貸后管理辦法繪畫一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司貸后管理，規(guī)范貸后管理行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資產(chǎn)安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和金融行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，包括但不限于各類貸款、貿(mào)易融資、保函等業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.全面管理原則貸后管理應(yīng)涵蓋信貸業(yè)務(wù)的全過程，包括貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、預(yù)警處置、資產(chǎn)保全等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的全面掌控。2.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，密切關(guān)注借款人及擔(dān)保情況的變化，及時(shí)識別、評估和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。3.動態(tài)監(jiān)控原則對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行動態(tài)跟蹤監(jiān)控，根據(jù)借款人經(jīng)營狀況、市場環(huán)境等因素的變化，適時(shí)調(diào)整貸后管理策略和措施。4.協(xié)同合作原則貸后管理涉及多個(gè)部門，各部門應(yīng)密切協(xié)作、相互配合，形成貸后管理合力，共同做好信貸風(fēng)險(xiǎn)防控工作。二、貸后檢查（一）檢查頻率1.對于短期貸款，應(yīng)至少每季度進(jìn)行一次貸后檢查；對于中長期貸款，應(yīng)至少每半年進(jìn)行一次貸后檢查。2.對于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)增加檢查頻率，及時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化情況。（二）檢查內(nèi)容1.借款人經(jīng)營狀況了解借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、市場份額、行業(yè)競爭力等方面的變化情況，分析其經(jīng)營穩(wěn)定性和盈利能力。檢查借款人主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求、價(jià)格波動、銷售渠道等情況，評估其市場風(fēng)險(xiǎn)。2.借款人財(cái)務(wù)狀況審查借款人財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，分析其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流狀況、盈利能力等指標(biāo)的變化趨勢。關(guān)注借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率是否符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司信貸政策要求，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等。3.借款人信用狀況檢查借款人在人民銀行征信系統(tǒng)及其他相關(guān)信用信息平臺的信用記錄，是否存在逾期、違約等不良信用行為。了解借款人與其他債權(quán)人的合作情況，是否存在債務(wù)糾紛或潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。4.擔(dān)保情況核實(shí)保證人的保證能力和信用狀況，檢查保證人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況等是否發(fā)生重大變化。檢查抵押物的存續(xù)狀況、使用情況、市場價(jià)值變化等，確保抵押物的安全和有效。對于質(zhì)押物，應(yīng)檢查其保管情況、價(jià)值變動情況等。關(guān)注擔(dān)保合同的履行情況，是否存在擔(dān)保手續(xù)不完善、擔(dān)保期限屆滿未及時(shí)續(xù)保等問題。5.信貸資金使用情況檢查信貸資金是否按借款合同約定的用途使用，有無挪用、擠占信貸資金的情況。跟蹤信貸資金的流向，核實(shí)借款人是否將信貸資金用于符合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)。6.借款人重大事項(xiàng)了解借款人是否發(fā)生重大投資決策、股權(quán)變更、資產(chǎn)重組、重大訴訟仲裁等事項(xiàng)，評估這些事項(xiàng)對借款人經(jīng)營狀況和還款能力的影響。關(guān)注借款人所處行業(yè)政策、市場環(huán)境等外部因素的變化，分析其對借款人經(jīng)營和信貸業(yè)務(wù)的潛在影響。（三）檢查方式1.現(xiàn)場檢查定期或不定期對借款人及保證人進(jìn)行實(shí)地走訪，查看其生產(chǎn)經(jīng)營場所、財(cái)務(wù)狀況、抵押物等情況，與相關(guān)人員進(jìn)行面談，了解真實(shí)情況。現(xiàn)場檢查應(yīng)形成檢查記錄，包括檢查時(shí)間、地點(diǎn)、人員、檢查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及處理情況等，并由檢查人員簽字確認(rèn)。2.非現(xiàn)場檢查通過收集、分析借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)信息等資料，對借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測和分析。利用信貸管理系統(tǒng)等信息化工具，實(shí)時(shí)跟蹤信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測（一）監(jiān)測指標(biāo)1.財(cái)務(wù)指標(biāo)除上述貸后檢查中關(guān)注的財(cái)務(wù)比率指標(biāo)外，還應(yīng)監(jiān)測借款人的銷售收入增長率、凈利潤增長率、資產(chǎn)收益率、成本費(fèi)用利潤率等指標(biāo)，評估其經(jīng)營業(yè)績和盈利能力的變化情況。關(guān)注借款人的現(xiàn)金流狀況，包括經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、投資活動現(xiàn)金流量、籌資活動現(xiàn)金流量等，分析其現(xiàn)金流量的充足性和穩(wěn)定性。2.信用指標(biāo)密切關(guān)注借款人的信用評級變化情況，及時(shí)跟蹤其在金融機(jī)構(gòu)的信用等級調(diào)整。監(jiān)測借款人的逾期貸款率、不良貸款率、貸款撥備覆蓋率等信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評估信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況。3.經(jīng)營指標(biāo)對于特定行業(yè)的借款人，應(yīng)監(jiān)測其行業(yè)關(guān)鍵指標(biāo)，如制造業(yè)的產(chǎn)能利用率、庫存周轉(zhuǎn)率，貿(mào)易行業(yè)的進(jìn)出口額、貿(mào)易順差等，分析其行業(yè)競爭力和市場地位的變化。關(guān)注借款人的市場份額變動情況，了解其在同行業(yè)中的競爭態(tài)勢。（二）監(jiān)測頻率1.財(cái)務(wù)指標(biāo)和信用指標(biāo)應(yīng)每月進(jìn)行監(jiān)測分析，形成監(jiān)測報(bào)告。2.