2025-2026年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理通關(guān)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案。

A.從下至上

B.從上至下

C.由內(nèi)到外

D.由外到內(nèi)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需從整體層面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并制定實(shí)施方案?！皬纳现料隆钡姆绞綇?qiáng)調(diào)從商業(yè)銀行的高層戰(zhàn)略出發(fā)，對(duì)整體方向和目標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估，再將其細(xì)化為具體的實(shí)施方案，這與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的要求相契合。A選項(xiàng)“從下至上”通常用于收集基層信息反饋，匯總形成向上的報(bào)告，但不利于從宏觀層面全面評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)，不適合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估目標(biāo)并制定方案的要求。C選項(xiàng)“由內(nèi)到外”更多側(cè)重于從組織內(nèi)部的核心業(yè)務(wù)和資源出發(fā)，逐步拓展到外部市場(chǎng)和環(huán)境，重點(diǎn)在于內(nèi)部資源的挖掘和延伸，并非對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估的最佳方式。D選項(xiàng)“由外到內(nèi)”一般是先關(guān)注外部市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，再考慮內(nèi)部如何適應(yīng)外部變化，但缺乏從頂層戰(zhàn)略角度的把控，無(wú)法全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期和長(zhǎng)期目標(biāo)。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估應(yīng)采取“從上至下”的方式，答案選B。2、關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法不正確的是（）。

A.在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的

D.個(gè)人一般不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，致使他國(guó)的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)，不存在不同國(guó)家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：從分類上看，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動(dòng)蕩、政策變化等；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會(huì)不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動(dòng)等，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，比如該國(guó)的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動(dòng)，可能會(huì)使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：個(gè)人在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，也可能會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)人在國(guó)外進(jìn)行投資、旅游等活動(dòng)，如果所在國(guó)家發(fā)生政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個(gè)人一般不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。3、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測(cè)

B.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

C.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理的重要手段，主要包含三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：設(shè)定、監(jiān)測(cè)、控制。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，為各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額，是后續(xù)管理的基礎(chǔ)。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況與設(shè)定的限額進(jìn)行對(duì)比和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否超出限額，以便采取措施。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額控制是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露接近或超過(guò)限額時(shí)，采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。而A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測(cè)并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，它側(cè)重于對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)限額可能情況的預(yù)估，不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理中直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是A。4、我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會(huì)的要求（）個(gè)百分點(diǎn)。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國(guó)監(jiān)管規(guī)定中商業(yè)銀行杠桿率相關(guān)內(nèi)容以及與巴塞爾委員會(huì)要求的對(duì)比。我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3%，所以我國(guó)的要求比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)（4%-3%=1%）。因此，正確答案是A。5、金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值

B.在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價(jià)值

D.對(duì)交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值

【答案】：B

【解析】本題可通過(guò)分析各選項(xiàng)與金融資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的定義是否相符來(lái)進(jìn)行解答。A項(xiàng)中，金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值，強(qiáng)調(diào)的是基于歷史成本記錄的價(jià)值，并非市場(chǎng)價(jià)值。市場(chǎng)價(jià)值是會(huì)隨市場(chǎng)情況而波動(dòng)變化的，而歷史成本反映的賬面價(jià)值相對(duì)固定，不具有市場(chǎng)價(jià)值的動(dòng)態(tài)特性，所以A項(xiàng)不符合金融資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的定義。B項(xiàng)，在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，此描述準(zhǔn)確地體現(xiàn)了市場(chǎng)價(jià)值的核心要素，即基于公平交易、在特定評(píng)估時(shí)間（評(píng)估基準(zhǔn)日）以及買(mǎi)賣(mài)雙方的自愿和理性決策等條件，符合金融資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價(jià)值，表述較為寬泛，沒(méi)有明確界定時(shí)間點(diǎn)以及獲取價(jià)值的具體背景和前提，不像市場(chǎng)價(jià)值那樣有明確的評(píng)估基準(zhǔn)日等要素，不能準(zhǔn)確代表金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，對(duì)交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值，這種描述更側(cè)重于交易賬戶頭寸的重估價(jià)值，范圍相對(duì)較窄，且重點(diǎn)在于重估過(guò)程，并非是對(duì)金融資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值全面、準(zhǔn)確的定義，所以D項(xiàng)不符合要求。綜上，本題正確答案是B。6、下列不屬于基本面指標(biāo)的是()。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.實(shí)力類指標(biāo)

