采購(gòu)庫(kù)存管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司采購(gòu)庫(kù)存管理，規(guī)范采購(gòu)及庫(kù)存業(yè)務(wù)流程，提高采購(gòu)效率，降低庫(kù)存成本，保證物資供應(yīng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和合理性，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有采購(gòu)活動(dòng)及庫(kù)存管理相關(guān)工作，包括原材料、零部件、辦公用品、設(shè)備等各類物資的采購(gòu)與庫(kù)存控制。（三）基本原則1.按需采購(gòu)原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理安排采購(gòu)，避免盲目采購(gòu)和過(guò)度庫(kù)存積壓。2.成本效益原則：在保證物資質(zhì)量和供應(yīng)的前提下，通過(guò)優(yōu)化采購(gòu)渠道、控制采購(gòu)價(jià)格、合理規(guī)劃庫(kù)存等措施，降低采購(gòu)成本和庫(kù)存成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。3.質(zhì)量第一原則：嚴(yán)格把控采購(gòu)物資的質(zhì)量，確保所采購(gòu)的物資符合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。4.歸口管理原則：明確各部門(mén)在采購(gòu)庫(kù)存管理中的職責(zé)，實(shí)行歸口管理，做到分工明確、責(zé)任清晰。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定采購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)公司需求和庫(kù)存情況，合理安排采購(gòu)數(shù)量和時(shí)間。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。3.執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)，簽訂采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)成本的控制和核算，分析采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，采取有效措施降低采購(gòu)成本。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)物資的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管、發(fā)放領(lǐng)用等工作，確保物資的安全和完整。2.建立庫(kù)存臺(tái)賬，及時(shí)記錄物資的出入庫(kù)情況，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。3.對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行分類管理，合理規(guī)劃庫(kù)存布局，提高倉(cāng)庫(kù)空間利用率。4.配合采購(gòu)部門(mén)做好庫(kù)存預(yù)警工作，及時(shí)反饋庫(kù)存短缺或積壓信息。（三）需求部門(mén)1.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，準(zhǔn)確提出物資需求計(jì)劃，明確物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求等。2.參與采購(gòu)合同的評(píng)審，對(duì)采購(gòu)物資的技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等提出意見(jiàn)和建議。3.負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的物資進(jìn)行使用和管理，及時(shí)反饋物資使用過(guò)程中的問(wèn)題。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)采購(gòu)資金的預(yù)算安排和審核，確保采購(gòu)資金的合理使用。2.對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，監(jiān)督采購(gòu)費(fèi)用的支出情況，控制采購(gòu)成本。3.參與庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)庫(kù)存物資的價(jià)值進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.需求部門(mén)應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，編制次月物資需求計(jì)劃，并提交給采購(gòu)部門(mén)。2.采購(gòu)部門(mén)結(jié)合庫(kù)存情況，對(duì)需求部門(mén)提交的物資需求計(jì)劃進(jìn)行審核和匯總，編制采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等內(nèi)容。3.對(duì)于緊急采購(gòu)需求，需求部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《緊急采購(gòu)申請(qǐng)表》，說(shuō)明緊急采購(gòu)的原因、物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后提交給采購(gòu)部門(mén)。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)優(yōu)先安排緊急采購(gòu)任務(wù)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)。供應(yīng)商應(yīng)具備合法的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、良好的商業(yè)信譽(yù)、穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量和供應(yīng)能力。2.采購(gòu)部門(mén)對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、業(yè)績(jī)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商，并與其簽訂《供應(yīng)商合作協(xié)議》。3.采購(gòu)部門(mén)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于不合格的供應(yīng)商進(jìn)行淘汰或整改。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和供應(yīng)商選擇結(jié)果，與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，應(yīng)提交給相關(guān)部門(mén)進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審內(nèi)容包括合同條款的合法性、合理性、完整性等方面。評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，由授權(quán)代表簽訂采購(gòu)合同。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將采購(gòu)合同副本分發(fā)給需求部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，以便各部門(mén)做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。（四）采購(gòu)訂單執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、交貨期、交貨地點(diǎn)等信息。2.采購(gòu)部門(mén)跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。如遇供應(yīng)商交貨延遲、物資質(zhì)量問(wèn)題等情況，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)采取措施，要求供應(yīng)商限期解決。