俄羅斯外匯管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范俄羅斯境內(nèi)外匯交易及相關(guān)活動，維護國家金融秩序穩(wěn)定，促進經(jīng)濟健康發(fā)展。依據(jù)俄羅斯聯(lián)邦相關(guān)法律法規(guī)制定本辦法，以確保外匯管理有法可依、有章可循。（二）適用范圍本辦法適用于俄羅斯境內(nèi)所有涉及外匯交易的主體，包括但不限于企業(yè)、金融機構(gòu)、個人以及其他組織。涵蓋了外匯的買賣、兌換、收付、存儲、轉(zhuǎn)移等各類外匯業(yè)務活動。（三）基本原則1.合法性原則所有外匯交易活動必須嚴格遵守俄羅斯現(xiàn)行法律法規(guī)，不得從事任何違法違規(guī)的外匯交易行為。2.真實性原則外匯交易應當基于真實的交易背景和經(jīng)濟活動，不得虛假交易套取外匯或進行非法資金流動。3.風險可控原則外匯管理活動應注重防范金融風險，確保外匯市場平穩(wěn)運行，保障國家經(jīng)濟金融安全。4.便利與監(jiān)管并重原則在保障有效監(jiān)管的前提下，為合法合規(guī)的外匯交易提供必要便利，促進貿(mào)易投資便利化。二、外匯賬戶管理（一）賬戶分類1.經(jīng)常項目外匯賬戶用于企業(yè)和個人經(jīng)常項目下的外匯收支結(jié)算，如貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移等外匯資金的收付。2.資本項目外匯賬戶主要用于資本項目下的外匯交易，包括直接投資、證券投資、外債等外匯資金的流入和流出。根據(jù)不同的資本交易類型，進一步細分為外商直接投資外匯賬戶、外債專戶、證券投資外匯賬戶等。（二）開戶條件1.經(jīng)常項目外匯賬戶企業(yè)需具有真實合法的經(jīng)常項目外匯收入來源，如簽訂的貿(mào)易合同、服務協(xié)議等，并按照規(guī)定向外匯管理部門提交相關(guān)證明材料。個人需提供合法的外匯收入證明或符合規(guī)定的外匯支出用途證明。2.資本項目外匯賬戶不同類型的資本項目外匯賬戶開戶條件各異。例如，外商直接投資外匯賬戶開戶需提供商務部門的批準文件、投資合同等；外債專戶開戶需有外債登記證明等相關(guān)文件。（三）賬戶收支管理1.經(jīng)常項目外匯賬戶賬戶資金收支應與企業(yè)或個人的經(jīng)常項目交易背景相符。收入應及時入賬，支出應按照規(guī)定用途合理使用，并留存相關(guān)交易憑證以備核查。2.資本項目外匯賬戶資本項目外匯賬戶資金的收支必須嚴格按照外匯管理部門批準的用途和范圍進行。例如，外商直接投資外匯賬戶資金只能用于規(guī)定的投資項目，外債專戶資金用于償還外債本息等。（四）賬戶監(jiān)督與檢查外匯管理部門定期對各類外匯賬戶進行監(jiān)督檢查，包括賬戶收支情況、資金來源與用途的真實性等。開戶主體應配合外匯管理部門的檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。對于違反賬戶管理規(guī)定的行為，外匯管理部門將依法予以處罰。三、外匯交易管理（一）外匯買賣1.交易主體俄羅斯境內(nèi)合法注冊的企業(yè)、金融機構(gòu)以及符合條件的個人均可參與外匯買賣交易。2.交易方式包括即期外匯交易、遠期外匯交易、外匯掉期交易等多種方式。企業(yè)和金融機構(gòu)應根據(jù)自身的外匯風險管理需求和市場情況選擇合適的交易方式。3.交易價格外匯交易價格由市場供求關(guān)系決定，但應遵循公平、公正、公開的原則。金融機構(gòu)在進行外匯交易時，應向客戶充分披露交易價格形成機制和相關(guān)風險。（二）外匯兌換1.兌換范圍俄羅斯境內(nèi)允許合法的外匯與盧布之間的兌換。個人和企業(yè)可以根據(jù)實際需求，在符合規(guī)定的金融機構(gòu)辦理外匯兌換業(yè)務。2.兌換匯率外匯兌換匯率按照市場匯率進行，金融機構(gòu)應按照規(guī)定的匯率中間價及浮動范圍進行兌換操作。同時，應向客戶明示匯率信息，不得進行欺詐或不正當競爭行為。（三）外匯收支管理1.貿(mào)易外匯收支企業(yè)在進行貨物貿(mào)易外匯收支時，應按照規(guī)定辦理進出口核銷手續(xù)。出口企業(yè)應在規(guī)定時間內(nèi)收匯，并及時辦理核銷；進口企業(yè)應在付匯后按要求提供相關(guān)進口報關(guān)單等核銷憑證。2.服務貿(mào)易外匯收支服務貿(mào)易外匯收支應按照不同的服務項目類別進行管理。例如，對于旅游、運輸?shù)确召Q(mào)易項目，應根據(jù)實際交易金額和相關(guān)規(guī)定辦理外匯收支手續(xù)。企業(yè)需提供真實有效的服務合同、發(fā)票等證明材料。3.個人外匯收支個人因私用匯，如旅游、留學、探親等，可在規(guī)定額度內(nèi)購匯。