C.環(huán)境類指標(biāo)

D.盈利能力指標(biāo)

【答案】：D

【解析】此題考查對(duì)基本面指標(biāo)的理解?；久嬷笜?biāo)通常用于對(duì)事物基本情況、基礎(chǔ)層面進(jìn)行評(píng)估和分析。A選項(xiàng)品質(zhì)類指標(biāo)，它反映了事物在品質(zhì)方面的特征，能夠從一個(gè)重要的基礎(chǔ)層面展現(xiàn)事物的特性，屬于基本面指標(biāo)。B選項(xiàng)實(shí)力類指標(biāo)，體現(xiàn)的是事物在實(shí)力方面的狀況，實(shí)力是事物基本情況的重要組成部分，所以屬于基本面指標(biāo)。C選項(xiàng)環(huán)境類指標(biāo)，描述了事物所處的外部環(huán)境狀況，外部環(huán)境對(duì)事物的發(fā)展有著至關(guān)重要的影響，是基本面分析中需要考慮的重要因素，屬于基本面指標(biāo)。D選項(xiàng)盈利能力指標(biāo)，主要側(cè)重于衡量事物獲取利潤(rùn)的能力，這是從經(jīng)營(yíng)成果和效益的角度來(lái)考量的，更偏向于財(cái)務(wù)績(jī)效方面，并非直接反映事物基礎(chǔ)層面的特征，不屬于基本面指標(biāo)。綜上，答案選D。7、下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.信用評(píng)分模型分析的基本過(guò)程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B.專家判斷和信用評(píng)分模型比違約概率模型具有優(yōu)越性

C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其正確性。A項(xiàng)：信用評(píng)分模型分析的基本過(guò)程通常是首先模擬出特定形式的函數(shù)關(guān)系，通過(guò)對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和建模，以得出對(duì)信用狀況的評(píng)估，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率，相比專家判斷和信用評(píng)分模型，它更加科學(xué)、準(zhǔn)確，具有更強(qiáng)的優(yōu)越性。所以專家判斷和信用評(píng)分模型并不比違約概率模型具有優(yōu)越性，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：死亡率模型是違約概率模型中具有代表性的模型之一，它借鑒了壽險(xiǎn)精算原理來(lái)估計(jì)違約概率，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域有廣泛應(yīng)用，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：違約概率模型的主要作用就是能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素的量化分析，得出客戶違約的可能性大小，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。8、某筆1000萬(wàn)美元貸款的借款人在開(kāi)曼群島注冊(cè)成立，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，主要原材料來(lái)自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國(guó)。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為

A.泰國(guó)

B.開(kāi)曼群島

C.英國(guó)

D.俄羅斯

【答案】：A

【解析】業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)一般根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)所在地來(lái)確定。本題中借款人雖然在開(kāi)曼群島注冊(cè)成立，但經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，而原材料來(lái)源地和產(chǎn)品銷售地并非判斷業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)的關(guān)鍵因素。所以該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為泰國(guó)，應(yīng)選A。"9、商業(yè)銀行（）負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，應(yīng)使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓(xùn)，讓員工充分了解其職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

B.高級(jí)管理層

C.業(yè)務(wù)部門(mén)

D.信息科技部門(mén)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系的部門(mén)。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，其工作重點(diǎn)在于對(duì)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并非專門(mén)負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策、整體運(yùn)營(yíng)管理等宏觀層面的工作，雖然會(huì)關(guān)注信息安全等方面，但通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)主要專注于開(kāi)展各類銀行業(yè)務(wù)，如存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動(dòng)，其核心工作圍繞具體業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而不是信息的分類和保護(hù)體系建設(shè)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，信息科技部門(mén)在商業(yè)銀行中承擔(dān)著信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和管理等工作，對(duì)于信息的分類和保護(hù)有著專業(yè)的知識(shí)和技術(shù)能力。該部門(mén)負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓(xùn)讓員工熟悉職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程是合理且符合其職能的，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。10、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生

