鐵路物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)鐵路物資管理，規(guī)范物資采購、供應(yīng)、儲(chǔ)備、使用等行為，保障鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)的順利進(jìn)行，提高物資管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及鐵路行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于鐵路系統(tǒng)內(nèi)從事物資管理活動(dòng)的各單位和部門，包括物資采購部門、物資供應(yīng)部門、物資儲(chǔ)備部門、物資使用部門等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和鐵路行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.保障供應(yīng)原則以滿足鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)需求為出發(fā)點(diǎn)，確保物資及時(shí)、足額供應(yīng)，保障運(yùn)輸安全和暢通。3.質(zhì)量第一原則加強(qiáng)物資質(zhì)量管理，嚴(yán)格把控物資采購質(zhì)量關(guān)，確保所采購物資符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。4.效益優(yōu)先原則優(yōu)化物資管理流程，降低物資采購成本、儲(chǔ)備成本和使用成本，提高物資管理的經(jīng)濟(jì)效益。5.集中管理原則實(shí)行物資集中采購、集中儲(chǔ)備和集中配送，提高物資資源的整合利用效率。二、物資采購管理（一）采購計(jì)劃編制1.各物資使用部門應(yīng)根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)任務(wù)、設(shè)備維修計(jì)劃等，提前編制物資需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等內(nèi)容。2.物資采購部門應(yīng)匯總各使用部門的需求計(jì)劃，結(jié)合物資庫存情況，綜合考慮物資的市場供應(yīng)情況、價(jià)格走勢等因素，編制年度、季度和月度物資采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。（二）采購方式選擇1.招標(biāo)采購對于金額較大、技術(shù)規(guī)格明確、市場競爭充分的物資采購項(xiàng)目，應(yīng)采用招標(biāo)采購方式。招標(biāo)采購應(yīng)按照國家和鐵路行業(yè)有關(guān)招投標(biāo)法律法規(guī)的要求，編制招標(biāo)文件，發(fā)布招標(biāo)公告，組織開標(biāo)、評標(biāo)和定標(biāo)等工作。2.競爭性談判采購對于招標(biāo)失敗、技術(shù)復(fù)雜或性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或具體要求的物資采購項(xiàng)目，可采用競爭性談判采購方式。競爭性談判采購應(yīng)成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。3.詢價(jià)采購對于規(guī)格單一、貨源充足、價(jià)格變化幅度小的物資采購項(xiàng)目，可采用詢價(jià)采購方式。詢價(jià)采購應(yīng)向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，對供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較，確定成交供應(yīng)商。4.單一來源采購對于只能從唯一供應(yīng)商處采購的物資，或發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的物資，可采用單一來源采購方式。單一來源采購應(yīng)報(bào)經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，并與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，確定采購價(jià)格和合同條款。（三）供應(yīng)商管理1.建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度物資采購部門應(yīng)制定供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對申請準(zhǔn)入的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、業(yè)績信譽(yù)等方面。只有符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商才能進(jìn)入鐵路物資供應(yīng)商名錄。2.供應(yīng)商評價(jià)與考核物資采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面進(jìn)行評價(jià)和考核。評價(jià)和考核結(jié)果應(yīng)作為供應(yīng)商后續(xù)合作的重要依據(jù)，對于評價(jià)不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施，如暫停合作、取消準(zhǔn)入資格等。3.供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理物資采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，及時(shí)更新供應(yīng)商名錄，對新出現(xiàn)的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商及時(shí)納入名錄，對不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)與供應(yīng)商的溝通與合作，促進(jìn)供應(yīng)商不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平。（四）采購合同管理1.簽訂采購合同物資采購部門應(yīng)在確定成交供應(yīng)商后，及時(shí)與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、交貨期、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同應(yīng)報(bào)經(jīng)相關(guān)部門審核后蓋章生效。2.合同執(zhí)行與監(jiān)督物資采購部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。物資供應(yīng)部門應(yīng)按照合同約定，及時(shí)組織物資的驗(yàn)收、入庫和發(fā)放等工作。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定，及時(shí)支付貨款。