H鑄造公司基于ERP的財務(wù)信息管理系統(tǒng)方案設(shè)計案例目錄TOC\o"1-3"\h\u4006H鑄造公司基于ERP的財務(wù)信息管理系統(tǒng)方案設(shè)計案例 131925第一節(jié)基于ERP的財務(wù)信息管理目標(biāo)和原則 124454一、H公司財務(wù)信息管理目標(biāo) 132002二、H公司財務(wù)信息管理實施原則 118161第二節(jié)基于ERP的財務(wù)信息管理系統(tǒng)總體規(guī)劃設(shè)計思路 225965一、業(yè)務(wù)流程歸類 210957二、信息整合共享 230501三、ERP系統(tǒng)總體規(guī)劃設(shè)計 332744第三節(jié)基于ERP的H公司財務(wù)信息管理系統(tǒng)流程優(yōu)化設(shè)計方案 44782一、基于ERP的H公司業(yè)務(wù)、財務(wù)流程全景看板 412254二、H公司ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊管理流程優(yōu)化設(shè)計 5439三、H公司ERP系統(tǒng)財務(wù)模塊管理流程優(yōu)化設(shè)計 1121022四、H公司ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)財務(wù)模塊的集成優(yōu)化 182185第四節(jié)基于RPA技術(shù)實現(xiàn)的H公司智能化財務(wù)管理 2016915一、基于RPA技術(shù)實現(xiàn)的智能化財務(wù)管理目標(biāo) 2017407二、基于RPA和ERP的H公司智能化財務(wù)管理應(yīng)用 20第一節(jié)基于ERP的財務(wù)信息管理目標(biāo)和原則一、H公司財務(wù)信息管理目標(biāo)基于H公司五年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，H公司制定的企業(yè)財務(wù)信息管理目標(biāo)為：業(yè)財整合，以信息平臺對銷售端、采購端、生產(chǎn)端及資金管理方面進(jìn)行分析和經(jīng)營決策，提高企業(yè)資金利用效率和企業(yè)盈利能力。通過實施ERP管理，H公司將逐步建成一個以計劃為核心的企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)管理體系，實現(xiàn)高度集成化的ERP的財務(wù)管理系統(tǒng)。憑借信息技術(shù)和企業(yè)管理經(jīng)驗，搭建業(yè)財協(xié)同系統(tǒng)，規(guī)范企業(yè)業(yè)務(wù)流程，對企業(yè)資金鏈、數(shù)據(jù)流、供應(yīng)鏈等實施統(tǒng)籌管理決策。二、H公司財務(wù)信息管理實施原則1、統(tǒng)分結(jié)合原則整體實施原則由公司高管層主導(dǎo)，一旦戰(zhàn)略確定，具體工作由公司信息化工作小組實施。統(tǒng)分結(jié)合，上下聯(lián)動，實現(xiàn)“管理一盤棋”的效果。2、標(biāo)準(zhǔn)化原則以標(biāo)準(zhǔn)化引領(lǐng)信息化，實現(xiàn)雙化融合。標(biāo)準(zhǔn)化是企業(yè)規(guī)范化管理的必然要求，只有標(biāo)準(zhǔn)化才能降低非標(biāo)管理的難度，借助信息化的手段，將零散的數(shù)據(jù)抓取分析，形成數(shù)據(jù)池，以此為企業(yè)決策提供有利的依據(jù)，讓企業(yè)經(jīng)營管理決策更科學(xué)。3、戰(zhàn)略管控原則信息管理作為企業(yè)經(jīng)營管理策略，必須服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略，符合公司長遠(yuǎn)管理目標(biāo)。同時，在信息化技術(shù)迅猛發(fā)展的時代，H公司的戰(zhàn)略實現(xiàn)也離不開信息化的助推作用。4、提升效率原則作為市場經(jīng)濟(jì)的主體，企業(yè)最關(guān)心的是管理結(jié)果就是效率和產(chǎn)出。目前H公司信息化管理的薄弱環(huán)節(jié)是效率不足，因此在信息化實施過程中，必須嚴(yán)密關(guān)注結(jié)果，通過整合各業(yè)務(wù)端口的共建共享，打通管理堵點，才能實現(xiàn)管理運行通暢。5、階段實施原則信息化管理是系統(tǒng)工程，著眼于未來，立足于當(dāng)下。先局部試點，后全部展開。分階段有序?qū)嵤l(fā)現(xiàn)一個問題，解決一個問題，在過程中發(fā)現(xiàn)問題并及時糾偏。時間服從質(zhì)量，小步快跑，有計劃，有步驟，不冒進(jìn)，達(dá)到本階段的預(yù)期目標(biāo)再進(jìn)入下一階段。打牢管理基礎(chǔ)，實現(xiàn)整體目標(biāo)[13]。第二節(jié)基于ERP的財務(wù)信息管理系統(tǒng)總體規(guī)劃設(shè)計思路一、業(yè)務(wù)流程歸類歸類原則為：指向業(yè)務(wù)，突出重點。歸類不是搞平均，要圍繞重點業(yè)務(wù)展開；定位先行，整體聯(lián)通。并非小板塊的局部優(yōu)化，而是全局性規(guī)劃設(shè)計。