耐用物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司耐用物資管理，規(guī)范耐用物資采購、使用、維護(hù)、報廢等流程，提高耐用物資使用效益，保障公司正常運營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)各類耐用物資的管理，包括但不限于辦公設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、運輸工具、通訊設(shè)備等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對耐用物資實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算。2.合理配置原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和實際情況，合理配置耐用物資，提高物資使用效率。3.成本效益原則：在耐用物資管理過程中，充分考慮成本因素，確保物資采購、使用、維護(hù)等環(huán)節(jié)的成本效益最大化。4.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范耐用物資管理流程，確保管理工作的合法性、規(guī)范性和科學(xué)性。二、職責(zé)分工（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定公司耐用物資管理制度和流程，并組織實施。2.牽頭編制耐用物資年度采購計劃，審核各部門提出的耐用物資采購申請。3.負(fù)責(zé)建立耐用物資臺賬，定期對耐用物資進(jìn)行清查盤點，確保賬實相符。4.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)耐用物資的調(diào)配和報廢處置工作。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門耐用物資的日常使用和維護(hù)管理，確保物資正常運行。2.根據(jù)實際工作需要，向資產(chǎn)管理部門提出耐用物資采購申請。3.配合資產(chǎn)管理部門做好耐用物資的清查盤點工作。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核耐用物資采購預(yù)算，監(jiān)督采購資金的使用。2.負(fù)責(zé)對耐用物資的購置、折舊、處置等進(jìn)行賬務(wù)處理。（四）采購部門1.負(fù)責(zé)按照資產(chǎn)管理部門審核通過的采購計劃，組織耐用物資的采購工作。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量、價格和交貨期符合要求。三、耐用物資采購管理（一）采購計劃編制1.各使用部門應(yīng)于每年[具體時間]前，根據(jù)本部門下一年度業(yè)務(wù)發(fā)展需求和現(xiàn)有耐用物資狀況，向資產(chǎn)管理部門提交耐用物資采購申請。申請應(yīng)詳細(xì)說明采購物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等。2.資產(chǎn)管理部門對各部門提交的采購申請進(jìn)行匯總分析，結(jié)合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略和預(yù)算安排，編制耐用物資年度采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購物資的種類、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時間等。3.耐用物資年度采購計劃經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報總經(jīng)理審批。審批通過后的采購計劃作為年度采購工作的依據(jù)。（二）采購實施1.采購部門根據(jù)審批后的采購計劃，按照公司采購管理制度的規(guī)定，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購。采購方式可采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等，具體采購方式應(yīng)根據(jù)采購物資的特點和金額大小確定。2.在采購過程中，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。3.采購部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商違約，應(yīng)及時采取措施，追究其違約責(zé)任。（三）采購驗收1.耐用物資到貨后，采購部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門、使用部門和質(zhì)量檢驗部門進(jìn)行驗收。驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，對物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行檢查。2.驗收合格的耐用物資，由資產(chǎn)管理部門辦理入庫手續(xù)，并在耐用物資臺賬中登記。驗收不合格的物資，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理，要求其更換或退貨。四、耐用物資使用管理（一）使用登記1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立耐用物資領(lǐng)用登記制度，使用部門領(lǐng)用耐用物資時，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，到資產(chǎn)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)領(lǐng)用申請表，在耐用物資臺賬中登記物資的領(lǐng)用情況，包括領(lǐng)用部門、物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用日期等。（二）使用培訓(xùn)1.對于新購置的耐用物資，使用部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行使用培訓(xùn)，確保使用人員熟悉物資的性能、操作方法和維護(hù)要求。2.使用培訓(xùn)可采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場演示、操作手冊等方式進(jìn)行，培訓(xùn)后應(yīng)進(jìn)行考核，確保使用人員掌握相關(guān)技能。（三）日常維護(hù)1.使用部門負(fù)責(zé)本部門耐用物資的日常維護(hù)工作，應(yīng)制定物資維護(hù)計劃，定期對物資進(jìn)行檢查、保養(yǎng)、維修等，確保物資正常運行。2.對于大型或關(guān)鍵的耐用物資，使用部門應(yīng)建立維護(hù)檔案，記錄物資的維護(hù)情況和維修歷史。（四）安全管理1.