投融資部門管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司投融資部門的運作，提高投融資決策的科學性和效率，防范投融資風險，確保公司資金的安全與有效運作，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司投融資部門及其工作人員，以及公司涉及投融資活動的相關(guān)業(yè)務。（三）基本原則1.合法性原則：投融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.風險可控原則：在投融資決策過程中，充分評估各種風險因素，采取有效措施進行風險防范和控制，確保公司資金安全。3.效益優(yōu)先原則：以提高公司經(jīng)濟效益為核心，優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高投資回報率。4.集體決策原則：重大投融資項目實行集體決策制度，充分發(fā)揮集體智慧，確保決策的科學性和公正性。二、部門職責（一）投資管理1.負責收集、分析國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展動態(tài)及市場信息，為公司投資決策提供依據(jù)。2.研究制定公司投資戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度投資計劃，并組織實施。3.對投資項目進行前期調(diào)研、可行性分析、盡職調(diào)查等工作，撰寫投資項目可行性研究報告。4.負責投資項目的立項、申報、審批等工作，組織投資項目的談判、簽約等工作。5.對投資項目進行跟蹤管理，定期評估投資項目的進展情況和效益情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。6.負責投資項目的退出管理，制定投資項目退出方案，組織實施投資項目的清算、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等工作。（二）融資管理1.負責制定公司融資戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度融資計劃，并組織實施。2.研究分析國家金融政策、市場動態(tài)及融資環(huán)境，選擇合適的融資渠道和方式，降低融資成本。3.建立和維護與金融機構(gòu)、投資者等相關(guān)方的良好合作關(guān)系，拓展融資渠道。4.組織編制融資方案，進行融資項目的可行性分析、風險評估等工作，撰寫融資項目可行性研究報告。5.負責融資項目的申報、審批等工作，組織融資項目的談判、簽約等工作。6.負責公司資金的籌集、調(diào)度和管理，確保公司資金的正常運轉(zhuǎn)。7.監(jiān)控公司債務規(guī)模和結(jié)構(gòu)，防范融資風險，定期進行融資風險分析和評估。（三）風險管理1.建立健全投融資風險管理體系，制定風險管理政策和制度，明確風險管理流程和職責。2.對投融資項目進行風險識別、評估和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險因素，并提出風險應對措施。3.負責對公司投融資活動中的重大風險事項進行預警和報告，組織相關(guān)部門進行風險處置。4.定期對公司投融資風險管理工作進行總結(jié)和評估，不斷完善風險管理體系和措施。（四）其他職責1.負責公司投融資相關(guān)文件、資料的整理、歸檔和保管工作。2.參與公司重大項目的策劃和論證，提供投融資方面的專業(yè)意見和建議。3.配合公司其他部門開展工作，為公司業(yè)務發(fā)展提供投融資支持。4.完成公司領導交辦的其他工作任務。三、投融資決策程序（一）投資決策程序1.項目初選：投資部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和市場情況，收集投資項目信息，進行初步篩選，形成初選項目清單。2.盡職調(diào)查：對初選項目進行盡職調(diào)查，包括市場調(diào)研、行業(yè)分析、財務狀況、法律合規(guī)等方面，全面了解項目情況。3.可行性研究：在盡職調(diào)查的基礎上，組織相關(guān)人員對投資項目進行可行性研究，撰寫可行性研究報告，分析項目的投資價值、風險因素及預期收益等。4.項目評估：公司成立項目評估小組，對可行性研究報告進行評估，提出評估意見。評估小組應由投資部門、財務部門、法務部門等相關(guān)人員組成。5.決策審批：投資項目經(jīng)評估通過后，提交公司董事會或股東會進行決策審批。決策審批應充分考慮項目的風險和收益情況，以及公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和資金狀況。6.項目實施：投資項目經(jīng)決策審批通過后，由投資部門負責組織實施，按照項目計劃和合同要求，推進項目建設和運營。7.項目監(jiān)控：投資部門對投資項目進行跟蹤監(jiān)控，定期評估項目進展情況和效益情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。如發(fā)現(xiàn)項目出現(xiàn)重大風險或問題，應及時向公司領導報告，并提出相應的處置措施。8.項目退出：根據(jù)投資項目的實際情況和公司戰(zhàn)略規(guī)劃，制定投資項目退出方案，組織實施投資項目的清算、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等工作，實現(xiàn)投資收益的回收。（二）融資決策程序1.