人民幣存款管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)本辦法旨在加強(qiáng)人民幣存款管理，規(guī)范存款業(yè)務(wù)操作，保障存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的各類商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等吸收人民幣存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“存款機(jī)構(gòu)”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：存款機(jī)構(gòu)辦理人民幣存款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則：保障存款資金的安全，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，防止存款被挪用、冒領(lǐng)等情況發(fā)生。3.流動(dòng)性原則：合理安排存款資金，確保存款機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)滿足存款人的取款需求，保持適度的流動(dòng)性。4.效益性原則：在保證存款安全和流動(dòng)性的前提下，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)存款機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。二、存款業(yè)務(wù)管理（一）賬戶管理1.開戶規(guī)定存款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，為存款人開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。存款人申請(qǐng)開立賬戶時(shí)，應(yīng)提供真實(shí)、有效的證明文件，并按照規(guī)定填寫開戶申請(qǐng)書。存款機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)存款人的開戶申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審查，核實(shí)證明文件的真實(shí)性、完整性和合法性。2.賬戶使用基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。存款人應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定使用專用存款賬戶資金，不得擅自改變資金用途。臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限，最長不得超過2年。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。3.賬戶變更與撤銷存款人變更賬戶名稱、單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。開戶銀行應(yīng)于收到通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)辦理變更手續(xù)，并于3個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告。存款人因遷址需要變更開戶銀行的，應(yīng)在撤銷原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請(qǐng)重新開立基本存款賬戶。存款人被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)。開戶銀行應(yīng)于收到申請(qǐng)之日起2個(gè)工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)，并于3個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告。（二）存款種類與利率1.存款種類人民幣存款分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、通知存款等?；钇诖婵钍侵覆灰?guī)定存期、客戶可隨時(shí)存取的存款。定期存款是指存款人在存款時(shí)約定存期，一次或按期分次存入本金，整筆或分期、分次支取本金或利息的存款。定期存款包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等方式。定活兩便存款是指客戶一次性存入人民幣本金，不約定存期，支取時(shí)一次性支付全部本金和稅后利息的存款。通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。2.利率管理人民幣存款利率由中國人民銀行統(tǒng)一制定和調(diào)整。存款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得擅自提高或降低利率。存款機(jī)構(gòu)可根據(jù)市場(chǎng)情況和自身經(jīng)營狀況，在規(guī)定的利率浮動(dòng)范圍內(nèi)，對(duì)不同種類、不同期限的存款利率進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，但應(yīng)向存款人明示。存款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，對(duì)存款利息進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)算和支付。存款利息應(yīng)按季結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日?；钇诖婵畎醇窘Y(jié)息，每季末月的20日將利息轉(zhuǎn)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利。定期存款按約定期限結(jié)息，利隨本清。（三）存款計(jì)息與付息1.計(jì)息規(guī)則人民幣存款的計(jì)息方式分為積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法。積數(shù)計(jì)息法按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。逐筆計(jì)息法按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息?；钇诖婵畈捎梅e數(shù)計(jì)息法，按季結(jié)息。計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率。計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，實(shí)際天數(shù)一年為365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)。定期存款采用逐筆計(jì)息法，若約定利率為年利率，計(jì)息公式為：利息=本金×年利率×存款期限；若約定利率為月利率，計(jì)息公式為：利息=本金×月利率×存款期限×12。定活兩便存款存期不滿三個(gè)月的，按支取日活期存款利率計(jì)息；存期三個(gè)月以上（含三個(gè)月），不滿半年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取三個(gè)月存款利率打六折計(jì)息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計(jì)息；存期在一年以上（含一年），無論存期多長，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計(jì)息。通知存款的計(jì)息按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率水平和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。2.付息方式存款利息可采用現(xiàn)金支付、轉(zhuǎn)賬支付或其他符合國家規(guī)定的方式支付給存款人。對(duì)于單位存款利息，存款機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)存款人的要求，將利息支付到其指定的賬戶。對(duì)于個(gè)人存款利息，存款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，在結(jié)息日將利息支付到存款人的活期儲(chǔ)蓄賬戶或根據(jù)存款人約定的其他方式支付。三、存款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.客戶信用評(píng)估存款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全客戶信用評(píng)估體系，對(duì)存款客戶的信用狀況進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括客戶的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用記錄等。根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，將客戶分為不同信用等級(jí)，采取差異化的存款管理策略。對(duì)于信用等級(jí)較高的客戶，可給予更優(yōu)惠的存款條件；對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。2.大額存款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)存款機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)大額存款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，建立大額存款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。對(duì)于單筆或當(dāng)日累計(jì)存入金額達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的大額存款，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析。關(guān)注大額存款客戶的資金來源、資金用途和資金流向，防范洗錢、非法集資等違法違規(guī)行為。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施，如凍結(jié)賬戶、報(bào)告監(jiān)管部門等。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.利率風(fēng)險(xiǎn)存款機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)利率變動(dòng)情況，加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理。建立利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)分析利率變動(dòng)對(duì)存款業(yè)務(wù)的影響。合理調(diào)整存款結(jié)構(gòu)，優(yōu)化利率期限匹配，降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口。通過開展利率衍生品交易等方式，對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)，確保存款機(jī)構(gòu)的收益穩(wěn)定。2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保有足夠的資金滿足存款人的取款需求。合理安排資金運(yùn)用，保持適度的流動(dòng)性儲(chǔ)備。制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在面臨流動(dòng)性緊張情況時(shí)的應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、尋求外部資金支持等，以確保存款機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.內(nèi)部控制存款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)存款業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范和管理。明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，做到相互制約、相互監(jiān)督。加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工熟悉并遵守存款業(yè)務(wù)操作規(guī)范。2.操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與防范建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)存款業(yè)務(wù)操作過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作失誤、違規(guī)行為等潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患。加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的輪崗和監(jiān)督，防范內(nèi)部人員作案風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)行雙人操作、交叉復(fù)核等制度，確保操作風(fēng)險(xiǎn)可控。四、存款服務(wù)與監(jiān)督（一）存款服務(wù)1.服務(wù)規(guī)范存款機(jī)構(gòu)應(yīng)制定完善的存款服務(wù)規(guī)范，為存款人提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的服務(wù)。服務(wù)規(guī)范應(yīng)包括服務(wù)態(tài)度、服務(wù)流程、服務(wù)設(shè)施等方面的要求。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工服務(wù)意識(shí)和服務(wù)水平，確保員工能夠熱情、耐心地為存款人解答疑問，辦理業(yè)務(wù)。2.信息披露存款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，向存款人充分披露存款業(yè)務(wù)相關(guān)信息，包括存款種類、利率、計(jì)息方式、服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。通過營業(yè)場(chǎng)所公告、網(wǎng)站公示、宣傳資料等多種方式，及時(shí)、準(zhǔn)確地向存款人披露信息，確保存款人知情權(quán)得到充分保障。（二）監(jiān)督管理1.內(nèi)部監(jiān)督存款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)存款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督和檢查。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)存款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保存款業(yè)務(wù)規(guī)范、健康發(fā)展。2.外部監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)存款機(jī)構(gòu)人民幣存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，定期對(duì)存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。檢查存款機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、服務(wù)質(zhì)量等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為依法予以處罰，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序。五、法律責(zé)任（一）存款機(jī)構(gòu)責(zé)任1.存款機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦人民幣存款業(yè)務(wù)的；違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款的；違反本辦法規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶造成損害的；泄露存款人商業(yè)秘密的。2.存款機(jī)構(gòu)工作人員在存款業(yè)務(wù)中玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，依法給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（二）存款人責(zé)任存款人