經(jīng)營指標(biāo)應(yīng)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，確定合理的監(jiān)測頻率，如每季度或每半年進(jìn)行一次監(jiān)測分析。（三）預(yù)警信號識別與處置1.預(yù)警信號識別當(dāng)監(jiān)測指標(biāo)出現(xiàn)異常變化或偏離設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)閾值時(shí)，應(yīng)及時(shí)識別為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。預(yù)警信號可分為紅色預(yù)警信號（高風(fēng)險(xiǎn)信號）、橙色預(yù)警信號（較高風(fēng)險(xiǎn)信號）、黃色預(yù)警信號（一般風(fēng)險(xiǎn)信號）等不同級別。紅色預(yù)警信號包括借款人出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營虧損、財(cái)務(wù)狀況惡化、逾期貸款超過一定期限且無合理理由、主要保證人或抵押物出現(xiàn)重大不利變化等情況。橙色預(yù)警信號包括借款人經(jīng)營業(yè)績下滑、財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)一定程度的惡化、信用評級下調(diào)、出現(xiàn)輕微逾期貸款等情況。黃色預(yù)警信號包括借款人經(jīng)營活動出現(xiàn)一些波動、財(cái)務(wù)指標(biāo)有小幅度變化、存在潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)因素等情況。2.預(yù)警處置一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，應(yīng)立即啟動預(yù)警處置程序。首先，對預(yù)警信號進(jìn)行深入分析，查找原因，評估風(fēng)險(xiǎn)程度和影響范圍。根據(jù)預(yù)警信號的級別，采取相應(yīng)的處置措施。對于紅色預(yù)警信號，應(yīng)迅速采取全面的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如要求借款人提前歸還貸款、追加擔(dān)保、調(diào)整信貸政策等；對于橙色預(yù)警信號，應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查頻率，密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化，適時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施；對于黃色預(yù)警信號，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，要求借款人說明情況，并持續(xù)跟蹤監(jiān)測。在預(yù)警處置過程中，應(yīng)及時(shí)將預(yù)警信號及處置情況報(bào)告上級領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門，確保信息暢通，協(xié)同做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作。四、資產(chǎn)保全（一）風(fēng)險(xiǎn)分類1.按照風(fēng)險(xiǎn)程度和預(yù)計(jì)損失情況，對信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。2.正常類貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。3.關(guān)注類貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。4.次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。5.可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。6.損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（二）不良資產(chǎn)處置1.對于次級、可疑、損失類不良貸款，應(yīng)成立專門的資產(chǎn)保全小組，制定詳細(xì)的處置方案，采取多種方式進(jìn)行清收處置。2.清收處置方式包括但不限于與借款人協(xié)商還款、依法訴訟、資產(chǎn)拍賣、債務(wù)重組、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等。3.在不良資產(chǎn)處置過程中，應(yīng)充分利用法律手段，維護(hù)公司合法權(quán)益。加強(qiáng)與司法部門的溝通協(xié)作，及時(shí)申請財(cái)產(chǎn)保全、強(qiáng)制執(zhí)行等措施，確保不良資產(chǎn)能夠得到有效處置。4.對于已核銷的不良貸款，應(yīng)建立臺賬進(jìn)行跟蹤管理，繼續(xù)保留對借款人的追索權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)借款人有還款能力，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清收。（三）責(zé)任追究1.對因貸后管理不力導(dǎo)致信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或損失的相關(guān)責(zé)任人，應(yīng)按照公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。2.責(zé)任追究方式包括但不限于批評教育、警告、罰款、降職、撤職等，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究法律責(zé)任。3.在責(zé)任追究過程中，應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的原則，準(zhǔn)確認(rèn)定責(zé)任主體和責(zé)任程度，確保責(zé)任追究到位。五、信息管理（一）貸后管理信息收集1.貸后檢查人員應(yīng)及時(shí)收集借款人及相關(guān)主體的各類信息，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營數(shù)據(jù)、重大事項(xiàng)報(bào)告、信用記錄等。2.信息收集應(yīng)確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，通過多種渠道獲取信息，如現(xiàn)場調(diào)查、借款人提供、第三方機(jī)構(gòu)查詢等。3.建立信息收集臺賬，詳細(xì)記錄信息收集的時(shí)間、內(nèi)容、來源等情況，便于信息的整理和分析。（二）貸后管理信息分析1.定期對收集到的貸后管理信息進(jìn)行分析，運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具和方法，挖掘信息背后的潛在風(fēng)險(xiǎn)和問題。2.分析內(nèi)容包括借款人經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況的變化趨勢，信貸資金使用情況，擔(dān)保情況的變動等，評估其對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響。3.通過信息分析，形成貸后管理分析報(bào)告，為貸后管理決策提供依據(jù)。分析報(bào)告應(yīng)包括基本情況、風(fēng)險(xiǎn)分析、存在問題、建議措施等內(nèi)容。（三）貸后管理信息報(bào)告1.貸后檢查人員應(yīng)定期向上級領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報(bào)告貸后管理情況，包括檢查結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測情況、資產(chǎn)保全進(jìn)展等。2.對于發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和問題，