第三、以客戶為本，優(yōu)化流程。以客戶需求為導(dǎo)向進(jìn)行流程再建，做好科學(xué)有效的客戶管理，塑造良好企業(yè)形象和提高客戶把控能力。二、信息整合共享通過加法的方式，進(jìn)行短板業(yè)務(wù)項的加入。針對公司內(nèi)部業(yè)務(wù)流程進(jìn)行檢查，測試分析，發(fā)現(xiàn)問題，盡可能實現(xiàn)業(yè)務(wù)的拓展。通過減法的方式，進(jìn)行數(shù)據(jù)以及信息的共享。盡可能降低冗余數(shù)據(jù)、信息，降低無效流程，推動整體流程的優(yōu)化，盡可能減少過程層級，確保時間的優(yōu)化利用。統(tǒng)一進(jìn)行信息共享接口的對接和整合。對內(nèi)部分工做好明確，盡可能提升信息共享度，減少信息的重復(fù)錄入操作，提高公司經(jīng)營效率[14]。三、ERP系統(tǒng)總體規(guī)劃設(shè)計圖4-1H公司ERP總體流程表4-1H公司ERP-U8系統(tǒng)應(yīng)用模快系統(tǒng)模塊應(yīng)用范圍財務(wù)管理總賬財務(wù)部、銷售部、采購部應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理固定資產(chǎn)出納管理UFO報表管理會計成本管理財務(wù)部人力資源人事管理財務(wù)部、人力資源部人事合同管理考勤管理薪資管理計件工資管理供應(yīng)鏈管理合同管理銷售管理采購管理庫存管理庫存條碼存貨核算質(zhì)量管理生產(chǎn)制造管理物料清單技術(shù)中心、PMC、生產(chǎn)部主生產(chǎn)計劃需求規(guī)劃生產(chǎn)訂單第三節(jié)基于ERP的H公司財務(wù)信息管理系統(tǒng)流程優(yōu)化設(shè)計方案一、基于ERP的H公司業(yè)務(wù)、財務(wù)流程全景看板H公司使用ERP-U8系統(tǒng)的財務(wù)管理總賬系統(tǒng)的記賬和查詢功能，出納、報表模塊，采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、庫存業(yè)務(wù)的訂單錄入功能。ERP系統(tǒng)應(yīng)用僅限于最基礎(chǔ)的常規(guī)業(yè)務(wù)流程，并沒有深入研究和全面掌握ERP系統(tǒng)軟件的所有功能模塊，導(dǎo)致ERP系統(tǒng)軟件應(yīng)用價值極其有限，存在資源浪費問題。在已應(yīng)用過程中，存在著信息不暢通、相應(yīng)功能聯(lián)動不足、難以達(dá)成信息共享要求、業(yè)務(wù)流程規(guī)劃和實際應(yīng)用不協(xié)調(diào)的現(xiàn)象，業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)融合不到位，難以充分滿足數(shù)據(jù)共享要求。（一）公司業(yè)務(wù)流程梳理公司的采購入庫業(yè)務(wù)流程如下：采購部請購人員根據(jù)需要填開請購單；請購單交倉管員核實庫存數(shù)；倉管員將請購單返還采購部；采購人員開始采購；在ERP采購管理中填寫采購訂單；商品到貨，驗收入庫，在ERP庫存管理中填寫采購入庫單。公司的銷售出庫業(yè)務(wù)流程如下：銷售人員與客戶溝通、洽談業(yè)務(wù)，了解客戶需求；銷售合同的審批與訂立；接受客戶訂單，在ERP銷售管理中填寫銷售訂單；倉管人員發(fā)貨，商品出庫，在ERP庫存管理中填寫出庫單。如圖4-2采購入庫、銷售出庫流程所示。圖4-2H公司采購入庫、銷售出庫流程（二）公司財務(wù)流程梳理H公司財務(wù)流程相對規(guī)范。總體而言，業(yè)務(wù)是按照我國會計準(zhǔn)則處理，并且通過ERP系統(tǒng)進(jìn)行各種財務(wù)操作。會計人員每日正常做原始憑證的錄入審核，各類報表的編制等工作。但由于信息鏈未打通，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不能直接經(jīng)由系統(tǒng)傳遞，需要手工處理，存在信息孤島，導(dǎo)致數(shù)據(jù)難以共享。H公司目前的財務(wù)流程就是傳統(tǒng)財務(wù)流程。ERP財務(wù)模塊作為支持，在信息系統(tǒng)的幫助下簡單的實現(xiàn)某一部分功能的自動化。在ERP中會計記賬憑證主要是手工錄入，原始單據(jù)來源主要是自制單據(jù)和外來單據(jù)。外部原始憑證是業(yè)務(wù)員在業(yè)務(wù)發(fā)生或結(jié)束時獲取的憑證，例如供應(yīng)商的發(fā)票或銀行收款通知單。自制單據(jù)由公司創(chuàng)建并由相關(guān)部門或員工填寫的原始的，自制的單據(jù)包括收貨清單，領(lǐng)料清單，工資清單，收款收據(jù)，銷售發(fā)票，成本計算單等。H公司基于ERP財務(wù)工作流程如圖4-3所示。圖4-3財務(wù)工作流程二、H公司ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊管理流程優(yōu)化設(shè)計根據(jù)H公司的實際發(fā)展情況，主要從銷售到收款、采購到付款和生產(chǎn)到成本的三個方面在ERP中的應(yīng)用做業(yè)務(wù)流程優(yōu)化重組，以下是這三個方面所涉及模塊的業(yè)務(wù)流程管理優(yōu)化設(shè)計，以銷售業(yè)務(wù)需求展開，到生產(chǎn)、采購、質(zhì)量管理、再到庫存進(jìn)行管理需求分析和業(yè)務(wù)流程管理優(yōu)化設(shè)計。