股權(quán)管理辦法培訓(xùn)一、總則（一）目的本股權(quán)管理辦法旨在規(guī)范公司股權(quán)管理行為，保障公司和股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和穩(wěn)定，確保公司的持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司及下屬各子公司、分公司的股權(quán)管理活動(dòng)，包括但不限于股權(quán)的取得、持有、轉(zhuǎn)讓、繼承等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保股權(quán)管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.公開公平公正原則在股權(quán)管理過程中，遵循公開、公平、公正的原則，保障所有股東的平等權(quán)益。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則加強(qiáng)股權(quán)管理中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，防范股權(quán)管理風(fēng)險(xiǎn)。4.效率原則在確保合法合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，提高股權(quán)管理的效率，降低管理成本。二、股權(quán)的取得（一）出資設(shè)立1.公司設(shè)立時(shí)，股東應(yīng)按照公司章程規(guī)定的出資方式、出資額和出資時(shí)間履行出資義務(wù)。2.股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，不得高估或者低估作價(jià)。法律、行政法規(guī)對(duì)評(píng)估作價(jià)有規(guī)定的，從其規(guī)定。3.股東應(yīng)將出資足額存入公司在銀行開設(shè)的賬戶，并經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。（二）股權(quán)受讓1.公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。2.經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。3.公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（三）增資擴(kuò)股1.公司增資擴(kuò)股時(shí)，股東有權(quán)按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳新增資本，但全體股東約定不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。2.公司應(yīng)按照法定程序辦理增資擴(kuò)股手續(xù)，包括但不限于修改公司章程、辦理工商變更登記等。三、股權(quán)的持有（一）股東權(quán)利與義務(wù)1.股東享有以下權(quán)利：查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東有權(quán)要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請(qǐng)求，說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請(qǐng)求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請(qǐng)求人民法院要求公司提供查閱。按照實(shí)繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。依法轉(zhuǎn)讓股權(quán)。公司終止后，依法分得公司剩余財(cái)產(chǎn)。對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢。參加股東會(huì)并按照出資比例行使表決權(quán)。選舉和被選舉為董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員。公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。2.股東應(yīng)履行以下義務(wù)：遵守公司章程。按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額。以出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。公司設(shè)立后，不得抽逃出資。保守公司商業(yè)秘密和其他機(jī)密信息。（二）股權(quán)登記1.公司應(yīng)建立健全股權(quán)登記管理制度，對(duì)股東的姓名或者名稱、出資額、出資時(shí)間等信息進(jìn)行詳細(xì)登記。2.股權(quán)登記應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如有變更應(yīng)及時(shí)辦理變更登記手續(xù)。3.公司應(yīng)定期對(duì)股權(quán)登記情況進(jìn)行核對(duì)和清理，確保股權(quán)登記的準(zhǔn)確性和有效性。（三）股權(quán)托管1.公司可以根據(jù)實(shí)際情況，將股權(quán)委托給專業(yè)的股權(quán)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。2.股權(quán)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)按照托管協(xié)議的約定，履行股權(quán)管理職責(zé)，包括但不限于股權(quán)登記、分紅派息、股權(quán)交易等。3.公司應(yīng)與股權(quán)托管機(jī)構(gòu)保持密切溝通，定期了解股權(quán)托管情況，確保股權(quán)托管工作的順利進(jìn)行。四、股權(quán)的轉(zhuǎn)讓（一）內(nèi)部轉(zhuǎn)讓1.公司股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。2.股東內(nèi)部轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并按照公司章程規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。（二）外部轉(zhuǎn)讓1.公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)按照本辦法第二章第二節(jié)的規(guī)定執(zhí)行。2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)明確轉(zhuǎn)讓價(jià)格、付款方式、股權(quán)交割時(shí)間等條款，并經(jīng)雙方簽字（或蓋章）確認(rèn)。3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，公司應(yīng)及時(shí)辦理工商變更登記手續(xù)，更新股東名冊(cè)。（三）特殊情況下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓1.人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。2.自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。五、股權(quán)的繼承（一）繼承條件自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格，但公司章程另有規(guī)定的除外。（二）繼承程序1.股東的合法繼承人應(yīng)向公司提交書面申請(qǐng)，說明繼承股權(quán)的相關(guān)情況，并提供合法有效的繼承證明文件。2.公司應(yīng)在收到申請(qǐng)后，對(duì)繼承情況進(jìn)行核實(shí)，并按照公司章程規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。3.股權(quán)繼承完成后，公司應(yīng)及時(shí)辦理工商變更登記手續(xù)，更新股東名冊(cè)。六、股權(quán)的變更登記（一）變更情形股權(quán)變更登記包括但不限于以下情形：1.股東姓名或者名稱變更。2.股東出資額增加或者減少。3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓。4.股權(quán)繼承。5.其他導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化的情形。（二）登記程序1.公司應(yīng)在股權(quán)變更發(fā)生之日起三十日內(nèi)，向工商行政管理部門申請(qǐng)辦理股權(quán)變更登記手續(xù)。2.申請(qǐng)股權(quán)變更登記時(shí)，應(yīng)提交以下文件：公司法定代表人簽署的《公司變更登記申請(qǐng)書》。公司簽署的《指定代表或者共同委托代理人的證明》及指定代表或委托代理人的身份證件復(fù)印件。關(guān)于修改公司章程的決議、決定。修改后的公司章程或者公司章程修正案。股權(quán)變更的相關(guān)證明文件，如股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、繼承證明等。法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院決定規(guī)定變更股權(quán)必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，提交有關(guān)的批準(zhǔn)文件或者許可證書復(fù)印件。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本。3.工商行政管理部門對(duì)提交的文件進(jìn)行審核，符合規(guī)定的，予以辦理股權(quán)變更登記手續(xù)，并換發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。七、股權(quán)管理的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)股權(quán)管理活動(dòng)的監(jiān)督檢查。2.監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期對(duì)公司股權(quán)管理情況進(jìn)行檢查，監(jiān)督股權(quán)管理行為是否合法合規(guī)，是否損害公司和股東的利益。3.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)股權(quán)管理相關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，確保股權(quán)管理財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（二）外部監(jiān)督1.公