物料物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物料物資管理，規(guī)范物料物資采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的工作流程，確保物料物資的合理使用和有效控制，降低成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有物料物資的管理，包括原材料、輔助材料、零部件、辦公用品、設(shè)備備件等。（三）管理原則1.集中管理原則：公司對(duì)物料物資實(shí)行集中統(tǒng)一管理，優(yōu)化資源配置，提高管理效率。2.計(jì)劃采購原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，合理安排物料物資采購，避免盲目采購和庫存積壓。3.質(zhì)量第一原則：嚴(yán)格把控物料物資質(zhì)量，確保所采購的物料物資符合公司生產(chǎn)經(jīng)營要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。4.成本控制原則：在保證物料物資質(zhì)量和滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求的前提下，努力降低采購成本、存儲(chǔ)成本和使用成本。5.責(zé)任追究原則：對(duì)物料物資管理過程中出現(xiàn)的違規(guī)行為和造成損失的責(zé)任人，依法依規(guī)追究責(zé)任。二、管理職責(zé)（一）采購部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定物料物資采購計(jì)劃，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需求和庫存狀況，合理安排采購數(shù)量和時(shí)間。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。3.組織物料物資采購談判，簽訂采購合同，確保采購合同的合法性、有效性和完整性。4.跟蹤采購合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題，確保物料物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。5.負(fù)責(zé)采購成本的控制和核算，定期分析采購成本變動(dòng)情況，提出降低采購成本的措施和建議。（二）倉儲(chǔ)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)物料物資的驗(yàn)收入庫工作，對(duì)入庫物料物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對(duì)和檢驗(yàn)，確保入庫物料物資符合要求。2.建立物料物資庫存臺(tái)賬，及時(shí)記錄物料物資的出入庫情況，做到賬實(shí)相符。3.按照物料物資的特性和存儲(chǔ)要求，合理安排存儲(chǔ)倉位，確保物料物資存儲(chǔ)安全、完好。4.定期對(duì)物料物資進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存差異，保證庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。5.負(fù)責(zé)物料物資的發(fā)放工作，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求和審批后的領(lǐng)料單，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放物料物資。（三）使用部門職責(zé)1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，向采購部門提出物料物資需求計(jì)劃，明確物料物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等要求。2.負(fù)責(zé)本部門物料物資的領(lǐng)用、使用和管理，合理安排物料物資的使用，降低物料物資消耗。3.協(xié)助倉儲(chǔ)部門做好物料物資的盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)盤點(diǎn)資料和數(shù)據(jù)。4.對(duì)本部門物料物資的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)反饋物料物資使用過程中出現(xiàn)的問題和改進(jìn)建議。（四）質(zhì)量管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定物料物資質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，對(duì)采購的物料物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收。2.對(duì)物料物資質(zhì)量問題進(jìn)行調(diào)查和分析，提出處理意見和改進(jìn)措施，確保物料物資質(zhì)量符合要求。3.參與供應(yīng)商質(zhì)量管理工作，對(duì)供應(yīng)商提供的物料物資質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)督。（五）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核物料物資采購合同，對(duì)采購資金進(jìn)行預(yù)算控制和核算管理。2.負(fù)責(zé)物料物資采購發(fā)票的審核和入賬工作，確保采購資金的合理使用和財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性。3.定期對(duì)物料物資成本進(jìn)行分析和核算，為公司成本控制提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。三、采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.各使用部門應(yīng)根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和月度生產(chǎn)任務(wù)，提前[X]個(gè)工作日向采購部門提交物料物資需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)注明物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.采購部門收到各使用部門的需求計(jì)劃后，結(jié)合庫存狀況進(jìn)行綜合分析，編制物料物資采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購時(shí)間、采購方式等內(nèi)容，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購計(jì)劃經(jīng)審批后，采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃組織采購，確保物料物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。