（一）H公司銷售業(yè)務(wù)模塊優(yōu)化設(shè)計方案1、銷售業(yè)務(wù)模塊需求分析概述通過ERP系統(tǒng)的銷售管理模塊主要解決以下核心問題：對客戶檔案、客戶價格進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)范的管理；實現(xiàn)對銷售訂單的規(guī)范管理，實現(xiàn)以銷定產(chǎn)，讓PMC依據(jù)銷售訂單進(jìn)行生產(chǎn)計劃的排程；實現(xiàn)對銷售業(yè)務(wù)的應(yīng)收款的管理；對新產(chǎn)品的銷售、試產(chǎn)及新產(chǎn)品報價的管理。2、銷售業(yè)務(wù)流程設(shè)計銷售訂單及發(fā)貨流程是指銷售部門接到客戶的量產(chǎn)訂單（量產(chǎn)訂單是指已經(jīng)多次生產(chǎn)、工藝成熟且成本明確的產(chǎn)品訂單），在ERP系統(tǒng)中錄入訂單并根據(jù)訂單發(fā)貨的業(yè)務(wù)，如圖4-2所示，流程說明如表4-4所示。圖4-4銷售業(yè)務(wù)流程-量產(chǎn)產(chǎn)品銷售訂貨&發(fā)貨流程表4-2銷售訂貨&發(fā)貨流程說明序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01銷售部《銷售合同》接到客戶需求，公司相關(guān)部門評審確定后，錄入銷售訂單《銷售合同》系統(tǒng)處理02銷售部《銷售訂單》銷售部接到客戶訂單后，錄入《銷售訂單》銷售訂單系統(tǒng)處理03銷售部是否有庫存判斷若是否有庫存，如果有庫存系統(tǒng)處理04銷售部《銷售發(fā)貨單》生成銷售發(fā)貨單，并審核。《銷售發(fā)貨單》系統(tǒng)處理應(yīng)收款對賬及開票業(yè)務(wù)，是指每月銷售部門應(yīng)主動通過當(dāng)月銷售明細(xì)（銷售發(fā)貨明細(xì)表）與客戶進(jìn)行對賬，在ERP系統(tǒng)中生成銷售發(fā)票（系統(tǒng)中的銷售發(fā)票為形式發(fā)票，用來在ERP系統(tǒng)中確認(rèn)應(yīng)收賬款；不是正式的稅務(wù)發(fā)票，如果公司要求系統(tǒng)中的發(fā)票與稅務(wù)發(fā)票一致，可以通過增加金稅接口實現(xiàn)），如圖4-3所示，流程說明如表4-5所示。圖4-5應(yīng)收對賬業(yè)務(wù)流程表4-3銷售開票&收款流程說明序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01銷售部銷售對賬每月底，銷售部門依據(jù)銷售發(fā)貨明細(xì)表，與客戶對賬.銷售對賬單手工作業(yè)02銷售部銷售發(fā)票銷售部對賬確認(rèn)后，如只需開形式發(fā)票，則由銷售部在ERP系統(tǒng)中參照銷售發(fā)貨單生成銷售發(fā)票。銷售發(fā)票系統(tǒng)03財務(wù)部審核發(fā)票銷售部在ERP系統(tǒng)生成銷售發(fā)票，財務(wù)部在ERP系統(tǒng)中審核。銷售發(fā)票系統(tǒng)04財務(wù)部銀行收款收款單系統(tǒng)05財務(wù)部核銷收款業(yè)務(wù)后，在ER系統(tǒng)中進(jìn)行手工核銷。核銷明細(xì)表系統(tǒng)06財務(wù)部生成憑證所有業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)收會計應(yīng)把銷售發(fā)票、發(fā)款及核銷業(yè)務(wù)全部生成憑證。應(yīng)收憑證系統(tǒng)（二）H公司PMC計劃業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計方案1、PMC計劃業(yè)務(wù)模塊需求分析概述H公司的物料需求規(guī)劃建議采用LRP計劃與ROP計劃相結(jié)合的方式。LRP計劃主要針對生產(chǎn)物料且價值較高的物料，避免造成庫存積壓與呆滯。ROP主要針對低值易耗品且長期使用，不易過期的物料。LRP計劃主要是以銷售訂單進(jìn)行LRP的運算，產(chǎn)生生產(chǎn)訂單與采購計劃，銷售訂單預(yù)完工日期進(jìn)行逆推排產(chǎn)。再以PMC按實際產(chǎn)能進(jìn)行調(diào)整后下達(dá)生產(chǎn)訂單與采購請購單。通過以上兩種方法有機(jī)結(jié)合，最終實現(xiàn)物料能夠保證公司日常生產(chǎn)經(jīng)營的需要，又避免造物料呆滯積壓，提高企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率。2、PMC計劃業(yè)務(wù)流程設(shè)計PMC下達(dá)生產(chǎn)訂單后，生產(chǎn)訂單同步到MES系統(tǒng)后，由MES進(jìn)行現(xiàn)場管控與ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)集成。