超過額度的，需提供相關(guān)證明材料并經(jīng)外匯管理部門審核。個人外匯收入應按規(guī)定申報和結(jié)匯。（四）外匯交易監(jiān)管外匯管理部門對外匯交易活動進行實時監(jiān)測和監(jiān)管。通過建立外匯交易監(jiān)測系統(tǒng)，對異常交易行為進行預警和調(diào)查。對于違反外匯交易管理規(guī)定的行為，如非法買賣外匯、逃匯、套匯等，將依法追究法律責任。四、資本項目外匯管理（一）直接投資外匯管理1.外商直接投資境外投資者在俄羅斯進行直接投資，應按照規(guī)定辦理外匯登記手續(xù)。投資資金可以通過跨境匯入、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)等方式進入俄羅斯。外商投資企業(yè)在經(jīng)營過程中，如需匯出利潤、清算資金等，應按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。2.境內(nèi)機構(gòu)對外直接投資境內(nèi)企業(yè)對外直接投資，需經(jīng)外匯管理部門核準，并按照規(guī)定辦理外匯資金的匯出手續(xù)。投資過程中，應定期向外匯管理部門報告投資進展情況。（二）證券投資外匯管理1.境外證券投資俄羅斯居民個人和機構(gòu)投資境外證券，應按照規(guī)定辦理相關(guān)外匯登記和資金匯出手續(xù)。投資收益應按規(guī)定及時匯回境內(nèi)，并辦理結(jié)匯手續(xù)。2.境內(nèi)證券市場外資參與境外投資者參與俄羅斯境內(nèi)證券市場投資，應遵守相關(guān)規(guī)定，其資金進出應通過合格的外匯賬戶進行，并按照規(guī)定進行信息披露。（三）外債管理1.外債登記境內(nèi)機構(gòu)舉借外債，應事先向外匯管理部門辦理外債登記手續(xù)。外債登記信息是外債管理的重要依據(jù)，包括外債金額、期限、利率、用途等。2.外債資金使用與償還外債資金應按照登記的用途合理使用，不得挪作他用。外債償還應按照合同約定按時足額進行，外匯管理部門對償還情況進行監(jiān)督。（四）資本項目外匯監(jiān)管措施外匯管理部門加強對資本項目外匯交易的監(jiān)管，通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)測等方式，確保資本項目外匯資金的合法合規(guī)流動。對于違反資本項目外匯管理規(guī)定的行為，如未經(jīng)核準擅自進行資本項目外匯交易、虛假外資流入等，將采取嚴厲的處罰措施。五、外匯儲備管理（一）外匯儲備構(gòu)成俄羅斯外匯儲備主要由外匯、黃金、特別提款權(quán)等組成。外匯儲備的構(gòu)成根據(jù)國家經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略和外匯市場情況進行合理配置。（二）儲備規(guī)模管理俄羅斯根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展需求、國際收支狀況、匯率穩(wěn)定等因素，科學合理地確定外匯儲備規(guī)模。通過動態(tài)監(jiān)測和分析，適時調(diào)整儲備規(guī)模，以保障國家經(jīng)濟金融安全。（三）儲備運營管理外匯儲備運營遵循安全性、流動性、收益性原則。俄羅斯外匯儲備管理機構(gòu)通過多元化的投資策略，將儲備資產(chǎn)投資于國際債券、外匯存款、黃金等多種資產(chǎn)類別，以實現(xiàn)儲備資產(chǎn)的保值增值。（四）儲備信息披露俄羅斯定期對外公布外匯儲備的相關(guān)信息，包括儲備規(guī)模、構(gòu)成、變動情況等，以增強市場透明度，穩(wěn)定市場預期。六、外匯違規(guī)處罰（一）違規(guī)行為界定1.逃匯行為包括違反規(guī)定將境內(nèi)外匯資金轉(zhuǎn)移境外、擅自改變外匯用途逃避外匯監(jiān)管等行為。2.套匯行為如違反規(guī)定以虛假交易等手段套取外匯、騙購外匯等行為。3.非法買賣外匯行為未經(jīng)外匯管理部門批準，私自進行外匯買賣交易的行為。4.違反外匯賬戶管理規(guī)定行為如擅自開立外匯賬戶、超范圍使用外匯賬戶資金等行為。5.違反資本項目外匯管理規(guī)定行為如未經(jīng)核準擅自進行資本項目外匯交易、虛假外資流入等行為。（二）處罰措施1.警告對于情節(jié)較輕的外匯違規(guī)行為，外匯管理部門給予警告，責令限期改正。2.罰款根據(jù)違規(guī)行為的嚴重程度，處以一定金額的罰款。罰款金額根據(jù)違規(guī)涉及的外匯金額、違法情節(jié)等因素確定。3.沒收違法所得對于通過違規(guī)行為獲取的違法所得，依法予以沒收。4.暫停或停止相關(guān)外匯業(yè)務對于嚴重違規(guī)的金