中石化風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范中國石化集團(tuán)公司（以下簡稱“中石化”）的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，識(shí)別、評估和應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，保護(hù)股東、員工和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于中石化總部及所屬各企事業(yè)單位（以下統(tǒng)稱“各單位”）。涵蓋公司生產(chǎn)經(jīng)營、投資、財(cái)務(wù)、市場、安全、環(huán)保等各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿公司決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，覆蓋所有業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)，包括各層級(jí)機(jī)構(gòu)、各崗位人員。2.重要性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注對公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營等有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)事件，優(yōu)先處理可能導(dǎo)致重大損失或影響公司聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)。3.制衡性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)確保公司內(nèi)部各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，避免權(quán)力過度集中引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。4.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整優(yōu)化。5.成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，爭取以合理的成本實(shí)現(xiàn)最大的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估機(jī)制，準(zhǔn)確識(shí)別各類內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與控制制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，將風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受范圍內(nèi)，確保公司業(yè)務(wù)穩(wěn)定運(yùn)行，避免因風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致重大損失。3.風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與報(bào)告建立暢通的風(fēng)險(xiǎn)信息溝通渠道，及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息，確保公司各級(jí)管理層和相關(guān)部門能夠及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出正確決策。4.風(fēng)險(xiǎn)管理體系持續(xù)改進(jìn)定期對風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評估和改進(jìn)，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和效率。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：包括國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭格局變化等因素對公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：涵蓋利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等各類與公司財(cái)務(wù)狀況相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)：主要指市場價(jià)格波動(dòng)、市場需求變化、產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量問題等對公司市場份額、銷售收入和利潤的影響。運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：涉及生產(chǎn)安全事故、設(shè)備故障、供應(yīng)鏈中斷、內(nèi)部管理不善、業(yè)務(wù)流程缺陷等導(dǎo)致公司運(yùn)營出現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：包含法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、合規(guī)問題等給公司帶來法律責(zé)任和損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：指公司經(jīng)營活動(dòng)不符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及內(nèi)部規(guī)章制度而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)：如環(huán)境污染事故、環(huán)保政策變化等對公司生產(chǎn)經(jīng)營和社會(huì)形象造成的不利影響。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，廣泛收集各部門、各崗位人員對公司面臨風(fēng)險(xiǎn)的看法和意見。頭腦風(fēng)暴法：組織相關(guān)人員召開風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別會(huì)議，鼓勵(lì)大家充分發(fā)表意見，共同探討可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。流程圖法：繪制公司主要業(yè)務(wù)流程，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：通過對公司財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，識(shí)別潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)標(biāo)桿對比法：與同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行對比，找出公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的差距和潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)可能性：評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：衡量風(fēng)險(xiǎn)事件對公司戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等方面的影響大小，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評估方法定性評估法：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，結(jié)合專業(yè)人員的經(jīng)驗(yàn)和判斷，對風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述和評價(jià)。定量評估法：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的具體數(shù)值。綜合評估法：將定性評估和定量評估相結(jié)合，全面、準(zhǔn)確地評估風(fēng)險(xiǎn)的大小和等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示不同風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度組合情況。將風(fēng)險(xiǎn)分為四個(gè)等級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)（可能性高且影響程度重大）、較高風(fēng)險(xiǎn)（可能性較高且影響程度較大）、一般風(fēng)險(xiǎn)（可能性一般且影響程度一般）、低風(fēng)險(xiǎn)（可能性低且影響程度較?。?。針對不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對于高風(fēng)險(xiǎn)事件，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)無法通過其他方式有效控制時(shí)，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)的策略，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低通過采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后的影響程度。如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高安全管理水平、購買保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將部分或全部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款、進(jìn)行套期保值等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對于低風(fēng)險(xiǎn)事件，在公司可承受范圍內(nèi)，選擇接受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，但需持續(xù)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施制定與實(shí)施1.