在與MES系統(tǒng)交互的過程中，MES系統(tǒng)所產(chǎn)生的材料出庫單應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)生成U8材料出庫單：材料出庫單按實際情況分為：正常生產(chǎn)領(lǐng)料（同U8參照生產(chǎn)訂單領(lǐng)料）、生產(chǎn)補(bǔ)料業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的材料出庫單。生產(chǎn)物料需求規(guī)劃如圖4-6所示。流程說明如表4-4所示。圖4-6生產(chǎn)物料需求規(guī)劃表4-4生產(chǎn)物料需求規(guī)劃流程說明序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01銷售部銷售訂單、產(chǎn)品預(yù)測訂單銷售部門依據(jù)客戶的訂單或市場預(yù)測分別在ERP系統(tǒng)中錄入銷售訂單與產(chǎn)品預(yù)測單銷售訂單、產(chǎn)品預(yù)測訂單系統(tǒng)單據(jù)02銷售部銷售訂單、產(chǎn)品預(yù)測訂單銷售部在ERP系統(tǒng)中提交訂單評審，各部門審核通過。銷售訂單、產(chǎn)品預(yù)測訂單系統(tǒng)單據(jù)03PMC物料需求規(guī)劃PMC依據(jù)銷售訂單進(jìn)行LRP運算物料需求規(guī)劃系統(tǒng)單據(jù)04PMC調(diào)整計劃PMC依據(jù)實際產(chǎn)能與排產(chǎn)計劃適當(dāng)?shù)恼{(diào)整計劃物料需求規(guī)劃05PMC下達(dá)計劃PMC依據(jù)調(diào)整后的計劃，分別下達(dá)造型、鑄件、機(jī)加的生產(chǎn)訂單，主要材料的請購計劃。并審核。生產(chǎn)訂單采購請購單系統(tǒng)單據(jù)（三）H公司采購業(yè)務(wù)模塊優(yōu)化設(shè)計方案1、采購業(yè)務(wù)模塊需求分析概述注意對供應(yīng)商檔案及存貨價格進(jìn)行有效的管控。實現(xiàn)采購訂貨、采購到貨檢驗及對賬業(yè)務(wù)一體化流程，從而減少公司的重復(fù)工作，提高管理效率。2、采購業(yè)務(wù)流程設(shè)計采購業(yè)務(wù)總體設(shè)計如圖4-7所示，流程說明如表4-5所示。圖4-7采購業(yè)務(wù)總體設(shè)計表4-5采購業(yè)務(wù)流程說明序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01采購部采購訂單采購訂單采購訂單02采購部供應(yīng)商檔案如果有新的供應(yīng)商資料，采購部門在ERP系統(tǒng)中建立供應(yīng)商檔案供應(yīng)商檔案03倉管采購到貨單采購部填制采購到貨單。并審核。審核后ERP發(fā)送信息通知品質(zhì)部門在MES系統(tǒng)中檢驗。04質(zhì)量部來料檢驗檢驗完成后，在MES系統(tǒng)中確認(rèn)。MES信息反饋給ERP系統(tǒng)。05倉管入庫或拒收倉管依據(jù)MES發(fā)送的檢驗結(jié)果在ERP系統(tǒng)中辦理入庫業(yè)務(wù)。06應(yīng)付會計與供應(yīng)商對賬月末應(yīng)付會計或采購員將ERP系統(tǒng)的采購入庫單導(dǎo)出與供應(yīng)商對賬。07應(yīng)付會計采購發(fā)票對賬完成后，應(yīng)付會計在ERP系統(tǒng)中生成采購發(fā)票08應(yīng)付會計付款單對賬完成后，應(yīng)付會計在ERP系統(tǒng)錄入付單，并核銷09應(yīng)付會計憑證月末應(yīng)付會計將所有單據(jù)生成憑證。采購業(yè)務(wù)完成。（四）H公司質(zhì)量管理業(yè)務(wù)模塊優(yōu)化設(shè)計方案1、質(zhì)量管理業(yè)務(wù)模塊需求分析概述質(zhì)量管理模塊在U8系統(tǒng)中僅做在庫檢驗，其他檢驗在MES系統(tǒng)中完成。2、質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程設(shè)計在庫檢驗流程如圖4-8所示。圖4-8在庫檢驗流程（三）H公司庫存業(yè)務(wù)模塊優(yōu)化設(shè)計方案1、庫存業(yè)務(wù)模塊需求分析概述通過庫存管理降低倉庫人員的工作強(qiáng)度，使庫管員從繁重的統(tǒng)計工作中解脫出來，可以將更多的精力集中在物料的庫房管理上；通過標(biāo)準(zhǔn)的出入庫操作，系統(tǒng)能夠及時準(zhǔn)確的反應(yīng)實際庫存狀況，采購、銷售、生產(chǎn)或其它部門可以隨時查詢現(xiàn)有庫存情況，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確信息；倉儲日常管理規(guī)范化，系統(tǒng)對庫管員的日常管理工作提供操作記錄，通過流程化的倉儲操作、準(zhǔn)確及時的倉儲記錄，使庫存管理在保障企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的情況下做到資金占用最小化，效益最大化；結(jié)合銷售、生產(chǎn)、采購管理的全面應(yīng)用，做到以銷定產(chǎn)，按需采購，根據(jù)LRP運算結(jié)果和現(xiàn)有庫存狀況分析、決定采購物料品種、數(shù)量和時間，避免原材料積壓。