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在物資到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。物資到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等方面。如發(fā)現(xiàn)物資存在質(zhì)量問(wèn)題或數(shù)量不符等情況，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商解決。（五）采購(gòu)成本控制1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)等方式，選擇合適的采購(gòu)渠道，降低采購(gòu)價(jià)格。在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)充分考慮物資的性價(jià)比，避免單純追求低價(jià)而忽視物資質(zhì)量。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行談判，爭(zhēng)取更有利的采購(gòu)條款，如價(jià)格優(yōu)惠、付款方式、交貨期等。同時(shí)，應(yīng)關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)策略，降低采購(gòu)成本。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，監(jiān)督采購(gòu)費(fèi)用的支出情況。對(duì)于采購(gòu)成本過(guò)高的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)溝通，共同查找原因，采取有效措施進(jìn)行控制。四、庫(kù)存管理（一）驗(yàn)收入庫(kù)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在物資到貨后，應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.對(duì)于驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)《入庫(kù)單》，并將物資存放到指定的倉(cāng)庫(kù)位置?！度霂?kù)單》應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理。如供應(yīng)商同意換貨或退貨，應(yīng)按照相關(guān)程序辦理；如供應(yīng)商不同意處理，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，尋求解決方案。（二）存儲(chǔ)保管1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)、特點(diǎn)和用途，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行分類存放。對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)設(shè)置專門(mén)的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立庫(kù)存物資保管制度，定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，確保物資的安全和完整。如發(fā)現(xiàn)物資存在損壞、變質(zhì)、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)做好庫(kù)存物資的防潮、防蟲(chóng)、防火、防盜等工作，確保庫(kù)存物資的質(zhì)量不受影響。同時(shí)，應(yīng)合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)空間，提高倉(cāng)庫(kù)利用率。（三）發(fā)放領(lǐng)用1.需求部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，填寫(xiě)《領(lǐng)料單》，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)《領(lǐng)料單》發(fā)放物資，并填寫(xiě)《出庫(kù)單》?！冻鰩?kù)單》應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)等信息。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資發(fā)放情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，掌握物資的領(lǐng)用動(dòng)態(tài)，為采購(gòu)計(jì)劃的制定提供參考依據(jù)。（四）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期組織庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期為[具體周期]。盤(pán)點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。2.盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等信息，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)《盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告單》。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)《盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告單》進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬。對(duì)于盤(pán)盈的物資，應(yīng)查明原因后進(jìn)行相應(yīng)的處理；對(duì)于盤(pán)虧的物資，應(yīng)分析原因，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并采取措施防止類似情況再次發(fā)生。（五）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，根據(jù)物資的采購(gòu)周期、消耗速度、安全庫(kù)存等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存低于或高于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。2.庫(kù)存預(yù)警信息應(yīng)及時(shí)反饋給采購(gòu)部門(mén)和需求部門(mén)。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，確保物資的供應(yīng)；需求部門(mén)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，合理安排生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，避免因庫(kù)存短缺或積壓而影響生產(chǎn)。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)采購(gòu)庫(kù)存管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行情況、采購(gòu)合同的簽訂與履行情況、庫(kù)存管理情況、采購(gòu)成本控制情況等方面。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。相關(guān)部門(mén)應(yīng)按照審計(jì)部門(mén)的要求，認(rèn)真整改存在的問(wèn)題，不斷完善采購(gòu)庫(kù)存管理工作。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司建立采購(gòu)庫(kù)存管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、需求部門(mén)等相關(guān)部門(mén)在采購(gòu)庫(kù)存管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括采購(gòu)計(jì)劃完成率、物資采購(gòu)質(zhì)量合格率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、采