B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

C.信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式

D.交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤，信用風(fēng)險(xiǎn)并不是只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生，在信用關(guān)系存續(xù)期間，交易對(duì)手信用狀況的任何不利變化都可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款并不是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源廣泛，除貸款外，還包括債券投資、承兌、擔(dān)保、信用證等業(yè)務(wù)。C選項(xiàng)正確，信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，信用評(píng)級(jí)下降意味著其信用狀況惡化，違約可能性增加，會(huì)給與之有業(yè)務(wù)往來(lái)的機(jī)構(gòu)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，本題正確答案是C。11、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來(lái)衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營(yíng)業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。12、商業(yè)銀行在采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)理賠收入的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用最高不應(yīng)超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行在采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，不過(guò)保險(xiǎn)理賠收入的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用最高不應(yīng)超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%，所以應(yīng)選B。"13、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

C.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成

D.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A項(xiàng)，內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境處于不斷變化中，風(fēng)險(xiǎn)文化只有隨之不斷修正，才能適應(yīng)新環(huán)境、新挑戰(zhàn)，更好地發(fā)揮作用，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)，商業(yè)銀行通過(guò)建立規(guī)章制度為風(fēng)險(xiǎn)文化提供制度保障，實(shí)施績(jī)效考核形成激勵(lì)機(jī)制，有助于在日常運(yùn)營(yíng)中逐漸培養(yǎng)員工良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和習(xí)慣，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，該項(xiàng)說(shuō)法合理。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)是一個(gè)全面、系統(tǒng)的工程，貫穿于商業(yè)銀行的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程，涉及全體員工和各個(gè)部門(mén)，并非僅靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就能完成，所以該項(xiàng)說(shuō)法最不恰當(dāng)。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中形成的一種文化理念和價(jià)值取向，貫穿于其整個(gè)生命周期，它是一個(gè)長(zhǎng)期的、漸進(jìn)的過(guò)程，不能通過(guò)短期突擊實(shí)現(xiàn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。14、下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險(xiǎn)的不同方法及其對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，如某公司的管理問(wèn)題、產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題等。通過(guò)投資多個(gè)不同的資產(chǎn)或項(xiàng)目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個(gè)別公司或個(gè)別項(xiàng)目出現(xiàn)問(wèn)題對(duì)整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。它是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并不涉及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型（系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）的降低，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如通過(guò)股指期貨對(duì)沖股票市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)計(jì)劃的變更來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險(xiǎn)的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。15、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測(cè)試

B.信息披露

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃以及壓力測(cè)試等方面。A選項(xiàng)壓力測(cè)試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過(guò)壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過(guò)程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項(xiàng)資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B(niǎo)選項(xiàng)信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過(guò)建立一套披露機(jī)制，以便市場(chǎng)參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本水平的信息，從而通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。16、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

A.股東大會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層和股東大會(huì)

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供行動(dòng)指南。A中股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級(jí)管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會(huì)不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。17、由于某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的過(guò)程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對(duì)借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對(duì)原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對(duì)原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過(guò)程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問(wèn)題對(duì)貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過(guò)在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對(duì)某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒(méi)有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。18、下列關(guān)于市場(chǎng)約束的表述不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門(mén)是市場(chǎng)約束的核心

B.市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

C.市場(chǎng)約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過(guò)行使權(quán)利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加經(jīng)營(yíng)壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A項(xiàng)：監(jiān)管部門(mén)是市場(chǎng)約束的核心，其通過(guò)制定相關(guān)政策、法規(guī)并監(jiān)督執(zhí)行等方式，對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和約束，促使金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該項(xiàng)表述正確。-B項(xiàng)：市場(chǎng)約束的目的在于通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制，如投資者、債權(quán)人等對(duì)銀行的監(jiān)督和制約，促使銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、改善經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，該項(xiàng)表述正確。-C項(xiàng)：市場(chǎng)約束機(jī)制需要一系列配套制度來(lái)實(shí)現(xiàn)。例如，有效的信息披露制度能讓市場(chǎng)參與者及時(shí)、準(zhǔn)確地了解銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)水平；法律法規(guī)制度為市場(chǎng)約束提供了法律保障和行為準(zhǔn)則；公司治理制度能確保銀行內(nèi)部的決策和管理機(jī)制有效運(yùn)行等。沒(méi)有這些配套制度，市場(chǎng)約束就難以有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，他們通過(guò)行使投票權(quán)、參與公司重大決策等權(quán)利，給銀行經(jīng)營(yíng)者施加經(jīng)營(yíng)壓力，促使銀行經(jīng)營(yíng)者改善治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)效率，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束，該項(xiàng)表述正確。本題要求選擇表述不正確的，答案選C。19、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國(guó)立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說(shuō)法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約這四個(gè)部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說(shuō)法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國(guó)務(wù)院等制定的，效力層級(jí)要高于部門(mén)制定的規(guī)章，所以該項(xiàng)中“其效力等同于法規(guī)”說(shuō)法錯(cuò)誤。-D：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，此說(shuō)法準(zhǔn)確概括了我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的層級(jí)結(jié)構(gòu)，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。20、由于內(nèi)部控制的方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉(cāng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的()危機(jī)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題的正確答案是C選項(xiàng)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A：操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指源于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險(xiǎn)。題干中所描述的情況并非是由于程序、人員操作等方面的問(wèn)題導(dǎo)致的，所以A不符合題意。B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是因市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是難以籌措資金平倉(cāng)的情況，并非市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以B不符合題意。C：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中表明很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失后，短期內(nèi)難以籌措足夠資金平倉(cāng)，這正是典型的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，所以C符合題意。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。題干并未涉及交易對(duì)手違約等信用方面的問(wèn)題，所以D不符合題意。綜上，答案選C。21、過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