2、庫存業(yè)務(wù)流程設(shè)計鑄鋼、鑄鋁、鑄鐵三個生產(chǎn)部設(shè)有毛坯庫，由PMC管理，負(fù)責(zé)毛坯的出入庫業(yè)務(wù)。鑄鋼成品由鑄鋼生產(chǎn)部管理，負(fù)責(zé)完工入庫、銷售出庫等業(yè)務(wù)。鑄鐵、鑄鋁成品由PMC管理，計劃員一名，負(fù)責(zé)完工入庫、銷售出庫等業(yè)務(wù)。數(shù)控車間設(shè)有刀具、量具庫，由數(shù)控車間管理，負(fù)責(zé)購回入庫，車間領(lǐng)用、歸還等業(yè)務(wù)記錄。倉庫總體業(yè)務(wù)流程如圖4-9所示。圖4-9倉庫總體業(yè)務(wù)流程三、H公司ERP系統(tǒng)財務(wù)模塊管理流程優(yōu)化設(shè)計根據(jù)H公司的實際發(fā)展情況，主要從銷售到收款、采購到付款和生產(chǎn)到成本的三個方面在ERP中的應(yīng)用做業(yè)務(wù)流程優(yōu)化重組，以下是這三個方面所涉及財務(wù)模塊的流程管理優(yōu)化設(shè)計，從總賬、報表、應(yīng)收款、應(yīng)付款、成本管理和人力資源管理進(jìn)行管理需求分析和業(yè)務(wù)流程管理優(yōu)化設(shè)計。（一）H公司總賬、UFO報表業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計方案1、總賬、UFO報表業(yè)務(wù)模塊需求分析概述建立一套科學(xué)、規(guī)范的會計科目核算體系。配置業(yè)務(wù)模塊生成憑證參數(shù)，總賬系統(tǒng)與各模塊系統(tǒng)集成在一起，通過各業(yè)務(wù)模塊自動生成會計憑證，減少重復(fù)錄入，降低出錯率，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化。并可能過各業(yè)務(wù)模塊與總賬對功能，及總賬憑證界面追溯查詢原始業(yè)務(wù)單據(jù)功能，通過動態(tài)查詢相關(guān)數(shù)據(jù)解決數(shù)據(jù)時間差問題。2、總賬業(yè)務(wù)流程設(shè)計憑證處理流程如圖4-10所示，憑證處理流程說明如表4-6所示.圖4-10憑證處理流程表4-6憑證處理流程序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01財務(wù)會計憑證填制發(fā)生業(yè)務(wù)會計分錄、摘要、等保存簽字、審核、記賬。憑證手工處理02財務(wù)應(yīng)收款會計銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票，點擊憑證處理，生成憑證。憑證系統(tǒng)處理03財務(wù)應(yīng)付款會計采購發(fā)票審核采購發(fā)票，點擊憑證處理，生成憑證。憑證系統(tǒng)處理04固定資產(chǎn)會計業(yè)務(wù)單據(jù)點擊批量制單，生成憑證。憑證系統(tǒng)處理05會計工資薪資管理薪資分?jǐn)偵蓱{證。憑證系統(tǒng)處理06會計出入庫單據(jù)存貨核算，出入庫單據(jù)做記賬處理，生成憑證憑證系統(tǒng)處理07出納憑證對出納憑證進(jìn)行簽字。憑證系統(tǒng)處理08財務(wù)主管憑證核對，主管簽字憑證系統(tǒng)處理09財務(wù)主管憑證檢查核對，出現(xiàn)錯標(biāo)記，交與填制人員修改后，再審核。憑證系統(tǒng)處理3、報表業(yè)務(wù)流程運用UFO自動生成報表，提高工作效率。報表業(yè)務(wù)流程如圖4-11所示。圖4-11UFO報表業(yè)務(wù)（二）H公司應(yīng)收業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計方案1、應(yīng)收款業(yè)務(wù)模塊需求分析概述此模塊需要反饋出銷售業(yè)務(wù)情況、回款情況、通過業(yè)務(wù)往來數(shù)據(jù)統(tǒng)計，對H公司進(jìn)行準(zhǔn)確的資金預(yù)測，內(nèi)控體系健全。處理單據(jù)為收款單和預(yù)收單，查看往來業(yè)務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。2、應(yīng)收款業(yè)務(wù)流程設(shè)計應(yīng)收款業(yè)務(wù)流程如圖4-12所示。