集團(tuán)物料管理辦法總則目的為加強(qiáng)集團(tuán)物料管理，規(guī)范物料采購、倉儲、使用等環(huán)節(jié)的操作流程，確保物料的合理使用和有效控制，降低集團(tuán)運(yùn)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于集團(tuán)及下屬各子公司、分公司的物料管理工作。本辦法所指物料包括生產(chǎn)用原材料、輔助材料、辦公用品、設(shè)備配件、勞保用品等各類物資。管理原則1.統(tǒng)一管理原則：集團(tuán)對物料實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理模式，確保物料管理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。2.效益優(yōu)先原則：在保證物料質(zhì)量和滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求的前提下，通過優(yōu)化采購渠道、降低庫存成本等方式，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。3.風(fēng)險可控原則：建立健全物料管理風(fēng)險防控機(jī)制，加強(qiáng)對物料采購、倉儲、使用等環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，有效防范各類風(fēng)險。4.信息化管理原則：充分利用信息化技術(shù)，建立集團(tuán)物料管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物料信息的實(shí)時共享和動態(tài)管理，提高物料管理的效率和準(zhǔn)確性。管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)集團(tuán)物料管理委員會1.組成：由集團(tuán)高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)專家組成。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定集團(tuán)物料管理的戰(zhàn)略規(guī)劃和政策制度。審議和批準(zhǔn)集團(tuán)年度物料采購計(jì)劃和預(yù)算。協(xié)調(diào)解決物料管理工作中的重大問題和跨部門事項(xiàng)。對集團(tuán)物料管理工作進(jìn)行監(jiān)督和考核。集團(tuán)采購部1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定集團(tuán)物料采購管理制度和流程，并組織實(shí)施。根據(jù)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營需求和庫存情況，編制年度、季度和月度物料采購計(jì)劃。負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開發(fā)、評估和管理，建立供應(yīng)商檔案和合格供應(yīng)商名錄。組織物料采購招標(biāo)、詢價、談判等工作，簽訂采購合同。跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時處理采購過程中的問題。負(fù)責(zé)采購物料的驗(yàn)收、入庫和付款等工作。集團(tuán)倉儲部1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定集團(tuán)倉儲管理制度和流程，并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)物料的倉儲管理工作，包括物料的驗(yàn)收、入庫、保管、出庫等環(huán)節(jié)。建立物料庫存臺賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。合理安排倉儲空間，做好物料的分類存放和標(biāo)識管理。負(fù)責(zé)倉儲設(shè)施設(shè)備的維護(hù)和管理，確保倉儲安全。定期向集團(tuán)采購部和相關(guān)部門提供庫存信息和分析報告。集團(tuán)使用部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求，編制本部門的物料需求計(jì)劃，并報集團(tuán)采購部。負(fù)責(zé)本部門物料的使用管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的用途和用量使用物料。配合集團(tuán)采購部和倉儲部做好物料的驗(yàn)收、盤點(diǎn)等工作。及時反饋物料使用過程中出現(xiàn)的問題和建議。物料采購管理采購計(jì)劃編制1.各使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和實(shí)際需求，于每月[具體日期]前編制下月的物料需求計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報集團(tuán)采購部。2.集團(tuán)采購部根據(jù)各使用部門的物料需求計(jì)劃和庫存情況，綜合考慮市場供應(yīng)狀況、采購周期等因素，編制集團(tuán)月度物料采購計(jì)劃。年度和季度采購計(jì)劃的編制以此類推。3.采購計(jì)劃應(yīng)包括物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計(jì)單價、采購時間等內(nèi)容，并明確采購資金預(yù)算。4.采購計(jì)劃需經(jīng)集團(tuán)采購部負(fù)責(zé)人審核，報集團(tuán)物料管理委員會審批后執(zhí)行。如遇特殊情況需要調(diào)整采購計(jì)劃，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。供應(yīng)商管理1.