使用部門應(yīng)加強(qiáng)對耐用物資的安全管理，制定安全操作規(guī)程，確保使用人員正確操作物資，避免發(fā)生安全事故。2.對于涉及危險化學(xué)品、特種設(shè)備等的耐用物資，使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理，確保物資使用安全。五、耐用物資維護(hù)管理（一）維護(hù)計劃制定1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)耐用物資的使用情況和性能特點，制定年度維護(hù)計劃。維護(hù)計劃應(yīng)明確維護(hù)內(nèi)容、維護(hù)時間、維護(hù)責(zé)任人等。2.對于重要的耐用物資，可委托專業(yè)的維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行維護(hù)。資產(chǎn)管理部門應(yīng)與維修機(jī)構(gòu)簽訂維護(hù)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）維修審批1.使用部門在對耐用物資進(jìn)行維修時，應(yīng)填寫維修申請表，詳細(xì)說明維修原因、維修內(nèi)容、預(yù)計維修費用等。2.維修申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，報資產(chǎn)管理部門審核。資產(chǎn)管理部門根據(jù)維修申請表和維護(hù)計劃，對維修申請進(jìn)行審核，如維修申請合理，予以批準(zhǔn)；如維修申請不合理，應(yīng)提出意見，要求使用部門重新申請。（三）維修實施1.經(jīng)批準(zhǔn)的維修申請，由使用部門負(fù)責(zé)組織實施維修工作。維修工作可由本部門人員進(jìn)行，也可委托外部維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行。2.在維修過程中，使用部門應(yīng)做好維修記錄，記錄維修時間、維修人員、維修內(nèi)容、維修費用等。維修完成后，使用部門應(yīng)組織驗收，確保維修質(zhì)量。（四）維修費用結(jié)算1.維修費用結(jié)算由財務(wù)部門負(fù)責(zé)審核。財務(wù)部門根據(jù)維修申請表、維修合同、維修發(fā)票等資料，對維修費用進(jìn)行審核，確保費用支出合理合規(guī)。2.審核通過后的維修費用，由財務(wù)部門按照公司財務(wù)管理制度的規(guī)定進(jìn)行支付。六、耐用物資盤點管理（一）盤點計劃制定1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定年度盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等。盤點計劃應(yīng)報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.盤點范圍應(yīng)包括公司內(nèi)所有的耐用物資，盤點時間一般為每年[具體時間]。（二）盤點實施1.盤點人員應(yīng)按照盤點計劃，對耐用物資進(jìn)行逐一清點。盤點過程中，應(yīng)認(rèn)真核對物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、存放地點等信息，確保賬實相符。2.對于盤盈、盤虧的耐用物資，盤點人員應(yīng)詳細(xì)記錄，并查明原因。盤盈的物資應(yīng)及時入賬，盤虧的物資應(yīng)查明責(zé)任，按照規(guī)定進(jìn)行處理。（三）盤點報告1.盤點工作結(jié)束后，盤點人員應(yīng)編制盤點報告，報告應(yīng)包括盤點范圍、盤點時間、盤點結(jié)果、盤盈盤虧情況及原因分析、處理建議等內(nèi)容。2.盤點報告經(jīng)資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。審批通過后的盤點報告作為公司耐用物資管理決策的依據(jù)。七、耐用物資報廢管理（一）報廢鑒定1.耐用物資出現(xiàn)下列情況之一的，可申請報廢：已超過規(guī)定使用年限，且無法正常使用的；因技術(shù)進(jìn)步、設(shè)備更新等原因，已被淘汰的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成嚴(yán)重?fù)p壞，無法修復(fù)的；其他符合報廢條件的情況。2.使用部門發(fā)現(xiàn)耐用物資符合報廢條件的，應(yīng)填寫報廢申請表，詳細(xì)說明報廢原因、物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等。3.資產(chǎn)管理部門接到報廢申請后，應(yīng)組織相關(guān)技術(shù)人員對報廢物資進(jìn)行鑒定，確認(rèn)是否符合報廢條件。鑒定結(jié)果應(yīng)形成書面報告，作為報廢審批的依據(jù)。（二）報廢審批1.報廢申請表經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人簽字后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核。分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過后，報總經(jīng)理審批。2.對于價值較大的耐用物資報廢，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究決定。（三）報廢處置1.經(jīng)批準(zhǔn)報廢的耐用物資，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織處置。處置方式可采用出售、捐贈、報廢拆解等，具體處置方式應(yīng)根據(jù)物資的實際情況確定。2.在報廢處置過程中，資產(chǎn)管理部門應(yīng)做好記錄，記錄處置時間、處置方式、處置收入等信息。處置收入應(yīng)按照公司財務(wù)管理制度的規(guī)定進(jìn)行核算和管理。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對耐用物資管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購計劃執(zhí)行情況、物資使用情況、維護(hù)情況、盤點情況、報廢情況等。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應(yīng)及時提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。整改情況應(yīng)進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。（二）考核評價1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立耐用物資管理考核評價制度，對各使用部門的耐用物資管理工作進(jìn)行考核評價?？己嗽u價指標(biāo)包括物資采購成本