圖4-12應(yīng)收業(yè)務(wù)流程應(yīng)收業(yè)務(wù)流程說明如表4-7所示表4-7應(yīng)收業(yè)務(wù)流程序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01銷售部銷售發(fā)票根據(jù)銷售情況申請開具銷售發(fā)票銷售發(fā)票手工輸入02銷售部銷售發(fā)票開具銷售發(fā)票銷售發(fā)票系統(tǒng)處理03銷售部代墊費用取得代墊費用憑證代墊費用手工輸入04銷售部代墊費用單開具代墊費用單代墊費用單系統(tǒng)處理05財務(wù)-會計應(yīng)收單據(jù)將銷售發(fā)票和代墊費用單記賬應(yīng)收單據(jù)系統(tǒng)處理06財務(wù)-會計判斷是否沖動其他應(yīng)收賬款，是，轉(zhuǎn)賬處理，否，進(jìn)行賬務(wù)處理系統(tǒng)處理07財務(wù)-會計應(yīng)收單據(jù)將掛賬的應(yīng)收款沖抵其他賬款應(yīng)收單據(jù)系統(tǒng)處理08財務(wù)-會計應(yīng)收賬期根據(jù)掛賬的應(yīng)收款進(jìn)行賬期管理應(yīng)收賬期系統(tǒng)處理09財務(wù)-會計應(yīng)收賬款根據(jù)應(yīng)收賬款及賬期情況進(jìn)行壞賬處理應(yīng)收賬款系統(tǒng)處理10銷售部應(yīng)收賬款應(yīng)收款催收應(yīng)收賬款手工輸入11客戶付款客戶付款付款手工輸入12銷售部收款單根據(jù)客戶的付款情況生成u8收款單收款單系統(tǒng)處理13財務(wù)-會計收款單收款單記賬收款單系統(tǒng)處理（三）H公司應(yīng)付業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計方案1、應(yīng)付業(yè)務(wù)模塊需求分析概述此模塊需要反饋出采購業(yè)務(wù)情況、了解采購付款情況、用建立預(yù)付制度對預(yù)付款進(jìn)行有效管理，避免資金占用情況。增加審批環(huán)節(jié)保證管理可控制。2、應(yīng)付業(yè)務(wù)流程設(shè)計應(yīng)付業(yè)務(wù)流程如圖4-13所示。圖4-13應(yīng)付業(yè)務(wù)總體流程應(yīng)付業(yè)務(wù)流程說明如表4-8所示表4-8應(yīng)付業(yè)務(wù)流程序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01供應(yīng)商采購發(fā)票供應(yīng)商送達(dá)貨物發(fā)票采購發(fā)票手工輸入02供應(yīng)商代墊費用發(fā)票供應(yīng)商送達(dá)代墊費用發(fā)票代墊費用發(fā)票手工輸入03采購部-采購員發(fā)票將發(fā)票錄入U8系統(tǒng)發(fā)票系統(tǒng)處理04采購部-采購員判斷是否申請付款：是，進(jìn)行請款操作，否，進(jìn)入應(yīng)付單據(jù)處理操作手工輸入05采購部-采購員付款申請單根據(jù)發(fā)票進(jìn)行請款，填制付款申請單付款申請單系統(tǒng)處理06財務(wù)部-會計是否同意采購員的請款，是，進(jìn)行采購付款，否，進(jìn)行應(yīng)付單據(jù)處理手工輸入07財務(wù)部-出納付款單依據(jù)付款申請進(jìn)行付款付款單系統(tǒng)處理08財務(wù)部-會計付款賬務(wù)處理系統(tǒng)處理09財務(wù)部-會計采購發(fā)票采購發(fā)票掛賬采購發(fā)票系統(tǒng)處理10財務(wù)部-會計判斷是否沖抵其他應(yīng)賬款：是，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理，否，進(jìn)行賬務(wù)處理系統(tǒng)處理11財務(wù)部-會計采購發(fā)票采購發(fā)票核銷采購發(fā)票系統(tǒng)處理12財務(wù)部-會計賬務(wù)處理系統(tǒng)處理13采購部-采購員查看供應(yīng)商賬簿手工輸入14采購部-采購員發(fā)票催客戶開發(fā)票采購發(fā)票手工輸入15供應(yīng)商供應(yīng)商收款手工輸入（四）H公司成本管理業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計方案1、成本管理業(yè)務(wù)模塊需求分析概述以精細(xì)化核算產(chǎn)成品成本為H公司的管理目標(biāo)及關(guān)鍵需求?；谄贩N法＋生產(chǎn)訂單，實現(xiàn)專用材料成本的自動歸集和公共材料成本的自動分配；實現(xiàn)人工成本及各種制造費用的自動取數(shù)和分?jǐn)?；實現(xiàn)在產(chǎn)品成本、完工產(chǎn)品成本的自動分?jǐn)?；實現(xiàn)完工產(chǎn)品數(shù)據(jù)的自動采集，實現(xiàn)月末在產(chǎn)品數(shù)量的自動推算；提供多角度的產(chǎn)品成本核算及管理報表；2、成本管理業(yè)務(wù)流程設(shè)計H公司以精細(xì)化核算產(chǎn)成品成本為管理目標(biāo)及關(guān)鍵需求。成本管理業(yè)務(wù)流如圖4-14所示。圖4-14成本管理業(yè)務(wù)流程（五）H公司人力資源管理業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計方案1、人力資源管理業(yè)務(wù)模塊需求分析概述企業(yè)要發(fā)展，人力資源是重要的驅(qū)動力量。為提升人力資源管理系統(tǒng)的使用效能，經(jīng)多次商榷，人力資源管理功能應(yīng)用程序的管理目標(biāo)如下：建立全面人力資源管理平臺。實現(xiàn)人力資源標(biāo)準(zhǔn)化的管理流程，提高單體人效。滿足人力資源部門的需求：通過集成管理、層次化應(yīng)用實現(xiàn)人力資源模塊的功能靈活、穩(wěn)定安全。