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對采購合同執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保合同的有效履行。3.合同變更與解除在采購合同履行過程中，如因不可抗力或其他原因需要變更或解除合同的，應(yīng)按照法律法規(guī)和合同約定的程序辦理。變更或解除合同應(yīng)簽訂書面協(xié)議，并報(bào)經(jīng)相關(guān)部門備案。三、物資供應(yīng)管理（一）物資儲(chǔ)備管理1.儲(chǔ)備定額制定物資儲(chǔ)備部門應(yīng)根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)的特點(diǎn)和需求，結(jié)合物資的供應(yīng)周期、消耗規(guī)律等因素，制定合理的物資儲(chǔ)備定額。儲(chǔ)備定額應(yīng)包括經(jīng)常儲(chǔ)備定額、保險(xiǎn)儲(chǔ)備定額和季節(jié)儲(chǔ)備定額等。2.儲(chǔ)備物資管理物資儲(chǔ)備部門應(yīng)按照儲(chǔ)備定額，及時(shí)組織物資的采購和入庫，確保儲(chǔ)備物資的數(shù)量和質(zhì)量。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)儲(chǔ)備物資的保管和養(yǎng)護(hù)，定期對儲(chǔ)備物資進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，確保儲(chǔ)備物資賬實(shí)相符。3.儲(chǔ)備物資輪換物資儲(chǔ)備部門應(yīng)按照規(guī)定的期限和程序，對儲(chǔ)備物資進(jìn)行輪換，確保儲(chǔ)備物資的質(zhì)量和性能。輪換出的儲(chǔ)備物資應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（二）物資配送管理1.配送計(jì)劃編制物資供應(yīng)部門應(yīng)根據(jù)物資使用部門的需求計(jì)劃和儲(chǔ)備物資情況，編制物資配送計(jì)劃。配送計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、配送時(shí)間、配送地點(diǎn)等內(nèi)容。2.配送組織實(shí)施物資供應(yīng)部門應(yīng)按照配送計(jì)劃，及時(shí)組織物資的配送工作。配送過程中應(yīng)確保物資的安全、完整，按時(shí)送達(dá)目的地。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)與物資使用部門的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)解決配送過程中出現(xiàn)的問題。3.配送服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督物資供應(yīng)部門應(yīng)建立配送服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制，定期對配送服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行檢查和評估。對于配送服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，提高配送服務(wù)水平。（三）物資驗(yàn)收管理1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)制定物資采購部門應(yīng)根據(jù)物資的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和合同要求，制定物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確物資的外觀、尺寸、性能、質(zhì)量證明文件等方面的要求。2.驗(yàn)收組織實(shí)施物資供應(yīng)部門應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，組織相關(guān)人員對采購物資進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收過程中應(yīng)嚴(yán)格按照驗(yàn)收程序進(jìn)行操作，確保驗(yàn)收結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。對于驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)；對于驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.驗(yàn)收記錄與檔案管理物資供應(yīng)部門應(yīng)做好物資驗(yàn)收記錄，包括驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收結(jié)果等。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保管，作為物資管理檔案的重要組成部分。四、物資使用管理（一）物資領(lǐng)用管理1.領(lǐng)用計(jì)劃編制物資使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求，提前編制物資領(lǐng)用計(jì)劃。領(lǐng)用計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等內(nèi)容，并報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.領(lǐng)用審批物資使用部門應(yīng)按照審批后的領(lǐng)用計(jì)劃，到物資供應(yīng)部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。物資供應(yīng)部門應(yīng)嚴(yán)格審核領(lǐng)用計(jì)劃和領(lǐng)用憑證，確保領(lǐng)用物資的合理性和合規(guī)性。3.領(lǐng)用發(fā)放物資供應(yīng)部門應(yīng)按照領(lǐng)用憑證，及時(shí)發(fā)放物資。發(fā)放過程中應(yīng)確保物資的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格，并做好發(fā)放記錄。（二）物資消耗管理1.消耗定額制定物資使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)工藝和設(shè)備性能等因素，制定合理的物資消耗定額。消耗定額應(yīng)包括單位產(chǎn)品物資消耗量、單位作業(yè)物資消耗量等。2.消耗統(tǒng)計(jì)與分析物資使用部門應(yīng)建立物資消耗統(tǒng)計(jì)制度，定期對物資消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。通過統(tǒng)計(jì)和分析，找出物資消耗的規(guī)律和存在的問題，采取有效措施降低物資消耗。3.節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)與浪費(fèi)處罰企業(yè)應(yīng)建立節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)與浪費(fèi)處罰制度，對在物資節(jié)約方面表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對浪費(fèi)物資的行為進(jìn)行處罰，以激勵(lì)全體員工節(jié)約物資的積極性。