B.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

C.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

D.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及償債能力的分析。-A選項(xiàng)，題干僅表明企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，但并未提及多元化經(jīng)營(yíng)提升了盈利能力。相反，整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，這可能暗示經(jīng)營(yíng)狀況不佳，無(wú)法得出多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升盈利能力的結(jié)論，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)，短期償債能力與企業(yè)的現(xiàn)金流狀況密切相關(guān)。該企業(yè)集團(tuán)整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大，這意味著企業(yè)資金較為緊張，在短期內(nèi)獲取現(xiàn)金來(lái)償還債務(wù)的能力較弱，所以可以推斷其短期償債能力較弱，B項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)，雖然房地產(chǎn)行業(yè)可能有高收益，但題干中企業(yè)當(dāng)前投資現(xiàn)金流為負(fù)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流減少、融資需求放大，說(shuō)明企業(yè)目前面臨資金問(wèn)題，不能因?yàn)榉康禺a(chǎn)行業(yè)的潛在高收益就確保該企業(yè)集團(tuán)償債能力很強(qiáng)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)，題干只是指出整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，但這并不等同于投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失，有可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益等情況，不能直接得出造成損失的結(jié)論，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。22、從商業(yè)銀行流動(dòng)性來(lái)源看，下列不屬于流動(dòng)性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.表外流動(dòng)性

D.權(quán)益流動(dòng)性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性分類的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性來(lái)源可以分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。-資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無(wú)損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)性需求的滿足能力。-負(fù)債流動(dòng)性是指銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，主要通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動(dòng)性需求。-表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過(guò)資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權(quán)等表外業(yè)務(wù)來(lái)獲取流動(dòng)性的能力。而權(quán)益流動(dòng)性并不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性的分類，因此答案選D。23、通常，以（）為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲(chǔ)蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度與資金來(lái)源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來(lái)源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)越低。A選項(xiàng)發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時(shí)間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場(chǎng)受多種因素影響，其利率波動(dòng)可能會(huì)影響投資者的購(gòu)買(mǎi)意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場(chǎng)利率變化時(shí)，發(fā)行債券的成本和資金可得性會(huì)發(fā)生變化，所以利率敏感度相對(duì)較高。B選項(xiàng)公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營(yíng)階段和市場(chǎng)環(huán)境下，會(huì)根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會(huì)減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對(duì)利率變化較為敏感，可能會(huì)根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度較高。C選項(xiàng)同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率波動(dòng)較為頻繁，拆借資金的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會(huì)受到貨幣市場(chǎng)供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會(huì)迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，居民儲(chǔ)蓄的目的通常是為了滿足長(zhǎng)期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲(chǔ)蓄行為相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)輕易隨利率的短期波動(dòng)而大幅變動(dòng)。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會(huì)立即大規(guī)模地改變儲(chǔ)蓄金額和方式，因此以居民儲(chǔ)蓄為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。綜上，本題正確答案是D。24、某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19．50，則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A.1