實現(xiàn)公司集中查詢、分析人力資源數(shù)據(jù)；規(guī)范從事管理制度與流程，杜絕出現(xiàn)人事管理亂象。提高考勤、計件效率和準(zhǔn)確性，統(tǒng)一、快速準(zhǔn)確的進(jìn)行考勤和計件工資核算。2、人力資源管理業(yè)務(wù)流程設(shè)計人事管理流程，薪資發(fā)放核算流程如圖4-15，4-16所示。圖4-15人事管理流程圖4-16薪資發(fā)放核算流程薪資發(fā)放核算流程說明如表4-9所示。表4-9薪資發(fā)放核算流程序號部門操作對象說明輸出單據(jù)處理方式01工資核算人員一設(shè)置工資項目等參數(shù)1、設(shè)置工資類別、發(fā)放次數(shù)2、設(shè)置是否代扣稅、是否計件工資、是否扣零等3、設(shè)置工資項目、并設(shè)置工資項目對應(yīng)的其他HR模塊關(guān)系系統(tǒng)處理02人事管理人員一設(shè)置人員檔案增加人員檔案、并設(shè)置人員檔案對應(yīng)的銀行賬號信息、是否外籍員工系統(tǒng)處理03工資核算人員一設(shè)置薪資標(biāo)準(zhǔn)和公式1、設(shè)置薪資標(biāo)準(zhǔn)和公式，且后續(xù)根據(jù)實際需要進(jìn)行必要維護(hù)。3、設(shè)置薪資調(diào)整業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理04工資核算人員一設(shè)置薪資類別設(shè)置各種工資類別系統(tǒng)處理05工資核算人員根據(jù)工資類別設(shè)置相應(yīng)的工資業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理06工資核算人員對需要調(diào)資的人員按照調(diào)資業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)資系統(tǒng)處理07工資核算人員調(diào)資處理審核后，調(diào)資后的數(shù)據(jù)被寫入薪資檔案系統(tǒng)處理08工資核算人員1、在工資項目處設(shè)置工資項目對應(yīng)的薪資檔案取數(shù)字段2、在工資變動業(yè)務(wù)數(shù)選擇取數(shù)系統(tǒng)處理09工資核算人員如無薪資調(diào)整業(yè)務(wù)，可以直接在工資變動處進(jìn)行維護(hù)人員工資變動情況系統(tǒng)處理10工資核算人員1、在工資項目處設(shè)置工資項目對應(yīng)的其他HR模塊字段，工資變動時取數(shù)2、可以通過excel表格等外部文件進(jìn)行導(dǎo)入數(shù)據(jù)3、由計件工資模塊傳入數(shù)據(jù)系統(tǒng)處理11財務(wù)人員生成銀行需要的文檔，進(jìn)行銀行代發(fā)系統(tǒng)處理12薪資核算人員薪資核算完畢后進(jìn)行，各類報表的打印存檔，以及各類分析系統(tǒng)處理13財務(wù)人員發(fā)票薪資分配生成憑證，進(jìn)行月末處理系統(tǒng)處理四、H公司ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)財務(wù)模塊的集成優(yōu)化1、設(shè)立相對完整的銷售、采購、庫存一體化的管理流程方式。與現(xiàn)行應(yīng)用的系統(tǒng)PLM、MES對接，接收BOM等信息，與MES集成實現(xiàn)生產(chǎn)訂單下發(fā)，材料領(lǐng)用信息，產(chǎn)成品完工入庫信息的的接收。2、采購上實現(xiàn)部分主輔材從計劃驅(qū)動采購，加強(qiáng)采購計劃準(zhǔn)確性，規(guī)范采購請購上報流程，通過合同管理，請購審批，訂單對價格及供應(yīng)商的管理，最終規(guī)范業(yè)務(wù)流程，降低采購成本，打破部門界限，實現(xiàn)部門之間協(xié)同。財務(wù)銜接方面，取消及減少如請購計劃表、付款申請單等紙質(zhì)審批材料傳遞及等待時間漫長。提供統(tǒng)計分析，對供應(yīng)商及存貨從合同、請購、訂單、入庫、發(fā)票、付款情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，提供決策。3、銷售相關(guān)業(yè)務(wù)實現(xiàn)從銷售合同、銷售訂單、發(fā)貨、出庫、銷售發(fā)票的管控與執(zhí)行分析，同時與收款聯(lián)動，及時進(jìn)行賬齡管理與分析；避免出現(xiàn)發(fā)貨與開票數(shù)據(jù)核對不上，發(fā)貨未開票數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的情況。規(guī)范銷售業(yè)務(wù)相關(guān)財務(wù)處理業(yè)務(wù)核算方式，庫存與財務(wù)賬相符，收入與成本匹配。相關(guān)銷售與分析報表自動生成，減輕手工統(tǒng)計工作量，利于管理人員決策與分析。4、規(guī)范庫存管理，取代手工賬，期初盤點準(zhǔn)確后，后續(xù)出入庫業(yè)務(wù)及時準(zhǔn)確錄入軟件，做到賬實相符；及時平衡庫存，使各部門的用料請購計劃能結(jié)合庫存，給出相對合理的請購需求。