如因生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整或其他原因需要變更采購計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門，并重新履行審批手續(xù)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，通過市場調(diào)研、供應(yīng)商推薦、招標(biāo)、詢價(jià)等方式，選擇合格的供應(yīng)商。對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、售后服務(wù)等條款。采購合同應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，并報(bào)公司法律部門審核備案。3.采購部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的供貨情況、質(zhì)量表現(xiàn)、價(jià)格水平、售后服務(wù)等信息。對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)進(jìn)行淘汰或整改。（三）采購流程控制1.采購部門根據(jù)采購計(jì)劃，向供應(yīng)商發(fā)送采購訂單或詢價(jià)單，明確采購物料物資的具體要求和交貨時(shí)間等信息。2.供應(yīng)商收到采購訂單或詢價(jià)單后，應(yīng)及時(shí)確認(rèn)并按照要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨。采購部門應(yīng)跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物料物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.物料物資到貨前，采購部門應(yīng)通知倉儲(chǔ)部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。到貨時(shí)，倉儲(chǔ)部門應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物料物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對(duì)和檢驗(yàn)。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。4.采購部門應(yīng)及時(shí)辦理物料物資的入庫手續(xù)，將采購發(fā)票、送貨單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核入賬。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定及時(shí)支付采購款項(xiàng)。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)制定質(zhì)量管理部門應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、公司內(nèi)部要求等，制定物料物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確物料物資的外觀、尺寸、性能、質(zhì)量等方面的具體要求。（二）驗(yàn)收流程1.物料物資到貨后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物料物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對(duì)和檢驗(yàn)。2.對(duì)于數(shù)量較大或價(jià)值較高的物料物資，應(yīng)進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)。抽樣檢驗(yàn)應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范進(jìn)行操作，確保檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確性和代表性。3.驗(yàn)收過程中，如發(fā)現(xiàn)物料物資存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格、規(guī)格不符等問題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)填寫《物料物資驗(yàn)收不合格報(bào)告》，詳細(xì)記錄問題情況，并通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。4.供應(yīng)商對(duì)驗(yàn)收結(jié)果提出異議的，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行復(fù)查和協(xié)商。如雙方無法達(dá)成一致意見，可委托第三方檢測機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測，檢測費(fèi)用由責(zé)任方承擔(dān)。5.驗(yàn)收合格的物料物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料上簽字確認(rèn)，并及時(shí)辦理入庫手續(xù)。五、存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)公司物料物資的種類、數(shù)量、特性等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、辦公用品區(qū)、設(shè)備備件區(qū)等。2.各存儲(chǔ)區(qū)域應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明區(qū)域名稱、物料物資類別、規(guī)格型號(hào)等信息，便于物料物資的存放和查找。3.倉庫應(yīng)配備必要的倉儲(chǔ)設(shè)備和設(shè)施，如貨架、托盤、叉車、搬運(yùn)車、溫濕度控制設(shè)備、消防設(shè)備等，確保物料物資存儲(chǔ)安全、完好。（二）庫存管理1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)建立物料物資庫存臺(tái)賬，及時(shí)記錄物料物資的出入庫情況，包括物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、出入庫時(shí)間、來源去向、經(jīng)手人等信息。庫存臺(tái)賬應(yīng)做到賬實(shí)相符、賬賬相符。2.倉儲(chǔ)人員應(yīng)按照物料物資的特性和存儲(chǔ)要求，合理安排存儲(chǔ)倉位，確保物料物資存儲(chǔ)安全、完好。對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)物料物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[X]月/季度/年。盤點(diǎn)方式可采用實(shí)地盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等方法，確保庫存數(shù)量的準(zhǔn)確性。4.盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)庫存差異，倉儲(chǔ)人員應(yīng)及時(shí)填寫《物料物資盤點(diǎn)差異報(bào)告》，詳細(xì)記錄差異情況，并分析原因。