B.10

C.20

D.無(wú)法計(jì)算

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式來(lái)求解資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差。###步驟一：明確資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式對(duì)于包含兩個(gè)資產(chǎn)的資產(chǎn)組合，其標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}\)的計(jì)算公式為：\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}^{2}\sigma_{1}^{2}+w_{2}^{2}\sigma_{2}^{2}+2w_{1}w_{2}\rho_{1,2}\sigma_{1}\sigma_{2}}\)其中，\(w_{1}\)、\(w_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的權(quán)重，\(\sigma_{1}\)、\(\sigma_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差，\(\rho_{1,2}\)為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)。###步驟二：分析題目所給條件并代入公式已知兩個(gè)資產(chǎn)權(quán)重相同，則\(w_{1}=w_{2}=0.5\)；資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}=13\)；資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{2}=19.50\)；資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)\(\rho_{1,2}=0.5\)。將上述值代入資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差公式可得：\(13=\sqrt{0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50}\)###步驟三：等式兩邊同時(shí)平方并化簡(jiǎn)等式兩邊同時(shí)平方可得：\(13^{2}=0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{1}\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+95.0625+4.875\sigma_{1}\)移項(xiàng)可得：\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}+95.0625-169=0\)\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}-73.9375=0\)等式兩邊同時(shí)乘以4消去小數(shù)可得：\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)###步驟四：求解一元二次方程對(duì)于一元二次方程\(ax^{2}+bx+c=0\)（\(aeq0\)），其求根公式為\(x=\frac{-b\pm\sqrt{b^{2}-4ac}}{2a}\)。在方程\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)中，\(a=1\)，\(b=19.5\)，\(c=-295.75\)，代入求根公式可得：\(\sigma_{1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5^{2}-4\times1\times(-295.75)}}{2\times1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{1}=\frac{-19.5+39.54}{2}=10.02\approx10\)或\(\sigma_{1}=\frac{-19.5-39.54}{2}=-29.52\)（標(biāo)準(zhǔn)差不能為負(fù)，舍去）。綜上，資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為10，答案選B。25、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通常有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法等方法?，F(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法是一種衡量交易對(duì)手當(dāng)前面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露程度的方法；標(biāo)準(zhǔn)法是一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開(kāi)發(fā)的內(nèi)部模型來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，并非專門(mén)用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以本題應(yīng)選A。26、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失。利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值變化，并非代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的失誤或問(wèn)題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。B.委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是在代理業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，因外部人員（委托方）的欺詐行為，利用偽造憑證的手段騙取資金，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的外部欺詐范疇。C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，這是內(nèi)部人員（業(yè)務(wù)員）在代理業(yè)務(wù)操作中，通過(guò)不正當(dāng)手段侵占手續(xù)費(fèi)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，在代理收付款業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行需要對(duì)客戶交易進(jìn)行合規(guī)審查，客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，反映出代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能存在審查不嚴(yán)格等問(wèn)題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。27、（）是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專門(mén)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對(duì)所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對(duì)收益的影響，而非利率對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。28、假定目前市場(chǎng)上1年期零息國(guó)債的收益率為10％，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為（）。

A.2.5％

B.5％

C.10％

D.15％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理來(lái)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率。###步驟一：明確風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理公式在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率應(yīng)滿足：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益等于風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益。設(shè)違約概率為\(p\)，\(1-p\)為不違約概率。對(duì)于\(1\)年期零息債券，若不違約，投資者獲得的收益是按照債券收益率計(jì)算的；若違約，回收率為\(0\)，投資者的收益為\(0\)。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r_f\)，風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理可得等式：\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)。###步驟二：確定已知條件已知\(1\)年期零息國(guó)債的收益率\(r_f=10\%=0.1\)，\(1\)年期信用等級(jí)為\(B\)的零息債券的收益率\(r=15.8\%=0.158\)。###步驟三：計(jì)算違約概率\(p\)將已知條件代入公式\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)，可得\(1+0.1=(1-p)(1+0.158)\)。對(duì)等式進(jìn)行變形求解\(p\)：\(1-p=\frac{1+0.1}{1+0.158}=\frac{1.1}{1.158}\approx0.95\)則\(p=1-0.95=0.05=5\%\)所以上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為\(5\%\)，答案選B。29、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的作用說(shuō)法正確的是（）。

A.幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)

B.該職能向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證

C.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對(duì)于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值

【答案】：D

【解析】A選項(xiàng)，幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以A說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，這通常是內(nèi)部審計(jì)等職能的作用，并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線，此內(nèi)容描述的是內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制系統(tǒng)中的定位，與信用風(fēng)險(xiǎn)的作用無(wú)關(guān)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)于基金金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值。當(dāng)債務(wù)人完全違約時(shí)，債權(quán)人損失的上限就是債務(wù)的全部賬面價(jià)值，該說(shuō)法正確。綜上，正確答案是D。30、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，從報(bào)告的使用者來(lái)看，可以分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告，以下不屬于內(nèi)部報(bào)告的是（）。

