德陽(yáng)公務(wù)卡管理辦法總則目的與依據(jù)為進(jìn)一步加強(qiáng)德陽(yáng)市公務(wù)支出管理，規(guī)范公務(wù)卡使用，提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理透明度，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案》（財(cái)庫(kù)〔2001〕24號(hào)）等相關(guān)法律法規(guī)及財(cái)政財(cái)務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于德陽(yáng)市各級(jí)預(yù)算單位，包括黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、各民主黨派和工商聯(lián)機(jī)關(guān)，以及工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等人民團(tuán)體和事業(yè)單位。定義本辦法所稱公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡實(shí)行“銀行授信額度、個(gè)人持卡支付、單位報(bào)銷還款、財(cái)政實(shí)時(shí)監(jiān)控”的操作方式。公務(wù)卡的管理職責(zé)財(cái)政部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公務(wù)卡管理制度及相關(guān)配套辦法，組織和指導(dǎo)預(yù)算單位實(shí)施公務(wù)卡改革工作。2.負(fù)責(zé)選擇確定公務(wù)卡代理銀行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，規(guī)范銀行服務(wù)行為。3.監(jiān)控預(yù)算單位公務(wù)卡支出情況，定期對(duì)公務(wù)卡支出信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。4.協(xié)調(diào)解決公務(wù)卡改革實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，保障公務(wù)卡改革工作順利推進(jìn)。預(yù)算單位職責(zé)1.負(fù)責(zé)本單位公務(wù)卡制度的組織實(shí)施和日常管理工作，制定本單位公務(wù)卡使用管理具體規(guī)定。2.組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。3.督促本單位持卡人規(guī)范使用公務(wù)卡，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款業(yè)務(wù)。4.審核本單位公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)，對(duì)報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。5.配合財(cái)政部門(mén)做好公務(wù)卡改革的相關(guān)工作，提供必要的信息和資料。代理銀行職責(zé)1.按照與財(cái)政部門(mén)簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位和持卡人提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的公務(wù)卡服務(wù)。2.及時(shí)向財(cái)政部門(mén)反饋公務(wù)卡業(yè)務(wù)信息，協(xié)助財(cái)政部門(mén)做好公務(wù)卡監(jiān)控管理工作。3.加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，確保公務(wù)卡支付安全。4.按照規(guī)定與預(yù)算單位進(jìn)行對(duì)賬，及時(shí)提供公務(wù)卡對(duì)賬單等相關(guān)資料。公務(wù)卡的辦理辦理主體預(yù)算單位工作人員原則上每人持有一張公務(wù)卡。新任職人員在單位確定其工作崗位后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理公務(wù)卡。發(fā)卡銀行選擇財(cái)政部門(mén)通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)等方式，選擇具有良好商業(yè)信譽(yù)、較強(qiáng)資金實(shí)力、先進(jìn)信息系統(tǒng)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)能力的商業(yè)銀行作為公務(wù)卡代理銀行。代理銀行應(yīng)按照財(cái)政部門(mén)要求，提供規(guī)范的公務(wù)卡服務(wù)，滿足公務(wù)卡使用管理的各項(xiàng)要求。辦理流程1.預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員填寫(xiě)公務(wù)卡申請(qǐng)表，連同個(gè)人有效身份證件復(fù)印件一并提交代理銀行。2.代理銀行按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，對(duì)符合條件的申請(qǐng)人予以發(fā)卡，并將發(fā)卡信息及時(shí)反饋給預(yù)算單位。3.預(yù)算單位收到代理銀行的發(fā)卡信息后，通知持卡人領(lǐng)取公務(wù)卡，并組織持卡人簽訂公務(wù)卡使用協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。公務(wù)卡的使用使用范圍公務(wù)卡主要用于預(yù)算單位原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。屬于政府采購(gòu)項(xiàng)目的支出，應(yīng)按政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。信用額度公務(wù)卡信用額度由預(yù)算單位根據(jù)本單位業(yè)務(wù)需要，與代理銀行協(xié)商確定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過(guò)5萬(wàn)元，具體額度由預(yù)算單位根據(jù)實(shí)際情況確定。免息還款期和最低還款額公務(wù)卡的免息還款期最長(zhǎng)為56天，具體免息還款期按照發(fā)卡銀行規(guī)定執(zhí)行。