經(jīng)查明原因后，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。（三）庫存控制1.采購部門應(yīng)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需求和庫存狀況，合理控制物料物資采購數(shù)量和時(shí)間，避免庫存積壓或缺貨。2.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)庫存物料物資進(jìn)行分析，對(duì)長期積壓、呆滯的物料物資及時(shí)提出處理建議，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。3.各使用部門應(yīng)合理安排物料物資的使用，降低物料物資消耗，提高物料物資利用率。六、發(fā)放管理（一）領(lǐng)料流程1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求，填寫《領(lǐng)料單》，注明物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批。2.《領(lǐng)料單》一式三聯(lián)，一聯(lián)由使用部門留存，一聯(lián)交倉儲(chǔ)部門作為發(fā)貨依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作為記賬憑證。3.倉儲(chǔ)部門收到經(jīng)審批后的《領(lǐng)料單》后，應(yīng)按照領(lǐng)料單上的要求及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放物料物資，并在《領(lǐng)料單》上簽字確認(rèn)。4.物料物資發(fā)放后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)更新庫存臺(tái)賬，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（二）限額領(lǐng)料1.對(duì)于消耗量大、領(lǐng)用頻繁的物料物資，實(shí)行限額領(lǐng)料制度。采購部門應(yīng)根據(jù)歷史消耗數(shù)據(jù)和生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，制定物料物資的限額領(lǐng)料標(biāo)準(zhǔn)，并下達(dá)給各使用部門。2.各使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照限額領(lǐng)料標(biāo)準(zhǔn)控制物料物資的領(lǐng)用數(shù)量，如需超限額領(lǐng)料，應(yīng)填寫《超限額領(lǐng)料申請(qǐng)單》，說明超領(lǐng)原因，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、采購部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門審批后，方可辦理超領(lǐng)手續(xù)。（三）退料管理1.使用部門領(lǐng)用的物料物資如有剩余，應(yīng)及時(shí)辦理退料手續(xù)。退料時(shí)，使用部門應(yīng)填寫《退料單》，注明退料物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、退料原因等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批。2.《退料單》一式三聯(lián)，一聯(lián)由使用部門留存，一聯(lián)交倉儲(chǔ)部門作為收貨依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作為記賬憑證。3.倉儲(chǔ)部門收到經(jīng)審批后的《退料單》后，應(yīng)及時(shí)對(duì)退料物料物資進(jìn)行驗(yàn)收，如驗(yàn)收合格，應(yīng)辦理入庫手續(xù)，并在《退料單》上簽字確認(rèn)。七、使用管理（一）使用部門職責(zé)1.使用部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門物料物資的管理，合理安排物料物資的使用，提高物料物資利用率，降低物料物資消耗。2.各使用崗位應(yīng)建立物料物資使用臺(tái)賬，記錄物料物資的領(lǐng)用、使用、剩余等情況，做到賬實(shí)相符。3.使用部門應(yīng)定期對(duì)本部門物料物資的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決物料物資使用過程中存在的問題，如發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行制止和糾正。（二）物料物資節(jié)約與合理利用1.公司鼓勵(lì)各部門和員工積極開展物料物資節(jié)約活動(dòng)，采取有效措施降低物料物資消耗，提高物料物資利用率。2.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的節(jié)約意識(shí)和技能，引導(dǎo)員工合理使用物料物資，杜絕浪費(fèi)行為。3.對(duì)于在物料物資節(jié)約與合理利用方面表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。八、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定倉儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況，制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)方式、盤點(diǎn)人員等內(nèi)容。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)前，倉儲(chǔ)部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)庫存物料物資進(jìn)行清理和核對(duì)，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。同時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具和表格，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、卡尺等。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃和盤點(diǎn)流程，對(duì)庫存物料物資進(jìn)行逐一盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等信息，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)于盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，如庫存差異、損壞變質(zhì)等，盤點(diǎn)人員應(yīng)及時(shí)記錄，并填寫《物料物資盤點(diǎn)差異報(bào)告》和《物料物資損壞變質(zhì)報(bào)告》，詳細(xì)說明問題情況和原因。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和匯總，編制《物料物資盤點(diǎn)報(bào)告》，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)