A.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

B.配合內(nèi)部審計(jì)檢查

C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征

D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，按報(bào)告使用者分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告是供銀行內(nèi)部人員使用，用于輔助銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策制定等工作；外部報(bào)告則更多是為滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等外部主體的信息需求。A選項(xiàng)“提供監(jiān)管數(shù)據(jù)”主要是為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，屬于對(duì)外提供信息，是外部報(bào)告的范疇。B選項(xiàng)“配合內(nèi)部審計(jì)檢查”是在銀行內(nèi)部進(jìn)行的工作，內(nèi)部審計(jì)檢查有助于銀行發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理中存在的問(wèn)題，該工作的相關(guān)報(bào)告屬于內(nèi)部報(bào)告，可幫助銀行完善內(nèi)部管理。C選項(xiàng)“識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征”是銀行內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，通過(guò)識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，銀行能夠及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，此報(bào)告是為銀行內(nèi)部決策服務(wù)的，屬于內(nèi)部報(bào)告。D選項(xiàng)“評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況”也是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的關(guān)鍵步驟，銀行管理層通過(guò)了解整體風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)制定戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，屬于內(nèi)部報(bào)告。綜上，答案選A。31、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。32、風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用

B.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)管理費(fèi)用

C.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用

D.分散投資過(guò)程中可能造成的損失

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散策略指通過(guò)多樣化投資來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。在分散投資過(guò)程中，每一次投資交易都需要支付一定費(fèi)用，如手續(xù)費(fèi)等，這些構(gòu)成了交易費(fèi)用，而風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要就是分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用，所以C是正確的。A，各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用通常是企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金等而發(fā)生的費(fèi)用，和分散投資增加成本關(guān)聯(lián)不大。B，各項(xiàng)管理費(fèi)用一般是企業(yè)行政管理部門(mén)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，并非風(fēng)險(xiǎn)分散策略成本主要方面。D，分散投資目的是降低風(fēng)險(xiǎn)，雖然過(guò)程中可能有損失，但損失不是該策略的成本定義范疇。綜上，本題答案選C。33、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類貸款遷徙率

C.可疑類貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項(xiàng)正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時(shí)，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項(xiàng)關(guān)注類貸款遷徙率：關(guān)注類貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類貸款向不良貸款或其他類別貸款的變動(dòng)情況，能夠反映商業(yè)銀行對(duì)于這部分有潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類貸款遷徙率升高，說(shuō)明潛在風(fēng)險(xiǎn)向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項(xiàng)可疑類貸款遷徙率：可疑類貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項(xiàng)預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來(lái)可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計(jì)模型、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等對(duì)整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)因素、行業(yè)趨勢(shì)等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。34、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本題考查我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國(guó)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25％。所以A正確。B選項(xiàng)30％、C選項(xiàng)50％、D選項(xiàng)75％均不符合我國(guó)此規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)比例。綜上所述，答案選A。35、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（）。

A.依法原則

B.公開(kāi)原則

C.公平原則

D.公正原則

【答案】：C

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開(kāi)、公正的原則。依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定；公開(kāi)原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?；公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者。而公平原則一般主要適用于民事活動(dòng)領(lǐng)域，并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理應(yīng)遵循的基本原則，所以本題選C。"36、假定一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為3%，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的違約概率為10%，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為60%，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型可推斷該零息債券的年收益率約為（）。