融資需求分析：根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和資金狀況，分析公司的融資需求，確定融資規(guī)模、融資期限和融資用途等。2.融資方案制定：融資部門根據(jù)融資需求分析結(jié)果，制定融資方案，包括融資渠道、融資方式、融資成本、融資風險等方面的內(nèi)容。3.融資項目評估：組織相關(guān)人員對融資方案進行評估，分析融資項目的可行性和風險因素，提出評估意見。評估人員應包括投資部門、財務部門、法務部門等相關(guān)人員。4.決策審批：融資項目經(jīng)評估通過后，提交公司董事會或股東會進行決策審批。決策審批應充分考慮融資項目的風險和成本情況，以及公司的資金狀況和償債能力。5.融資實施：融資方案經(jīng)決策審批通過后，由融資部門負責組織實施，按照融資合同要求，籌集資金并確保資金及時到位。6.融資監(jiān)控：融資部門對融資項目進行跟蹤監(jiān)控，定期評估融資項目的進展情況和資金使用情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。如發(fā)現(xiàn)融資項目出現(xiàn)重大風險或問題，應及時向公司領導報告，并提出相應的處置措施。7.融資償還：按照融資合同約定，及時償還融資本息，維護公司良好的信用記錄。四、投融資風險管理（一）風險識別1.市場風險：主要包括市場供求關(guān)系變化、市場價格波動、市場競爭加劇等因素導致的投資項目收益下降或融資成本上升的風險。2.信用風險：指交易對手未能履行合同約定的義務而導致公司遭受損失的風險，如借款人違約、供應商違約等。3.流動性風險：指公司無法及時滿足資金需求或無法按時償還債務的風險，主要表現(xiàn)為資金周轉(zhuǎn)困難、資金鏈斷裂等。4.操作風險：由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因?qū)е碌娘L險，如投資決策失誤、融資合同糾紛等。5.法律風險：指公司投融資活動不符合法律法規(guī)要求而導致的風險，如合同無效、行政處罰等。6.政策風險：由于國家政策調(diào)整、法律法規(guī)變化等因素導致的風險，如稅收政策變化、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等。（二）風險評估1.建立風險評估指標體系，對投融資項目的風險進行量化評估。風險評估指標應包括市場風險指標、信用風險指標、流動性風險指標、操作風險指標、法律風險指標和政策風險指標等。2.根據(jù)風險評估指標體系，運用科學的評估方法，如風險矩陣、層次分析法等，對投融資項目的風險進行評估，確定風險等級。3.定期對投融資項目的風險進行重新評估，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況，并調(diào)整風險應對措施。（三）風險應對1.風險規(guī)避：對于風險過高、無法有效控制的投融資項目，應采取風險規(guī)避措施，放棄投資或融資計劃。2.風險降低：通過采取風險控制措施，降低投融資項目的風險水平。如加強市場調(diào)研、優(yōu)化投資組合、加強信用管理、合理安排資金等。3.風險轉(zhuǎn)移：將投融資項目的部分風險轉(zhuǎn)移給其他方，如通過購買保險、簽訂擔保合同等方式。4.風險接受：對于風險較低、能夠承受的投融資項目，可以采取風險接受措施，自行承擔風險。（四）風險監(jiān)控1.建立風險監(jiān)控機制，對投融資項目的風險進行實時監(jiān)控。風險監(jiān)控應包括風險指標監(jiān)測、風險事件預警、風險處置跟蹤等環(huán)節(jié)。2.定期對投融資項目的風險狀況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險因素，并提出風險應對建議。3.如發(fā)現(xiàn)投融資項目出現(xiàn)重大風險事件，應立即啟動應急預案，采取有效措施進行風險處置，確保公司損失最小化。五、投融資項目檔案管理（一）檔案范圍1.投資項目檔案：包括投資項目的可行性研究報告、盡職調(diào)查報告、評估報告、決策文件、合同協(xié)議、項目進展報告、項目驗收報告等。2.融資項目檔案：包括融資項目的融資方案、可行性研究報告、評估報告、決策文件、合同協(xié)議、資金籌集及使用情況報告等。3.風險管理檔案：包括風險管理制度、風險評估報告、風險應對措施、風險監(jiān)控記錄等。4.其他相關(guān)檔案：包括投融資項目的會議紀要、往來文件、信函等。（二）檔案整理1.按照檔案形成的時間順序、類別等進行分類整理，確保檔案資料的完整性和系統(tǒng)性。2.對檔案資料進行編號、編目，建立檔案索引，便于查詢和管理。3.對重要檔案資料進行備份，確保檔案資料的安全性。（三）檔案保管1.設立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設備，確保檔案資料的安全存放。2.制定檔案保管制度，明確檔案保管人員的職責和檔案保管期限。3.定期對檔案資料進行檢查和維護，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，確保檔案資料的完好無損。（四）檔案查閱1.建立檔案查閱制度，明確檔案查閱的權(quán)限和程序。2.因工作需要查閱檔案資料的，應填寫檔案查閱申請表，經(jīng)部門負責人或公司領導批準后，方可查閱。3.檔案查閱人員應嚴格遵守檔案查閱制度，不得擅自復制、涂改、銷毀檔案資料。如需復制檔案資料，應經(jīng)檔案保管部門同意，并辦理相關(guān)手續(xù)。（五