統(tǒng)一授信管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司統(tǒng)一授信管理，有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資源配置，確保公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。通過對(duì)客戶信用進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，合理確定授信額度，提高公司在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及授信業(yè)務(wù)的各部門，包括但不限于市場(chǎng)營(yíng)銷部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門等。適用于公司與各類客戶開展的授信業(yè)務(wù)，涵蓋各類貸款、貿(mào)易融資、保函、信用證等信用支持業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則公司建立統(tǒng)一的授信管理體系，對(duì)所有客戶的授信進(jìn)行集中管理和審批，確保授信政策的一致性和執(zhí)行的有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在授信決策過程中，充分評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，確保授信額度與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，避免過度授信導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。3.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)環(huán)境變化等因素，對(duì)授信額度進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，及時(shí)反映客戶信用狀況的變化，確保授信額度的合理性。4.協(xié)同合作原則各部門在授信管理過程中應(yīng)密切協(xié)作，形成合力。市場(chǎng)營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)客戶信息收集和業(yè)務(wù)拓展，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金管理和財(cái)務(wù)分析，共同做好授信管理工作。二、授信管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）授信管理委員會(huì)1.組成授信管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理層成員、市場(chǎng)營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議公司授信政策、制度和流程。審批重大客戶的授信額度，包括單一客戶授信額度超過一定金額或集團(tuán)客戶整體授信額度超過一定金額的情況。協(xié)調(diào)解決授信管理過程中的重大問題，對(duì)授信業(yè)務(wù)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策。監(jiān)督授信政策的執(zhí)行情況，定期評(píng)估授信管理體系的有效性。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.職責(zé)制定和完善授信風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程。負(fù)責(zé)客戶信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，收集、整理和分析客戶信用信息，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議，參與授信額度的確定和調(diào)整。監(jiān)控授信客戶的信用狀況，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的客戶采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。定期開展授信風(fēng)險(xiǎn)分析和報(bào)告，為公司管理層提供決策支持。（三）市場(chǎng)營(yíng)銷部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)市場(chǎng)拓展和客戶開發(fā)，收集客戶基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等資料，并及時(shí)提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行客戶信用調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提供業(yè)務(wù)背景和市場(chǎng)信息。根據(jù)公司授信政策和客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門完成授信審批流程。跟蹤已授信客戶的業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)反饋客戶需求變化和風(fēng)險(xiǎn)信息。（四）財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的審核和分析，提供客戶財(cái)務(wù)狀況的專業(yè)意見。參與授信額度的確定和調(diào)整，從財(cái)務(wù)角度評(píng)估客戶的償債能力和資金需求。負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的資金管理，監(jiān)控客戶資金流向，確保資金安全。定期提供財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為授信管理提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。三、授信調(diào)查與評(píng)估（一）授信調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容客戶基本情況：包括客戶名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。經(jīng)營(yíng)狀況：近年度的營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)、市場(chǎng)份額、主要產(chǎn)品或服務(wù)等。財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，如償債能力指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等）、盈利能力指標(biāo)（毛利率、凈利率等）、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等）。信用狀況：客戶的銀行信用記錄、商業(yè)信用記錄，是否存在逾期、違約等不良信用行為。行業(yè)狀況：客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、行業(yè)政策等。其他信息：客戶的發(fā)展戰(zhàn)略、管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、重大投資項(xiàng)目等。