集團(tuán)采購部應(yīng)建立供應(yīng)商開發(fā)和評估機(jī)制，通過市場調(diào)研、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等方式，廣泛開發(fā)潛在供應(yīng)商。2.對新供應(yīng)商應(yīng)進(jìn)行實(shí)地考察和綜合評估，評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)信譽(yù)、生產(chǎn)能力、質(zhì)量保證體系、價格水平、售后服務(wù)等方面。3.經(jīng)評估合格的供應(yīng)商，應(yīng)納入集團(tuán)合格供應(yīng)商名錄，并建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、合作情況、評價結(jié)果等內(nèi)容。4.集團(tuán)采購部應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行績效評估，根據(jù)評估結(jié)果對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作和獎勵，對不符合要求的供應(yīng)商進(jìn)行警告、整改或淘汰。采購方式選擇1.集團(tuán)物料采購可根據(jù)物料的性質(zhì)、金額大小、市場供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購方式，包括招標(biāo)采購、詢價采購、競爭性談判采購、單一來源采購等。2.對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場競爭充分的物料采購項(xiàng)目，應(yīng)采用招標(biāo)采購方式，按照規(guī)定的招標(biāo)程序進(jìn)行操作。3.對于金額較小、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、市場價格透明的物料采購項(xiàng)目，可采用詢價采購方式，向至少三家合格供應(yīng)商發(fā)出詢價單，根據(jù)報價情況選擇供應(yīng)商。4.對于技術(shù)要求高、時間緊迫、需要與供應(yīng)商進(jìn)行充分溝通和協(xié)商的物料采購項(xiàng)目，可采用競爭性談判采購方式。5.對于只能從唯一供應(yīng)商處采購的物料，或因緊急情況需要從特定供應(yīng)商處采購的物料，可采用單一來源采購方式，但應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。采購合同管理1.集團(tuán)采購部與供應(yīng)商簽訂采購合同前，應(yīng)仔細(xì)審核合同條款，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和集團(tuán)的利益。2.采購合同應(yīng)明確物料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、交貨時間、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。3.采購合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本送集團(tuán)財務(wù)部、倉儲部等相關(guān)部門備案。4.集團(tuán)采購部應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。如供應(yīng)商出現(xiàn)違約情況，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。物料倉儲管理物料入庫管理1.物料到貨后，倉儲部應(yīng)會同使用部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門，按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對物料進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物料的品種、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量、包裝等方面。2.驗(yàn)收合格的物料，倉儲部應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并將物料分類存放至指定的倉儲位置。3.對于驗(yàn)收不合格的物料，應(yīng)及時通知集團(tuán)采購部與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。4.倉儲部應(yīng)建立物料入庫臺賬，及時記錄物料的入庫情況，并定期與財務(wù)部門進(jìn)行核對。物料保管管理1.倉儲部應(yīng)根據(jù)物料的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求，合理安排倉儲空間，做好物料的分類存放和標(biāo)識管理。對于易燃、易爆、有毒等危險物料，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行專門儲存和管理。2.倉儲部應(yīng)定期對物料進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保物料的質(zhì)量和安全。如發(fā)現(xiàn)物料有損壞、變質(zhì)、過期等情況，應(yīng)及時報告并按照規(guī)定進(jìn)行處理。3.倉儲部應(yīng)做好倉儲環(huán)境的管理，保持倉庫的清潔、干燥、通風(fēng)良好，防止物料受潮、發(fā)霉、生銹等。4.倉儲部應(yīng)建立物料盤點(diǎn)制度，定期對庫存物料進(jìn)行全面盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次小盤點(diǎn)，每年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。物料出庫管理1.各使用部門需使用物料時，應(yīng)填寫領(lǐng)料單，注明物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，到倉儲部辦理領(lǐng)料手續(xù)。