（三）物資回收與廢舊物資管理1.物資回收物資使用部門應(yīng)及時(shí)將不再使用或已報(bào)廢的物資進(jìn)行回收，并交物資供應(yīng)部門統(tǒng)一處理。物資供應(yīng)部門應(yīng)做好回收物資的登記和保管工作。2.廢舊物資鑒定與評估物資供應(yīng)部門應(yīng)組織相關(guān)人員對回收的廢舊物資進(jìn)行鑒定和評估，確定廢舊物資的種類、數(shù)量和價(jià)值。3.廢舊物資處置物資供應(yīng)部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，對鑒定評估后的廢舊物資進(jìn)行處置。處置方式包括報(bào)廢、變賣、回收利用等。廢舊物資處置應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，確保廢舊物資得到合理利用。五、物資核算與成本管理（一）物資核算1.核算制度建立企業(yè)應(yīng)建立健全物資核算制度，明確物資核算的范圍、方法、流程和責(zé)任等。物資核算應(yīng)包括物資采購成本核算、物資儲(chǔ)備成本核算、物資使用成本核算等。2.核算方法選擇物資核算應(yīng)根據(jù)物資的特點(diǎn)和管理要求，選擇合適的核算方法。常用的核算方法包括實(shí)際成本法、計(jì)劃成本法等。3.核算報(bào)表編制物資管理部門應(yīng)定期編制物資核算報(bào)表，包括物資采購明細(xì)表、物資儲(chǔ)備明細(xì)表、物資消耗明細(xì)表等。核算報(bào)表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，為企業(yè)物資管理決策提供依據(jù)。（二）物資成本管理1.成本預(yù)算編制物資管理部門應(yīng)根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和物資管理目標(biāo)，編制物資成本預(yù)算。成本預(yù)算應(yīng)包括物資采購成本預(yù)算、物資儲(chǔ)備成本預(yù)算、物資使用成本預(yù)算等。2.成本控制措施物資管理部門應(yīng)采取有效措施控制物資成本，包括優(yōu)化采購渠道、降低采購價(jià)格、合理控制儲(chǔ)備數(shù)量、提高物資利用率等。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對物資成本的分析和考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決成本管理中存在的問題。3.成本分析與考核物資管理部門應(yīng)定期對物資成本進(jìn)行分析，找出成本變動(dòng)的原因和影響因素，提出改進(jìn)措施。同時(shí)，應(yīng)建立物資成本考核制度，對各部門和單位的物資成本管理情況進(jìn)行考核評價(jià)，將考核結(jié)果與績效掛鉤。六、物資信息化管理（一）信息化系統(tǒng)建設(shè)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)企業(yè)應(yīng)根據(jù)物資管理的需求和發(fā)展趨勢，制定物資信息化系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃。系統(tǒng)規(guī)劃應(yīng)明確系統(tǒng)的功能模塊、技術(shù)架構(gòu)、數(shù)據(jù)流程等內(nèi)容，并進(jìn)行詳細(xì)的設(shè)計(jì)。2.系統(tǒng)選型與實(shí)施企業(yè)應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)規(guī)劃，選擇合適的物資信息化管理軟件，并組織實(shí)施。在系統(tǒng)實(shí)施過程中，應(yīng)做好系統(tǒng)的安裝調(diào)試、數(shù)據(jù)遷移、用戶培訓(xùn)等工作，確保系統(tǒng)順利上線運(yùn)行。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)企業(yè)應(yīng)建立物資信息化系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)機(jī)制，定期對系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)物資管理的發(fā)展需求，及時(shí)對系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)，完善系統(tǒng)功能。（二）數(shù)據(jù)管理1.數(shù)據(jù)采集與錄入物資管理部門應(yīng)建立數(shù)據(jù)采集制度，及時(shí)采集物資采購、供應(yīng)、儲(chǔ)備、使用等環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)，并錄入信息化系統(tǒng)。數(shù)據(jù)采集應(yīng)確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。2.數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與安全物資信息化系統(tǒng)應(yīng)建立完善的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和安全機(jī)制，確保數(shù)據(jù)的安全可靠。數(shù)據(jù)存儲(chǔ)應(yīng)采用備份、存儲(chǔ)介質(zhì)管理等措施，防止數(shù)據(jù)丟失。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全防護(hù)，防止數(shù)據(jù)泄露和被篡改。3.數(shù)據(jù)分析與利用物資管理部門應(yīng)利用信息化系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)分析功能，對物資管理數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，挖掘數(shù)據(jù)背后的規(guī)律和問題，為物資管理決策提供支持。七、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督檢查企業(yè)應(yīng)建立物資管理內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，定期對物資采購、供應(yīng)、儲(chǔ)備、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物資管理制度執(zhí)行情況、物資采購程序合規(guī)性、物資質(zhì)量驗(yàn)收情況、物資庫存管理情況等。2.外部監(jiān)督檢查企業(yè)應(yīng)接受上級(jí)主管部門、審計(jì)部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門等的外部監(jiān)督檢查。對于外部監(jiān)督檢查提出的問題，應(yīng)及時(shí)整改落實(shí)。