報(bào)告、投資項(xiàng)目進(jìn)展情況等文件，并向公司出具督導(dǎo)意見(jiàn)。如發(fā)現(xiàn)公司存在違規(guī)使用募集資金的情況，保薦人應(yīng)及時(shí)要求公司整改，并向深圳證券交易所報(bào)告。附則1.解釋權(quán)本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。2.修訂與生效本辦法如有未盡事宜或與國(guó)家法