針對不同風(fēng)險(xiǎn)類型的應(yīng)對措施戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性和前瞻性，定期進(jìn)行戰(zhàn)略評估和調(diào)整，及時(shí)應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和行業(yè)變化帶來的挑戰(zhàn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)資金管理和預(yù)算控制，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，運(yùn)用金融工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖，降低利率、匯率等市場波動(dòng)對公司財(cái)務(wù)狀況的影響。市場風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時(shí)掌握市場動(dòng)態(tài)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和營銷策略，提高市場競爭力，降低市場價(jià)格波動(dòng)和需求變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：強(qiáng)化安全生產(chǎn)管理，完善設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)制度，優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營效率，減少運(yùn)營事故和內(nèi)部管理不善帶來的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)法律合規(guī)培訓(xùn)，提高員工法律意識(shí)，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，及時(shí)處理合同糾紛和知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等問題，確保公司經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：建立健全合規(guī)管理體系，明確合規(guī)責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格遵守環(huán)保法律法規(guī)，加大環(huán)保投入，加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)測和污染治理，積極推進(jìn)綠色發(fā)展戰(zhàn)略，降低環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)對公司的影響。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施與監(jiān)控各單位應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施實(shí)施方案，明確責(zé)任部門和責(zé)任人，確保措施得到有效執(zhí)行。同時(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施效果進(jìn)行評估和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并調(diào)整優(yōu)化措施。四、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系（一）風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)中石化設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門公司總部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé)包括：制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估和應(yīng)對工作，建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，監(jiān)督檢查各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作落實(shí)情況等。（三）各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)識(shí)別、評估和應(yīng)對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，制定并執(zhí)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況。（四）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性和有效性，提出改進(jìn)建議，督促各單位落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。五、風(fēng)險(xiǎn)信息管理（一）風(fēng)險(xiǎn)信息收集各單位應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)信息收集機(jī)制，廣泛收集內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息，包括宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場價(jià)格變化、法律法規(guī)政策調(diào)整、公司內(nèi)部運(yùn)營數(shù)據(jù)等。風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道包括但不限于政府部門發(fā)布的信息、行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告、新聞媒體報(bào)道、公司內(nèi)部業(yè)務(wù)報(bào)表、員工反饋等。（二）風(fēng)險(xiǎn)信息分析與處理風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門對收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和整理，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和分類，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對于重大風(fēng)險(xiǎn)信息，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并組織相關(guān)部門進(jìn)行專題研究，制定應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告1.定期報(bào)告各單位應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、應(yīng)對等方面的工作進(jìn)展情況。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門匯總后向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況定期報(bào)告。2.專項(xiàng)報(bào)告對于重大風(fēng)險(xiǎn)事件或突發(fā)事件，相關(guān)單位應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門提交專項(xiàng)報(bào)告，詳細(xì)說明事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、影響及已采取的應(yīng)對措施等情況。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門根據(jù)專項(xiàng)報(bào)告及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)，并跟蹤事件處理進(jìn)展情況。（四）風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與共享建立風(fēng)險(xiǎn)信息溝通平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部各部門之間風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)溝通與共享。加強(qiáng)與外部利益相關(guān)者的溝通，及時(shí)了解外部環(huán)境變化對公司的影響，獲取相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，共同應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。六、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評價(jià)（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門定期對各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估工作質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施落實(shí)情況等。內(nèi)部審計(jì)部門不定期對公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.外部監(jiān)督積極配合政府監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)了解監(jiān)管要求的變化，確保公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。同時(shí)，關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和市場變化，借鑒同行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)1.評價(jià)指標(biāo)建立風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)評估科學(xué)性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對有效性、風(fēng)險(xiǎn)管理體系健全性、風(fēng)險(xiǎn)信息管理及時(shí)性等方面的指標(biāo)。2.評價(jià)方法采用定性與定量相結(jié)合的評價(jià)方法，對公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面、客觀的評價(jià)。通過問卷調(diào)查、現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)分析等方式收集評價(jià)信息，運(yùn)用綜合評分法確定風(fēng)險(xiǎn)管理工作的評