2.調(diào)查方式實(shí)地調(diào)查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門或市場(chǎng)營(yíng)銷部門人員對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地走訪，了解客戶的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備、人員狀況等實(shí)際情況。問卷調(diào)查：向客戶的供應(yīng)商、經(jīng)銷商、合作伙伴等發(fā)放問卷，了解客戶在商業(yè)往來中的信用表現(xiàn)。數(shù)據(jù)查詢：通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等渠道查詢客戶的信用信息和行業(yè)數(shù)據(jù)。訪談：與客戶的管理層、財(cái)務(wù)人員、相關(guān)業(yè)務(wù)人員等進(jìn)行訪談，獲取深入的信息和意見。（二）授信評(píng)估1.信用評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)客戶的調(diào)查情況，運(yùn)用信用評(píng)級(jí)模型對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。信用評(píng)級(jí)分為不同的等級(jí)，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D等，評(píng)級(jí)越高，客戶信用狀況越好。信用評(píng)級(jí)結(jié)果作為授信額度確定、授信期限設(shè)定、貸款利率定價(jià)等的重要依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定性評(píng)估：對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、行業(yè)前景、信用狀況等進(jìn)行定性分析，評(píng)估客戶面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。定量評(píng)估：通過對(duì)客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，計(jì)算客戶的違約概率、違約損失率、風(fēng)險(xiǎn)敞口等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，量化客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平。3.綜合評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門在完成授信調(diào)查和評(píng)估后，撰寫綜合評(píng)估報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括客戶基本情況、調(diào)查過程、信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授信建議等。綜合評(píng)估報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、全面地反映客戶的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，為授信審批提供決策依據(jù)。四、授信額度確定與審批（一）授信額度分類1.單一客戶授信額度指公司對(duì)單一客戶在一定期限內(nèi)可提供的信用支持的最高限額，包括各類貸款、貿(mào)易融資、保函、信用證等業(yè)務(wù)的額度總和。2.集團(tuán)客戶授信額度指公司對(duì)集團(tuán)客戶整體在一定期限內(nèi)可提供的信用支持的最高限額，集團(tuán)客戶授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)實(shí)力等因素綜合確定。3.專項(xiàng)授信額度針對(duì)特定業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，如大型工程項(xiàng)目、重大貿(mào)易合同等，為滿足客戶特定的資金需求而設(shè)定的專項(xiàng)授信額度。專項(xiàng)授信額度應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況、資金需求、還款來源等因素進(jìn)行評(píng)估和確定。（二）授信額度確定依據(jù)1.客戶信用評(píng)級(jí)客戶信用評(píng)級(jí)是確定授信額度的重要依據(jù)之一。信用評(píng)級(jí)越高，授信額度相對(duì)越高；信用評(píng)級(jí)越低，授信額度相應(yīng)降低。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，包括違約概率、違約損失率、風(fēng)險(xiǎn)敞口等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，合理確定授信額度，確保授信額度與客戶風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配。3.客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況考慮客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、盈利能力、償債能力、資金需求等因素，評(píng)估客戶的還款能力，以確定合理的授信額度。4.行業(yè)狀況和市場(chǎng)環(huán)境分析客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、行業(yè)政策等因素，判斷行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)客戶信用狀況的影響，合理調(diào)整授信額度。5.擔(dān)保情況對(duì)于有擔(dān)保的授信業(yè)務(wù)，擔(dān)保方式的有效性、擔(dān)保物的價(jià)值和變現(xiàn)能力等因素會(huì)影響授信額度的確定。擔(dān)保物價(jià)值越高、變現(xiàn)能力越強(qiáng)，授信額度相對(duì)可以提高。（三）授信額度審批流程1.業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)市場(chǎng)營(yíng)銷部門根據(jù)客戶需求和業(yè)務(wù)情況，填寫授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)表，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行初審。申請(qǐng)表應(yīng)包括客戶基本信息、申請(qǐng)授信額度、授信期限、業(yè)務(wù)品種、還款來源、擔(dān)保情況等內(nèi)容。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門初審風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到申請(qǐng)表后，對(duì)客戶進(jìn)行初步審查，核實(shí)申請(qǐng)信息的真實(shí)性和完整性，運(yùn)用信用評(píng)級(jí)模型和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出初審意見。初審意見包括是否同意受理申請(qǐng)、建議授信額度、授信期限、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等。