郵政庫(kù)存管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)郵政庫(kù)存管理，確保郵政物資的安全、完整，保障郵政業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，提高庫(kù)存物資的使用效率，降低庫(kù)存成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于郵政系統(tǒng)內(nèi)各級(jí)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存管理，包括但不限于郵政營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、郵件處理中心、運(yùn)輸部門(mén)、物資采購(gòu)部門(mén)等涉及庫(kù)存物資的部門(mén)。（三）基本原則1.合法性原則：庫(kù)存管理必須符合國(guó)家法律法規(guī)以及郵政行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確反映實(shí)際庫(kù)存情況，確保賬實(shí)相符。3.安全性原則：保障庫(kù)存物資的安全，防止物資損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。4.效益性原則：合理控制庫(kù)存水平，提高庫(kù)存物資的周轉(zhuǎn)效率，降低庫(kù)存成本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化。5.分級(jí)管理原則：按照郵政系統(tǒng)的組織架構(gòu)，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)、分級(jí)管理的庫(kù)存管理體制。二、庫(kù)存管理職責(zé)分工（一）庫(kù)存管理部門(mén)職責(zé)1.制定和完善庫(kù)存管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管、盤(pán)點(diǎn)、出庫(kù)等日常管理工作。3.定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，編制庫(kù)存報(bào)表，及時(shí)反映庫(kù)存動(dòng)態(tài)和存在的問(wèn)題。4.分析庫(kù)存結(jié)構(gòu)和庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，提出庫(kù)存優(yōu)化建議，合理控制庫(kù)存水平。5.負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的安全管理，落實(shí)安全防范措施，確保庫(kù)存物資安全。6.配合其他部門(mén)做好庫(kù)存物資的使用、調(diào)配等工作。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定庫(kù)存物資的核算辦法，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行賬務(wù)處理。2.審核庫(kù)存物資的采購(gòu)、入庫(kù)、出庫(kù)等相關(guān)憑證，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.參與庫(kù)存物資的清查盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧等情況進(jìn)行賬務(wù)處理，并分析原因。4.監(jiān)督庫(kù)存管理部門(mén)的庫(kù)存管理工作，對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行控制和分析。（三）采購(gòu)部門(mén)職責(zé)1.根據(jù)業(yè)務(wù)需求，編制庫(kù)存物資采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)審批后組織采購(gòu)。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)物資的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期符合要求。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的催交、到貨驗(yàn)收等工作，及時(shí)將采購(gòu)物資交付庫(kù)存管理部門(mén)。4.定期評(píng)估供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，維護(hù)良好的供應(yīng)商關(guān)系。（四）使用部門(mén)職責(zé)1.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出庫(kù)存物資的領(lǐng)用申請(qǐng)，經(jīng)審批后到庫(kù)存管理部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.合理使用庫(kù)存物資，提高物資使用效率，避免浪費(fèi)。3.協(xié)助庫(kù)存管理部門(mén)做好庫(kù)存物資的清查盤(pán)點(diǎn)工作，提供相關(guān)信息。（五）審計(jì)部門(mén)職責(zé)1.對(duì)庫(kù)存管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況。2.審查庫(kù)存物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、盤(pán)點(diǎn)等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。3.對(duì)庫(kù)存管理中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，確保庫(kù)存管理工作規(guī)范、合法。三、庫(kù)存物資分類(lèi)與編碼（一）庫(kù)存物資分類(lèi)1.郵政用品用具：如信封、郵票、郵資封片、包裝箱、包裝袋等。2.通信設(shè)備及器材：如交換機(jī)、路由器、終端設(shè)備、通信線路器材等。3.運(yùn)輸設(shè)備及配件：如郵車(chē)、電瓶車(chē)、搬運(yùn)設(shè)備、車(chē)輛配件等。4.辦公設(shè)備及用品：如電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、辦公桌椅、文具等。5.維修材料及配件：如各類(lèi)設(shè)備的維修工具、零部件、耗材等。6.其他物資：如勞保用品、清潔用品、消防器材等。（二）庫(kù)存物資編碼1.編碼原則唯一性原則：每個(gè)庫(kù)存物資都有唯一的編碼，避免編碼重復(fù)。系統(tǒng)性原則：編碼應(yīng)具有一定的系統(tǒng)性和邏輯性，便于分類(lèi)管理和查詢。擴(kuò)展性原則：考慮到未來(lái)庫(kù)存物資的增加和變化，編碼應(yīng)具有一定的擴(kuò)展性。2.編碼方法采用層次碼結(jié)構(gòu)，由大類(lèi)碼、中類(lèi)碼、小類(lèi)碼和順序碼組成。大類(lèi)碼用兩位數(shù)字表示，對(duì)應(yīng)庫(kù)存物資分類(lèi)中的各大類(lèi)。中類(lèi)碼用兩位數(shù)字表示，在大類(lèi)碼基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分。小類(lèi)碼用兩位數(shù)字表示，在中類(lèi)碼基礎(chǔ)上再細(xì)分。順序碼用四位數(shù)字表示，對(duì)同一小類(lèi)的庫(kù)存物資進(jìn)行順序編號(hào)。3.編碼示例例如，信封的編碼為01010001，其中01表示郵政用品用具，01表示信封，0001表示該類(lèi)信封的順序編號(hào)。四、庫(kù)存物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)定期（每月/每季度）收集各使用部門(mén)的物資需求信息，結(jié)合庫(kù)存現(xiàn)狀和業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)，編制庫(kù)存物資采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容，并經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核和領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)、邀請(qǐng)招標(biāo)等方式，選擇合格的供應(yīng)商。2.對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，建立供應(yīng)商檔案，并定期進(jìn)行考核。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保采購(gòu)物資的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期符合要求。（三）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)部門(mén)按照采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同組織采購(gòu)活動(dòng)，確保采購(gòu)物資及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地交付庫(kù)存管理部門(mén)。2.采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司的采購(gòu)制度，確保采購(gòu)活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。3.對(duì)采購(gòu)物資的質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其更換或處理。五、庫(kù)存物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.庫(kù)存管理部門(mén)在采購(gòu)物資到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括確定驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場(chǎng)地等。2.驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉采購(gòu)合同的要求和物資的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，掌握驗(yàn)收方法和流程。（二）驗(yàn)收內(nèi)容1.數(shù)量驗(yàn)收：核對(duì)到貨物資的數(shù)量是否與采購(gòu)合同一致，是否有短缺、損壞等情況。2.質(zhì)量驗(yàn)收：按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求，對(duì)物資的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，檢查物資的規(guī)格型號(hào)、性能指標(biāo)、外觀質(zhì)量等是否符合要求。3.規(guī)格型號(hào)驗(yàn)收：核對(duì)到貨物資的規(guī)格型號(hào)是否與采購(gòu)合同一致。4.包裝驗(yàn)收：檢查物資的包裝是否完好，標(biāo)識(shí)是否清晰。（三）驗(yàn)收程序1.采購(gòu)物資到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知庫(kù)存管理部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。2.庫(kù)存管理部門(mén)組織驗(yàn)收人員對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并辦理入庫(kù)手續(xù)。3.如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)物資存在數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)、包裝等問(wèn)題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)和供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其解決問(wèn)題。如問(wèn)題嚴(yán)重，應(yīng)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。六、庫(kù)存物資入庫(kù)管理（一）入庫(kù)手續(xù)辦理1.驗(yàn)收合格的采購(gòu)物資，庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單。2.入庫(kù)單應(yīng)注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)日期等信息，并由驗(yàn)收人員、倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)入庫(kù)單將物資存放至指定的倉(cāng)庫(kù)位置，并進(jìn)行標(biāo)識(shí)。（二）庫(kù)存賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)入庫(kù)單及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄庫(kù)存物資的增加。2.庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)建立庫(kù)存物資臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫(kù)情況，確保賬實(shí)相符。七、庫(kù)存物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.根據(jù)庫(kù)存物資的種類(lèi)、性質(zhì)、數(shù)量等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待處理區(qū)、貴重物品區(qū)等。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保庫(kù)存物資的安全存儲(chǔ)。（二）物資存放與標(biāo)識(shí)1.庫(kù)存物資應(yīng)按照類(lèi)別、規(guī)格型號(hào)、批次等進(jìn)行分類(lèi)存放，做到擺放整齊、有序，便于查找和管理。2.對(duì)庫(kù)存物資應(yīng)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，標(biāo)明物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、保質(zhì)期等信息，確保標(biāo)識(shí)清晰、準(zhǔn)確。（三）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)定期（每月/每季度）對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.盤(pán)點(diǎn)前，應(yīng)制定盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、方法、人員分工等，并通知相關(guān)部門(mén)做好準(zhǔn)備工作。3.盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量等信息，如實(shí)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。4.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧等情況進(jìn)行分析，并提出處理意見(jiàn)。經(jīng)審批后，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整和物資處理。（四）庫(kù)存安全管理1.建立健全庫(kù)存安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)的安全保衛(wèi)工作，防止庫(kù)存物資被盜、被搶、被破壞等情況發(fā)生。2.配備必要的安全設(shè)施和設(shè)備，如消防器材、防盜報(bào)警裝置、監(jiān)控設(shè)備等，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。3.加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理人員的安全教育，提高其安全意識(shí)和應(yīng)急處理能力。八、庫(kù)存物資出庫(kù)管理（一）出庫(kù)申請(qǐng)與審批1.使用部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫(xiě)庫(kù)存物資領(lǐng)用申請(qǐng)單，注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2.庫(kù)存物資領(lǐng)用申請(qǐng)單應(yīng)提交至庫(kù)存管理部門(mén)，庫(kù)存管理部門(mén)審核后，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）出庫(kù)手續(xù)辦理1.經(jīng)審批后的庫(kù)存物資領(lǐng)用申請(qǐng)單，庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)出庫(kù)單。2.出庫(kù)單應(yīng)注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)用日期等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員、領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)出庫(kù)單發(fā)放物資，并在庫(kù)存物資臺(tái)賬上記錄物資的減少。（三）庫(kù)存賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)出庫(kù)單及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄庫(kù)存物資的減少。2.庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)庫(kù)存賬目，確保賬賬相符。九、庫(kù)存物資盤(pán)點(diǎn)差異處理（一）差異原因分析1.對(duì)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤(pán)盈、盤(pán)虧等差異情況，庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行原因分析。2.差異原因可能包括物資收發(fā)記錄錯(cuò)誤、物資損壞丟失、庫(kù)存管理不善、自然災(zāi)害等。（二）處理措施1.根據(jù)差異原因，制定相應(yīng)的處理措施。如因收發(fā)記錄錯(cuò)誤導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬目；因物資損壞丟失導(dǎo)致的差異，應(yīng)查明責(zé)任，進(jìn)行賠償處理；因庫(kù)存管理不善導(dǎo)致的差異，應(yīng)加強(qiáng)管理，完善制度；因自然災(zāi)害等不可抗力因素導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。2.對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧等差異情況的處理結(jié)果，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核和領(lǐng)導(dǎo)審批后，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整和物資處理。十、庫(kù)存管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門(mén)定期對(duì)庫(kù)存管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況、庫(kù)存物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、盤(pán)點(diǎn)等環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量。2.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求庫(kù)存管理部門(mén)限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.