開戶及合同管理辦法一、總則（一）目的為加強公司開戶及合同管理，規(guī)范開戶及合同簽訂、履行等行為，防范風(fēng)險，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、分支機構(gòu)及所屬子公司在開展各類業(yè)務(wù)過程中的開戶及合同管理活動。（三）基本原則1.合法性原則：開戶及合同管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)政策規(guī)定。2.審慎性原則：在開戶及簽訂合同前，應(yīng)充分評估風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性和穩(wěn)健性。3.規(guī)范性原則：明確開戶及合同管理的流程、標(biāo)準(zhǔn)和要求，確保各項工作有序進(jìn)行。4.保密性原則：對開戶及合同涉及的商業(yè)秘密、敏感信息等予以嚴(yán)格保密。二、開戶管理（一）開戶類型1.銀行賬戶開戶：包括基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶等，用于公司日常資金收付、結(jié)算等業(yè)務(wù)。2.證券賬戶開戶：涵蓋股票賬戶、基金賬戶、期貨賬戶等，滿足公司證券投資、交易等需求。3.其他賬戶開戶：如第三方支付賬戶、電子錢包賬戶等，根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行開設(shè)。（二）開戶申請1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求，填寫《開戶申請表》，詳細(xì)說明開戶類型、開戶用途、預(yù)計資金流量等信息，并提交相關(guān)證明材料。2.證明材料應(yīng)包括但不限于營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書、稅務(wù)登記證等，確保材料真實、完整、有效。（三）審核審批1.財務(wù)部門對開戶申請進(jìn)行初步審核，重點審查開戶必要性、資金安全性、賬戶管理成本等因素，并出具審核意見。2.風(fēng)險管理部門對開戶申請進(jìn)行風(fēng)險評估，評估潛在風(fēng)險點，并提出風(fēng)險防控建議。3.根據(jù)公司授權(quán)審批制度，報經(jīng)相應(yīng)層級領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進(jìn)行開戶操作。（四）開戶操作1.經(jīng)審批同意后，由指定人員負(fù)責(zé)前往相關(guān)金融機構(gòu)或平臺辦理開戶手續(xù)。2.在開戶過程中，嚴(yán)格按照金融機構(gòu)或平臺要求提供準(zhǔn)確、完整的資料，確保開戶信息的真實性和合規(guī)性。3.妥善保管開戶過程中產(chǎn)生的各類文件、憑證等資料，及時歸檔保存。（五）賬戶管理1.建立健全銀行賬戶管理制度，明確賬戶使用范圍、權(quán)限、審批流程等，確保賬戶資金安全、規(guī)范使用。2.定期對銀行賬戶進(jìn)行核對，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時發(fā)現(xiàn)和解決賬戶異常情況。3.加強對證券賬戶、第三方支付賬戶等其他賬戶的監(jiān)控和管理，防范賬戶被盜用、違規(guī)操作等風(fēng)險。4.根據(jù)業(yè)務(wù)變化情況，及時辦理賬戶的變更、撤銷等手續(xù)，并做好相應(yīng)記錄。三、合同管理（一）合同分類1.業(yè)務(wù)合同：包括銷售合同、采購合同、服務(wù)合同、租賃合同等，明確公司與客戶、供應(yīng)商等之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。2.內(nèi)部合同：如勞動合同、保密協(xié)議、培訓(xùn)協(xié)議等，規(guī)范公司內(nèi)部管理和員工行為。3.其他合同：根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點和實際需求，涵蓋的其他各類合同。（二）合同起草1.合同起草應(yīng)遵循公平、公正、合理的原則，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，避免出現(xiàn)模糊不清、歧義或顯失公平的條款。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需求起草合同文本，合同內(nèi)容應(yīng)包括但不限于合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價格、履行期限、地點、方式、違約責(zé)任等條款。3.涉及法律專業(yè)問題的合同，應(yīng)征求公司法律顧問的意見，確保合同符合法律法規(guī)要求。（三）合同審核1.合同起草完成后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同文本提交至相關(guān)部門進(jìn)行審核。2.財務(wù)部門審核合同的財務(wù)條款，包括付款方式、結(jié)算周期、費用承擔(dān)等，確保合同符合公司財務(wù)管理制度和資金安排。3.風(fēng)險管理部門審核合同的風(fēng)險條款，評估合同履行過程中可能存在的風(fēng)險，并提出風(fēng)險防控措施和建議。4.法務(wù)部門對合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，重點審查合同條款是否符合法律法規(guī)規(guī)定，是否存在法律風(fēng)險點。5.根據(jù)審核意見，業(yè)務(wù)部門對合同文本進(jìn)行修改完善，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確、完整、合法、有效。（四）合同簽訂1.經(jīng)審核通過的合同，由法定代表人或其授權(quán)代表簽字，并加蓋公司公章或合同專用章。2.合同簽訂前，應(yīng)確保對方主體資格合法有效，具備相應(yīng)的履約能力。要求對方提供營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書等證明文件，并進(jìn)行核實。3.合同簽訂過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照公司印章管理制度使用印章，確保印章使用的安全性和規(guī)范性。4.合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門履行職責(zé)和跟蹤合同執(zhí)行情況。（五）合同履行1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，確保合同順利執(zhí)行。2.建立合同履行跟蹤機制，定期對合同履行情況進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.如遇合同變更、解除等情況，應(yīng)按照合同約定和公司相關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)，并簽訂補充協(xié)議或解除協(xié)議。4.加強與合同對方的溝通協(xié)調(diào)，及時反饋合同履行情況，維護(hù)良好的合作關(guān)系。（六）合同結(jié)算1.財務(wù)部門按照合同約定的結(jié)算方式和時間進(jìn)行款項收付，確保資金結(jié)算的準(zhǔn)確性和及時性。2.在結(jié)算過程中，應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)憑證和資料，確保結(jié)算依據(jù)充分、合規(guī)。3.定期對合同結(jié)算情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決結(jié)算過程中存在的問題。（七）合同歸檔1.合同履行完畢后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同文本及相關(guān)資料整理歸檔。2.合同歸檔應(yīng)按照公司檔案管理制度的要求進(jìn)行分類、編號、裝訂，確保檔案的完整性和規(guī)范性。3.建立合同檔案查詢和借閱制度，嚴(yán)格控制檔案的查閱和使用權(quán)限，確保檔案信息安全。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對開戶及合同管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查開戶及合同管理流程是否合規(guī)、制度執(zhí)行是否到位、風(fēng)險防控措施是否有效等。2.審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時提供開戶及合同管理相關(guān)資料和信息，主動接受監(jiān)管。2.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和法律法規(guī)變化，及時調(diào)整開戶及合同管理辦法，確保公司管理活動符合外部監(jiān)管要求。五、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任認(rèn)定1.對于在開戶及合同管理過程中違反本辦法規(guī)定的行為，由公司相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實，認(rèn)定違規(guī)責(zé)任主體。2.違規(guī)行為包括但不限于未按規(guī)定申請開戶、提供虛假開戶資料、未經(jīng)審批簽訂合同、擅自變更合同條款、未履行合同義務(wù)等。（二）責(zé)任追究方式1.根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果，對責(zé)任主體給予相應(yīng)的責(zé)任追究，包括但不限于警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任主體應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究