小企業(yè)授信管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司對小企業(yè)的授信業(yè)務(wù)操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)小企業(yè)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司向符合條件的小企業(yè)提供的各類授信業(yè)務(wù)，包括但不限于貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、信用證等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：授信業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在拓展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)時(shí)，充分評估風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)，并采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。3.審慎經(jīng)營原則：對小企業(yè)的信用狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行全面、深入、審慎的調(diào)查和評估，合理確定授信額度和期限。4.差別化管理原則：根據(jù)小企業(yè)的不同特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營需求，實(shí)施差別化的授信政策和管理措施。（四）定義1.小企業(yè)：指符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)模相對較小，經(jīng)營年限較短，財(cái)務(wù)狀況相對簡單的企業(yè)。具體標(biāo)準(zhǔn)參照國家相關(guān)部門及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。2.授信：指本公司向客戶提供的一定期限內(nèi)的信用額度，客戶在額度內(nèi)可循環(huán)使用信用。3.授信額度：指本公司根據(jù)小企業(yè)的信用狀況、經(jīng)營情況等因素，為其核定的在一定期限內(nèi)可使用的最高信用金額。二、授信調(diào)查與評估（一）調(diào)查內(nèi)容1.基本情況：包括企業(yè)的注冊登記情況、法定代表人、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。2.經(jīng)營狀況：了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營模式、市場份額、銷售渠道、上下游客戶情況等。3.財(cái)務(wù)狀況：分析企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，評估其償債能力、盈利能力和營運(yùn)能力。4.信用狀況：查詢企業(yè)及法定代表人的信用記錄，包括在金融機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、工商部門等的信用情況。5.業(yè)主及主要管理人員情況：考察業(yè)主及主要管理人員的個(gè)人信用、經(jīng)營管理能力、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等。（二）調(diào)查方式1.實(shí)地調(diào)查：調(diào)查人員應(yīng)實(shí)地走訪小企業(yè)，查看其生產(chǎn)經(jīng)營場所、設(shè)備設(shè)施等，了解實(shí)際經(jīng)營情況。2.問卷調(diào)查：設(shè)計(jì)相關(guān)問卷，向企業(yè)員工、上下游客戶等發(fā)放，獲取有關(guān)企業(yè)經(jīng)營管理、市場競爭力等方面的信息。3.數(shù)據(jù)查詢：通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、工商部門等渠道查詢企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)。4.與相關(guān)人員訪談：與企業(yè)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、銷售人員等進(jìn)行面談，了解企業(yè)真實(shí)情況。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估1.定性評估：綜合考慮企業(yè)的行業(yè)前景、市場競爭力、經(jīng)營管理水平、信用狀況等因素，對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定性分析。2.定量評估：運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、信用評分模型等方法，對企業(yè)的償債能力、盈利能力等進(jìn)行定量評估。3.風(fēng)險(xiǎn)評級：根據(jù)定性和定量評估結(jié)果，對小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級，分為不同等級，為授信決策提供依據(jù)。三、授信審批（一）審批流程1.受理：業(yè)務(wù)部門收到小企業(yè)授信申請后，對申請資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行初審，初審合格后提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.調(diào)查評估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對申請企業(yè)進(jìn)行調(diào)查評估，形成調(diào)查評估報(bào)告。3.審查：審查人員對調(diào)查評估報(bào)告及相關(guān)資料進(jìn)行審查，提出審查意見。4.審批：根據(jù)審查意見，有權(quán)審批人進(jìn)行審批，作出是否給予授信及授信額度、期限等的決定。5.簽約與發(fā)放：審批通過后，業(yè)務(wù)部門與企業(yè)簽訂授信合同，并按照合同約定發(fā)放授信。（二）審批權(quán)限1.明確不同層級審批人員的授信審批權(quán)限，根據(jù)授信額度大小、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素劃分審批層級。2.對于超過一定額度的授信，需經(jīng)過上級審批機(jī)構(gòu)或集體審議。（三）審批決策依據(jù)1.調(diào)查評估報(bào)告中的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果。2.企業(yè)的信用狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等實(shí)際情況。3.本公司的授信政策、風(fēng)險(xiǎn)管理要求。四、授信額度與期限（一）授信額度確定1.根據(jù)小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評級、經(jīng)營規(guī)模、償債能力等因素，合理確定授信額度。2.授信額度可采用敞口額度或擔(dān)保額度等方式。（二）授信期限1.授信期限一般根據(jù)小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力等因素確定，最長不超過[具體期限]。2.對于短期流動(dòng)資金貸款等授信業(yè)務(wù)，期限一般不超過[具體短期期限]。五、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.保證擔(dān)保：可由符合條件的企業(yè)法人、自然人等提供保證擔(dān)保。2.抵押擔(dān)保：小企業(yè)以其合法擁有的房產(chǎn)、土地、設(shè)備等資產(chǎn)提供抵押擔(dān)保。3.質(zhì)押擔(dān)保：以小企業(yè)的應(yīng)收賬款、存貨、股權(quán)等權(quán)利或動(dòng)產(chǎn)提供質(zhì)押擔(dān)保。（二）擔(dān)保評估1.對保證人的信用狀況、代償能力等進(jìn)行評估。2.對抵押物、質(zhì)押物的價(jià)值、合法性、變現(xiàn)能力等進(jìn)行評估。（三）擔(dān)保合同管理1.簽訂規(guī)范的擔(dān)保合同，明確各方權(quán)利義務(wù)。2.加強(qiáng)對擔(dān)保合同的跟蹤管理，確保擔(dān)保有效。六、授信后管理（一）貸后檢查1.定期對小企業(yè)進(jìn)行貸后檢查，檢查內(nèi)容包括企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。2.檢查頻率根據(jù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度確定，一般每月/季/半年進(jìn)行一次。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，對小企業(yè)的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測。2.當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，采取相應(yīng)措施。（三）問題授信處置1.對于出現(xiàn)問題的授信業(yè)務(wù)，及時(shí)進(jìn)行分析，制定處置方案。2.處置方式包括督促企業(yè)整改、追加擔(dān)保、提前收回授信等。七、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)1.設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.明確風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門、審批部門等的職責(zé)分工。（二）內(nèi)部控制制度1.建立健全小企業(yè)授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.定期向上級管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)