最低還款額由發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人信用狀況等因素確定，一般為透支余額的10%。支付方式1.持卡人在進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡支付結(jié)算。2.持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得相應(yīng)的發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在規(guī)定的免息還款期內(nèi)，按照本單位財(cái)務(wù)制度規(guī)定，填寫(xiě)報(bào)銷審批單，附發(fā)票等報(bào)銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條，提交單位財(cái)務(wù)部門(mén)審核報(bào)銷。公務(wù)卡的報(bào)銷報(bào)銷流程1.持卡人在公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)及時(shí)將發(fā)票等報(bào)銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條整理粘貼好，并按照本單位財(cái)務(wù)制度規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷審批單。2.持卡人將報(bào)銷審批單及相關(guān)憑證提交所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)查詢?cè)摴P消費(fèi)信息，確認(rèn)無(wú)誤后予以報(bào)銷。3.財(cái)務(wù)部門(mén)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度規(guī)定，通過(guò)零余額賬戶將報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶。報(bào)銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期內(nèi)，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款業(yè)務(wù)。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)。報(bào)銷憑證要求1.公務(wù)卡報(bào)銷憑證應(yīng)包括發(fā)票、財(cái)政監(jiān)制的收據(jù)、購(gòu)物小票等合法有效的原始憑證。發(fā)票應(yīng)注明購(gòu)買(mǎi)商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額等詳細(xì)信息，并加蓋銷售方發(fā)票專用章。2.公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條應(yīng)包括交易日期、交易金額、交易商戶名稱等信息。持卡人應(yīng)確保公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條與報(bào)銷憑證的內(nèi)容一致。公務(wù)卡的管理與監(jiān)督賬戶管理1.代理銀行應(yīng)為每個(gè)預(yù)算單位開(kāi)設(shè)一個(gè)公務(wù)卡賬戶，用于記錄預(yù)算單位公務(wù)卡的收支情況。2.預(yù)算單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡賬戶的管理，定期與代理銀行進(jìn)行對(duì)賬，確保賬戶余額準(zhǔn)確無(wú)誤。信息管理1.財(cái)政部門(mén)建立公務(wù)卡支持系統(tǒng)，用于公務(wù)卡申請(qǐng)、審批、報(bào)銷、還款等業(yè)務(wù)的管理和監(jiān)控。2.代理銀行應(yīng)及時(shí)將公務(wù)卡持卡人的基本信息、信用額度、交易明細(xì)等信息上傳至公務(wù)卡支持系統(tǒng)，確保財(cái)政部門(mén)能夠?qū)崟r(shí)監(jiān)控公務(wù)卡支出情況。3.預(yù)算單位應(yīng)妥善保管公務(wù)卡持卡人的相關(guān)信息，不得泄露。監(jiān)督檢查1.財(cái)政部門(mén)定期對(duì)預(yù)算單位公務(wù)卡制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查公務(wù)卡使用范圍、報(bào)銷流程、賬戶管理等方面的情況。2.預(yù)算單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本單位公務(wù)卡使用情況的內(nèi)部監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.代理銀行應(yīng)配合財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位做好公務(wù)卡監(jiān)督檢查工作，提供必要的業(yè)務(wù)資料和信息。違規(guī)處理1.對(duì)違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的持卡人，按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)處理：惡意透支、拖欠還款，影響單位財(cái)務(wù)信用的；違規(guī)使用公務(wù)卡套取現(xiàn)金的；因個(gè)人原因?qū)е鹿珓?wù)卡被盜刷，造成經(jīng)濟(jì)損失的。2.對(duì)違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的預(yù)算單位，財(cái)政部門(mén)責(zé)令其限期整改，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)：未按規(guī)定組織本單位工作人員辦理公務(wù)卡的；未按規(guī)定審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)，造成財(cái)政資金損失的；未按規(guī)定對(duì)公務(wù)卡賬戶進(jìn)行管理，導(dǎo)致賬戶信息混亂的。3.對(duì)違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的代理銀行，財(cái)政部門(mén)將視情節(jié)輕重，采取警告、暫停公務(wù)卡服務(wù)等措施，直至終止公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議：未按