蘭州公務(wù)卡管理辦法總則制定目的為加強蘭州地區(qū)公務(wù)卡管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算行為，提高財政財務(wù)管理透明度，加強財政監(jiān)督，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合蘭州市實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于蘭州市各級黨政機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織（以下統(tǒng)稱“預(yù)算單位”）?；驹瓌t1.公務(wù)卡的使用應(yīng)遵循方便快捷、規(guī)范透明、強化監(jiān)管、安全可控的原則。2.預(yù)算單位應(yīng)按照財政財務(wù)管理要求，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，凡目錄規(guī)定的公務(wù)支出項目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。定義與解釋1.公務(wù)卡：是指預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)卡結(jié)算：是指預(yù)算單位工作人員在進(jìn)行公務(wù)活動時，使用公務(wù)卡刷卡消費，并在規(guī)定的免息還款期內(nèi)按照現(xiàn)行財務(wù)制度審核后報銷還款的結(jié)算方式。公務(wù)卡的申請與管理公務(wù)卡的申請1.預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡銀行申請辦理公務(wù)卡。2.申請辦理公務(wù)卡的工作人員，應(yīng)如實填寫申請表，并提供相關(guān)證明材料。3.發(fā)卡銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定對申請人的申請進(jìn)行審核，審核通過后為申請人辦理公務(wù)卡，并將公務(wù)卡信息及時反饋給預(yù)算單位。公務(wù)卡的管理1.預(yù)算單位負(fù)責(zé)本單位公務(wù)卡的組織、管理和監(jiān)督工作，建立公務(wù)卡管理臺賬，記錄本單位工作人員公務(wù)卡的申請、使用、報銷等情況。2.工作人員應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓公務(wù)卡。如公務(wù)卡遺失或被盜，應(yīng)及時向發(fā)卡銀行掛失，并向所在單位報告。3.發(fā)卡銀行應(yīng)按照與預(yù)算單位簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位和工作人員提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，及時辦理公務(wù)卡的開卡、掛失、解掛、銷戶等業(yè)務(wù)，并定期向預(yù)算單位反饋公務(wù)卡的使用情況。公務(wù)卡的使用使用范圍1.公務(wù)卡主要用于預(yù)算單位支付公務(wù)活動中的辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等經(jīng)費支出。2.凡納入公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的支出項目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算。具體強制結(jié)算目錄由財政部門根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和蘭州市實際情況制定并公布。使用要求1.工作人員在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費時，應(yīng)取得合法合規(guī)的原始憑證，并在規(guī)定的免息還款期內(nèi)及時到所在單位財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。2.工作人員使用公務(wù)卡消費后，應(yīng)在消費交易憑條上簽字確認(rèn)，并將消費交易憑條、發(fā)票等相關(guān)憑證一并交所在單位財務(wù)部門審核。3.財務(wù)部門在審核公務(wù)卡消費報銷憑證時，應(yīng)重點審核以下內(nèi)容：公務(wù)卡消費是否符合公務(wù)卡使用范圍和相關(guān)規(guī)定；消費交易憑條、發(fā)票等相關(guān)憑證是否真實、合法、有效；消費金額是否與公務(wù)活動實際支出相符。公務(wù)卡的報銷報銷流程1.工作人員使用公務(wù)卡消費后，應(yīng)在規(guī)定的免息還款期內(nèi)，持消費交易憑條、發(fā)票等相關(guān)憑證到所在單位財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。2.財務(wù)部門對報銷憑證進(jìn)行審核無誤后，通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)向發(fā)卡銀行發(fā)送報銷還款信息，發(fā)卡銀行根據(jù)收到的報銷還款信息，從公務(wù)卡賬戶中直接劃款到預(yù)算單位零余額賬戶。3.預(yù)算單位收到發(fā)卡銀行的還款信息后，應(yīng)及時與銀行進(jìn)行核對，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。報銷期限1.工作人員應(yīng)在公務(wù)卡消費后及時辦理報銷手續(xù)，原則上應(yīng)在消費后[X]個工作日內(nèi)完成報銷。2.對于因特殊原因未能在規(guī)定期限內(nèi)報銷的，財務(wù)部門應(yīng)在免息還款期屆滿前[X]個工作日通知持卡人還款。如持卡人未能按時還款產(chǎn)生的利息等費用，由持卡人自行承擔(dān)。報銷方式1.公務(wù)卡報銷采用非現(xiàn)金方式，通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)進(jìn)行電子報銷。2.預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)定期將公務(wù)卡報銷信息上傳至財政部門指定的公務(wù)卡監(jiān)管系統(tǒng)，接受財政部門的監(jiān)督檢查。監(jiān)督管理預(yù)算單位職責(zé)1.預(yù)算單位應(yīng)加強對本單位公務(wù)卡使用和報銷情況的管理和監(jiān)督，建立健全公務(wù)卡管理制度，規(guī)范公務(wù)卡使用和報銷流程。2.預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)定期對本單位公務(wù)卡使用和報銷情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，并將相關(guān)情況報送財政部門。財政部門職責(zé)1.財政部門負(fù)責(zé)制定蘭州市公務(wù)卡管理的相關(guān)政策和制度，指導(dǎo)和監(jiān)督預(yù)算單位公務(wù)卡管理工作。2.財政部門應(yīng)建立公務(wù)卡監(jiān)管系統(tǒng)，對預(yù)算單位公務(wù)卡使用和報銷情況進(jìn)行實時監(jiān)控和數(shù)據(jù)分析，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。3.財政部門應(yīng)定期組織對預(yù)算單位公務(wù)卡管理情況進(jìn)行檢查，對違反本辦法規(guī)定的單位和個人，按照有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。發(fā)卡銀行職責(zé)1.發(fā)卡銀行應(yīng)按照與預(yù)算單位簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位和工作人員提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，確保公務(wù)卡的正常使用和安全運行。2.發(fā)卡銀行應(yīng)及時向預(yù)算單位反饋公務(wù)卡的使用情況，協(xié)助預(yù)算單位做好公務(wù)卡管理工作。3.發(fā)卡銀行應(yīng)加強對公務(wù)卡交易的監(jiān)測和管理，對異常交易及時進(jìn)行預(yù)警和處理，確保公務(wù)卡交易的真實性、合法性和安全性。風(fēng)險防控信用風(fēng)險防控1.預(yù)算單位應(yīng)加強對工作人員的教育和管理，提高工作人員的信用意識，督促工作人員按時足額還款，避免因逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄。2.發(fā)卡銀行應(yīng)建立健全公務(wù)卡信用風(fēng)險評估和預(yù)警機制，對持卡人的信用狀況進(jìn)行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)和防范信用風(fēng)險。3.對于出現(xiàn)逾期還款等信用風(fēng)險的持卡人，發(fā)卡銀行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)的催收措施，并及時向預(yù)算單位通報情況。安全風(fēng)險防控1.預(yù)算單位應(yīng)加強對公務(wù)卡信息的安全管理，嚴(yán)格保密公務(wù)卡卡號、密碼等信息，防止信息泄露。2.工作人員應(yīng)妥善保管公務(wù)卡密碼，避免因密碼泄露導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷。3.發(fā)卡銀行應(yīng)加強對公務(wù)卡交