再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法一、總則（一）制定目的為規(guī)范再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，提高貨幣政策傳導(dǎo)效率，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類金融機(jī)構(gòu)開展的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險可控原則金融機(jī)構(gòu)在辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)充分評估業(yè)務(wù)風(fēng)險，采取有效措施防范風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。3.貨幣政策傳導(dǎo)原則再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)緊密圍繞貨幣政策目標(biāo)，有效傳導(dǎo)貨幣政策意圖，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融健康發(fā)展。4.公平公正原則再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循公平公正的原則，對各類金融機(jī)構(gòu)一視同仁，確保市場競爭的公平性。二、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)定義與范圍（一）定義再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為取得資金，將未到期已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中國人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。（二）范圍本辦法所指的商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)應(yīng)具有真實的交易背景，符合法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。三、申請與受理（一）申請條件1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在中國人民銀行開立準(zhǔn)備金賬戶，并按規(guī)定繳存法定準(zhǔn)備金。2.申請再貼現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，具備較強(qiáng)的風(fēng)險承受能力。3.申請再貼現(xiàn)的票據(jù)應(yīng)符合以下條件：票據(jù)真實、合法、有效，無掛失止付、公示催告等權(quán)利受限情況。票據(jù)的承兌人或貼現(xiàn)申請人應(yīng)具有良好的信用記錄。票據(jù)的貼現(xiàn)期限應(yīng)符合規(guī)定，最長不超過6個月。票據(jù)的貼現(xiàn)利率應(yīng)符合市場利率水平。（二）申請材料1.再貼現(xiàn)申請書，應(yīng)詳細(xì)說明申請再貼現(xiàn)的金額、票據(jù)種類、承兌人、貼現(xiàn)申請人、貼現(xiàn)日期、到期日期等信息。2.商業(yè)匯票復(fù)印件，包括正反面。3.貼現(xiàn)憑證復(fù)印件，應(yīng)注明貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)利率、貼現(xiàn)日期等信息。4.貼現(xiàn)合同復(fù)印件，應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)。5.增值稅發(fā)票復(fù)印件，證明票據(jù)具有真實的交易背景。6.中國人民銀行要求提供的其他材料。（三）受理程序1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將申請再貼現(xiàn)的材料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。2.中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)收到申請材料后，應(yīng)進(jìn)行初審，對申請材料的完整性、真實性、合規(guī)性進(jìn)行審查。3.初審合格的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)應(yīng)將申請材料報送上級行進(jìn)行復(fù)審。4.上級行復(fù)審?fù)ㄟ^后，中國人民銀行應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)出再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理通知書，并明確再貼現(xiàn)金額、利率、期限等相關(guān)事項。四、審查與審批（一）審查內(nèi)容1.對申請再貼現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況進(jìn)行審查。2.對申請再貼現(xiàn)的票據(jù)的真實性、合法性、有效性進(jìn)行審查，核實票據(jù)的交易背景和資金流向。3.對再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行評估，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。4.審查再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否符合貨幣政策導(dǎo)向，是否有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展。（二）審批程序1.中國人民銀行相關(guān)部門對申請再貼現(xiàn)的材料進(jìn)行審查后，提出審查意見。2.中國人民銀行貨幣政策委員會根據(jù)審查意見進(jìn)行審議，做出審批決定。3.審批通過的，中國人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)出再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)批準(zhǔn)通知書，并辦理相關(guān)手續(xù)；審批未通過的，中國人民銀行應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)說明理由。五、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作（一）票據(jù)審驗1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國人民銀行的要求，對申請再貼現(xiàn)的票據(jù)進(jìn)行審驗，確保票據(jù)的真實性、合法性、有效性。2.審驗內(nèi)容包括票據(jù)的票面要素是否齊全、背書是否連續(xù)、簽章是否合規(guī)等。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立票據(jù)審驗制度，明確審驗流程和責(zé)任，確保審驗工作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。（二）資金清算1.中國人民銀行根據(jù)審批決定，向金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)資金的發(fā)放手續(xù)。2.再貼現(xiàn)資金的清算方式按照中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般采用轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行清算。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)辦理再貼現(xiàn)資金的入賬手續(xù)，并確保資金的安全。（三）會計核算1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度和中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定，對再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計核算。2.再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會計科目設(shè)置應(yīng)符合規(guī)定，準(zhǔn)確反映再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的資金流向和業(yè)務(wù)狀況。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會計核算進(jìn)行核對和檢查，確保會計信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。六、風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對承兌人、貼現(xiàn)申請人的信用風(fēng)險管理，建立信用評估體系，對其信用狀況進(jìn)行定期評估。2.對信用狀況不佳的承兌人、貼現(xiàn)申請人，應(yīng)謹(jǐn)慎辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。3.中國人民銀行應(yīng)加強(qiáng)對再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險管理，對信用風(fēng)險較高的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點監(jiān)測和管理。（二）市場風(fēng)險1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注市場利率變化，合理確定再貼現(xiàn)利率，防范市場利率波動帶來的風(fēng)險。2.中國人民銀行應(yīng)根據(jù)貨幣政策目標(biāo)和市場情況，適時調(diào)整再貼現(xiàn)利率，引導(dǎo)市場利率合理波動。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險管理，建立市場風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和化解市場風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理制度，明確操作流程和責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)部控制。2.對再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險評估，采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，如加強(qiáng)票據(jù)審驗、規(guī)范資金清算等。3.中國人民銀行應(yīng)加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的監(jiān)督檢查，對違規(guī)操作行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。七、監(jiān)督管理（一）中國人民銀行職責(zé)1.中國人民銀行負(fù)責(zé)制定和完善再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法，規(guī)范再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作。2.中國人民銀行負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開展。3.中國人民銀行負(fù)責(zé)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計分析和監(jiān)測，及時掌握業(yè)務(wù)動態(tài)和風(fēng)險狀況。（二）金融機(jī)構(gòu)職責(zé)1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開展。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國人民銀行的要求，及時報送再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，配合中國人民銀行的監(jiān)督檢查工作。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。（三）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.對金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請、受理、審查、審批、操作等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)。2.對金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。3.對金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會計核算情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保會計信息真實、準(zhǔn)確、完整。4.對金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。八、罰則（一）金融機(jī)構(gòu)違規(guī)處理1.金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，中國人民銀行將視情節(jié)輕重，給予警告、罰款、暫停再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等處罰：未按規(guī)定條件申請再貼現(xiàn)的。提供虛假申請材料的。未按規(guī)定操作再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的。未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險管理的。未按規(guī)定報送相關(guān)數(shù)據(jù)和資料的。2.金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（二）工作人員違規(guī)處理1.中國人民銀行工作人員在再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理工作中，違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，將視情節(jié)輕重，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等行政處分：濫用職權(quán)、玩忽職守的。徇