2.倉儲部應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單的內(nèi)容發(fā)放物料，核對物料的品種、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準(zhǔn)確無誤。3.對于貴重物料、限量供應(yīng)物料等，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制物料的發(fā)放數(shù)量。4.倉儲部應(yīng)建立物料出庫臺賬，及時記錄物料的出庫情況，并定期與財務(wù)部門進(jìn)行核對。庫存控制1.集團(tuán)采購部和倉儲部應(yīng)根據(jù)集團(tuán)的生產(chǎn)經(jīng)營需求和市場供應(yīng)情況，合理確定物料的安全庫存和最高庫存水平。2.倉儲部應(yīng)實(shí)時監(jiān)控庫存物料的數(shù)量和狀態(tài)，當(dāng)庫存物料低于安全庫存時，應(yīng)及時通知集團(tuán)采購部進(jìn)行補(bǔ)貨。3.集團(tuán)采購部應(yīng)根據(jù)庫存情況和采購計(jì)劃，合理安排采購數(shù)量和時間，避免物料積壓或缺貨現(xiàn)象的發(fā)生。4.對于長期閑置、積壓的物料，應(yīng)進(jìn)行清理和處理，可通過調(diào)劑使用、降價銷售、報廢等方式進(jìn)行處置，以降低庫存成本。物料使用管理物料使用計(jì)劃執(zhí)行1.各使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照本部門的物料需求計(jì)劃和領(lǐng)料單的規(guī)定使用物料，不得擅自超計(jì)劃使用或挪作他用。2.如因生產(chǎn)經(jīng)營需要臨時增加物料使用量，應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理追加審批手續(xù)。物料使用過程監(jiān)控1.各使用部門應(yīng)建立物料使用臺賬，記錄物料的使用情況，包括使用時間、使用數(shù)量、使用人員等信息。2.集團(tuán)相關(guān)部門應(yīng)定期對各使用部門的物料使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。3.鼓勵員工節(jié)約使用物料，對于在物料節(jié)約方面表現(xiàn)突出的部門和個人，應(yīng)給予表彰和獎勵。物料使用效果評估1.各使用部門應(yīng)定期對物料的使用效果進(jìn)行評估，分析物料的使用效率、質(zhì)量狀況、成本效益等方面的情況。2.根據(jù)評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施和建議，不斷優(yōu)化物料使用管理。物料盤點(diǎn)與核算物料盤點(diǎn)1.倉儲部應(yīng)按照規(guī)定的盤點(diǎn)周期和方法，組織開展物料盤點(diǎn)工作。盤點(diǎn)工作應(yīng)做到全面、準(zhǔn)確、及時，確保賬實(shí)相符。2.在盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對物料的實(shí)物數(shù)量、規(guī)格型號、存放位置等信息，并與庫存臺賬進(jìn)行逐一比對。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)查明原因，及時進(jìn)行調(diào)整和處理。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉儲部應(yīng)編制物料盤點(diǎn)報告，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果、差異情況及處理意見，經(jīng)倉儲部負(fù)責(zé)人審核后，報集團(tuán)采購部和財務(wù)部。物料核算1.集團(tuán)財務(wù)部應(yīng)按照國家有關(guān)財務(wù)制度和集團(tuán)的會計(jì)核算辦法，對物料的采購、入庫、出庫、庫存等環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確的會計(jì)核算。2.物料的采購成本應(yīng)包括買價、運(yùn)雜費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。物料的發(fā)出成本可采用先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等方法進(jìn)行核算。3.集團(tuán)財務(wù)部應(yīng)定期與倉儲部和采購部進(jìn)行對賬，確保物料的財務(wù)賬與實(shí)物賬相符。4.集團(tuán)財務(wù)部應(yīng)定期對物料的成本費(fèi)用進(jìn)行分析和監(jiān)控，為集團(tuán)的成本控制和決策提供依據(jù)。監(jiān)督與考核監(jiān)督機(jī)制1.集團(tuán)審計(jì)部門應(yīng)定期對集團(tuán)物料管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物料管理的各項(xiàng)制度和流程是否得到有效執(zhí)行，是否存在違規(guī)違紀(jì)行為。2.集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)加強(qiáng)對物料采購、倉儲、使用等環(huán)節(jié)的廉政監(jiān)督，防止出現(xiàn)貪污受賄、以權(quán)謀私等腐敗問題。3.各部門應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對本部門物料管理工作的日常監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題?？己酥贫?.集團(tuán)應(yīng)建立物料管理考核指標(biāo)體系，對各部門的物料管理工作進(jìn)行量化考核?？己酥笜?biāo)包括采購成本控制