同時出入庫數(shù)據(jù)每月及時生成憑證傳遞到總賬，保證賬與實物相符，解決月底財務(wù)以入庫反推領(lǐng)用耗用的弊端。同時相關(guān)出入庫報表也能及時與車間的領(lǐng)用情況對比，減少錯誤，降低庫存成本。5、計劃層面的應(yīng)用，以銷售訂單來驅(qū)動，幫助企業(yè)可以合理均衡生產(chǎn)，充分考慮庫存、在產(chǎn)情況，輔助采購計劃與生產(chǎn)計劃執(zhí)行。6、生產(chǎn)相關(guān)功能應(yīng)用，通過BOM的建立及生產(chǎn)訂單的執(zhí)行，提高生產(chǎn)訂單相匹配的領(lǐng)料與完工入庫情況，加強(qiáng)生產(chǎn)消耗管理，準(zhǔn)確提供在制品生產(chǎn)數(shù)據(jù)，避免領(lǐng)料、半成品、完工入庫數(shù)據(jù)失真，影響財務(wù)成本核算。同時加強(qiáng)廢品的報廢及管理，利于成本核算精細(xì)化。7、建立完全的人力資源制度，規(guī)范人力資源管理程序。建立以工資和績效為核心的人力資源管理體系。日常的人力資源事務(wù)通過系統(tǒng)自動處理，提高人力資源管理的效率。8、通過成本管理的應(yīng)用，自動抽取生產(chǎn)訂單（在產(chǎn)數(shù)據(jù)）、存貨核算（領(lǐng)料、完工入庫）、人力資源（人工費用）、總賬（制造費用）等數(shù)據(jù)，利用科學(xué)及合理有效的費用分?jǐn)偡绞?，實現(xiàn)成本精細(xì)化核算，提供成本分析，生于指導(dǎo)生產(chǎn)。解決之前以領(lǐng)用反推成本的算法，及沒有在產(chǎn)數(shù)據(jù)的弊端。9、財務(wù)方面，加強(qiáng)及控制與各業(yè)務(wù)模塊的一體化應(yīng)用，配置業(yè)務(wù)模塊生成憑證參數(shù)，準(zhǔn)確真實在賬務(wù)上體現(xiàn)暫估入庫、發(fā)出商品、固定資產(chǎn)等賬務(wù)，建立規(guī)范化業(yè)務(wù)操作流程，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及時生成會計憑證，減少重復(fù)錄入，降低出錯率。并可在總賬憑證界面追溯原始業(yè)務(wù)單據(jù)，可以動態(tài)、實時查詢會計信息及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。H公司在應(yīng)用ERP系統(tǒng)進(jìn)行財務(wù)業(yè)務(wù)處理時，各業(yè)務(wù)模塊以財務(wù)管理模塊為核心，將業(yè)務(wù)模塊的單據(jù)傳遞到財務(wù)模塊生成記賬憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，如圖4-17所示。圖4-17H公司ERP系統(tǒng)財務(wù)信息管理集成優(yōu)化圖第四節(jié)基于RPA技術(shù)實現(xiàn)的H公司智能化財務(wù)管理一、基于RPA技術(shù)實現(xiàn)的智能化財務(wù)管理目標(biāo)H公司財務(wù)管理工作經(jīng)常會涉及到多平臺操作，比如互聯(lián)網(wǎng)、OA、OFFICE、MES和ERP之間互相取數(shù)問題，因各平臺受知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密的限制，經(jīng)常會出現(xiàn)接口不一致，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不能共享，財務(wù)工作效率降低。而RPA的主要優(yōu)點是能將各個平臺系統(tǒng)進(jìn)行有效補(bǔ)充，把現(xiàn)有的各平臺無法共享的數(shù)據(jù)串聯(lián)起來，有機(jī)的結(jié)合在一起。同時，RPA也可以與其他現(xiàn)有技術(shù)很好地結(jié)合使用?？偨Y(jié)起來，基于RPA技術(shù)可實現(xiàn)財務(wù)管理智能化：1、實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享管理。RPA是名副其實的平臺系統(tǒng)數(shù)據(jù)搬運工，可有效的解決H公司信息化管理落地實施的數(shù)據(jù)孤島問題。2、輔助管理決策。將RPA引入到公司經(jīng)營管理戰(zhàn)略，讓RPA集成到更廣泛的自動化策略中，進(jìn)而讓部門之間、內(nèi)部外部客戶之間的協(xié)作溝通和管理都變的更加簡單有效，有助于H公司的經(jīng)營管理實現(xiàn)質(zhì)的提升。二、基于RPA和ERP的H公司智能化財務(wù)管理應(yīng)用H公司ERP系統(tǒng)功能的全面實現(xiàn)，幫助企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化流程，降低企業(yè)內(nèi)部溝通成本和管理成本，提高企業(yè)管理效率并降低管理風(fēng)險。但ERP無法解決的問題是新系統(tǒng)的上線所帶來的多余流程的問題。RPA可以幫助企業(yè)解決由這些系統(tǒng)所引起的問題。無論系統(tǒng)如何變化或業(yè)務(wù)流程如何變化，最終的操作系統(tǒng)都是業(yè)務(wù)人員，那不可避免地會存在