3.財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)部門對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審核，從財(cái)務(wù)角度評(píng)估客戶的償債能力和資金需求，提出財(cái)務(wù)審核意見。財(cái)務(wù)審核意見主要包括對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的分析、財(cái)務(wù)指標(biāo)的評(píng)價(jià)、資金流預(yù)測(cè)等內(nèi)容。4.授信管理委員會(huì)審批對(duì)于重大客戶的授信額度申請(qǐng)或超過一定金額的授信額度申請(qǐng)，提交授信管理委員會(huì)審批。授信管理委員會(huì)成員根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門的意見，結(jié)合公司授信政策和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)行審議和決策。審批通過后，出具授信審批意見。5.簽訂授信合同業(yè)務(wù)部門根據(jù)授信審批意見，與客戶簽訂授信合同。授信合同應(yīng)明確授信額度、授信期限、業(yè)務(wù)品種、利率、還款方式、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等內(nèi)容。五、授信使用與監(jiān)控（一）授信使用1.業(yè)務(wù)申請(qǐng)客戶在授信額度內(nèi)申請(qǐng)具體的授信業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向業(yè)務(wù)部門提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，詳細(xì)說明業(yè)務(wù)背景、資金用途、金額、期限等信息。2.業(yè)務(wù)審查與審批業(yè)務(wù)部門收到業(yè)務(wù)申請(qǐng)書后，進(jìn)行業(yè)務(wù)審查，核實(shí)業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合規(guī)性。對(duì)于符合條件的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)可控的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。3.合同簽訂與放款業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與客戶簽訂具體的業(yè)務(wù)合同，并按照合同約定辦理放款手續(xù)。放款前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)確?？蛻魸M足合同約定的各項(xiàng)條件，如提供必要的文件、落實(shí)擔(dān)保措施等。（二）授信監(jiān)控1.監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)定授信監(jiān)控指標(biāo)，包括但不限于客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、凈利潤(rùn)等）、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（如營(yíng)業(yè)收入、市場(chǎng)份額、銷售量等）、信用指標(biāo)（如逾期貸款率、不良貸款率等）。通過對(duì)這些指標(biāo)的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況的變化。2.日常監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期收集客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)等信息，對(duì)監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行分析和評(píng)估。同時(shí)，市場(chǎng)營(yíng)銷部門和業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)反饋客戶的異常信息。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警當(dāng)監(jiān)控指標(biāo)出現(xiàn)異常變化或達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)分為不同級(jí)別，如紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。4.風(fēng)險(xiǎn)處置對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的客戶，風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同市場(chǎng)營(yíng)銷部門、業(yè)務(wù)部門等制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括但不限于要求客戶增加擔(dān)保、提前收回部分或全部授信額度、調(diào)整業(yè)務(wù)品種或期限、采取法律手段等，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失，確保公司資金安全。六、授信調(diào)整與終止（一）授信調(diào)整1.調(diào)整原因客戶經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化，如市場(chǎng)份額下降、盈利能力減弱、重大投資失敗等。市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化，如行業(yè)政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等?？蛻粜庞脿顩r發(fā)生變化，如出現(xiàn)逾期、違約等不良信用行為，或信用評(píng)級(jí)下降。公司內(nèi)部授信政策調(diào)整。2.調(diào)整方式授信額度調(diào)整：根據(jù)客戶情況變化，調(diào)高或調(diào)低授信額度。授信期限調(diào)整：延長(zhǎng)或縮短授信期限。業(yè)務(wù)品種調(diào)整：增加或減少授信業(yè)務(wù)品種。擔(dān)保方式調(diào)整：要求客戶更換擔(dān)保方式或增加擔(dān)保物。3.調(diào)整流程客戶或公司業(yè)務(wù)部門認(rèn)為需要調(diào)整授信時(shí)，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出申請(qǐng)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，提出調(diào)整建議，提交授信管理委員會(huì)審批。審批通過后，按照相關(guān)規(guī)定辦理調(diào)整手續(xù)。（二）授信終止1.終止原因授信期限屆滿，客戶未申請(qǐng)展期或展期未獲批準(zhǔn)?？蛻籼崆扒鍍斎渴谛艂鶆?wù)?？蛻舫霈F(xiàn)嚴(yán)重違約行為，公司按照合同約定提前終止授信。公司因業(yè)務(wù)調(diào)整、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等原因