A.8.3%

B.7.3%

C.9.5%

D.10%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型來(lái)計(jì)算該零息債券的年收益率。風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)理論認(rèn)為，在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，投資者不要求任何的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，所有證券的預(yù)期收益率都等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率。設(shè)該零息債券的年收益率為\(k\)，本金為\(1\)。一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為\(3\%\)，意味著無(wú)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下\(1\)年后的收益為\(1\times(1+3\%)\)。對(duì)于該信用等級(jí)為\(B\)的零息債券，存在兩種情況：-不違約情況：概率為\((1-10\%)=90\%\)，\(1\)年后投資者可獲得本金和利息\(1\times(1+k)\)。-違約情況：概率為\(10\%\)，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為\(60\%\)，即投資者\(yùn)(1\)年后可獲得\(1\times60\%\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，該零息債券未來(lái)現(xiàn)金流的期望值應(yīng)等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)情況下的現(xiàn)金流，可據(jù)此列出等式：\((1-10\%)\times(1+k)+10\%\times60\%=1\times(1+3\%)\)即\(0.9\times(1+k)+0.1\times0.6=1.03\)\(0.9+0.9k+0.06=1.03\)\(0.9k+0.96=1.03\)\(0.9k=1.03-0.96\)\(0.9k=0.07\)\(k=\frac{0.07}{0.9}\approx7.3\%\)所以該零息債券的年收益率約為\(7.3\%\)，答案選B。37、主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測(cè)試情景。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題考查不同風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率的變化并非操作風(fēng)險(xiǎn)所涵蓋的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景，該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。貨幣匯率變化與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率變化不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。38、下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額和集中度管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口限額考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險(xiǎn)敞口，即凈敞口限額

B.國(guó)別限額依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)兩個(gè)因素確定

C.經(jīng)濟(jì)資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國(guó)家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟(jì)資本

D.敞口限額的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)分集中于某國(guó)家或地區(qū)

【答案】：B

【解析】本題主要考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額和集中度管理相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口限額考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險(xiǎn)敞口，也就是凈敞口限額。這一表述是合理的，因?yàn)樵谠u(píng)估和管理國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后的凈敞口能夠更準(zhǔn)確地衡量實(shí)際面臨的風(fēng)險(xiǎn)，有助于更精準(zhǔn)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。B.國(guó)別限額的確定通常需要綜合考慮多個(gè)因素，除了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)外，還應(yīng)考慮國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況、政治穩(wěn)定性、外部評(píng)級(jí)等多方面因素，所以僅依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)兩個(gè)因素確定國(guó)別限額的表述是不恰當(dāng)?shù)?。C.經(jīng)濟(jì)資本限額的限定目的在于合理地分配及控制某國(guó)家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟(jì)資本，以確保銀行等金融機(jī)構(gòu)在不同國(guó)家或地區(qū)的業(yè)務(wù)活動(dòng)在資本可承受范圍內(nèi)，避免因過(guò)度投入某一國(guó)家或地區(qū)而導(dǎo)致資本風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中。該表述是正確的。D.敞口限額的設(shè)定通過(guò)控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，能夠防止頭寸過(guò)分集中于某國(guó)家或地區(qū)，從而降低因某一國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件而對(duì)整體資產(chǎn)造成重大損失的可能性，這是有效管理國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。該表述是正確的。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪荁。39、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

D.經(jīng)營(yíng)和管理

【答案】：B

【解析】本題考查壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的銀行特征。壓力情景是指在不同假設(shè)情況下，對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)估的情景設(shè)定。其目的在于全面、準(zhǔn)確地反映銀行在各種可能情形下的經(jīng)營(yíng)狀況和所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，壓力情景不僅要考慮收益，更重要的是要關(guān)注經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)不全面。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，它沒(méi)有突出銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)這一關(guān)鍵要素，壓力情景需要基于銀行的經(jīng)營(yíng)來(lái)分析風(fēng)險(xiǎn)和收益，該選項(xiàng)不能完整體現(xiàn)壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的特征。D選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是保障經(jīng)營(yíng)順利進(jìn)行的手段，而壓力情景重點(diǎn)關(guān)注的是銀行經(jīng)營(yíng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)營(yíng)狀況本身，并非管理這一維度，該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)”，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及各種業(yè)務(wù)和交易，在這個(gè)過(guò)程中會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，壓力情景就是要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的這些風(fēng)險(xiǎn)特征，該選項(xiàng)準(zhǔn)確且全面。綜上，答案選B。40、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。

A.資本充足率

B.利潤(rùn)率

C.現(xiàn)場(chǎng)

D.非現(xiàn)場(chǎng)

【答案】：A

【解析】資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。資本充足率是銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比值，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，它是衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)資本充足率的監(jiān)管，可以確保商業(yè)銀行有足夠的資本來(lái)覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)敞口，保障銀行體系的穩(wěn)健運(yùn)行。在商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)要求其達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保其具備基本的運(yùn)營(yíng)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，會(huì)持續(xù)監(jiān)測(cè)資本充足率，防止銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；在市場(chǎng)退出時(shí)，資本充足率也會(huì)影響退出的方式和成本等。而利潤(rùn)率主要反映銀行的盈利水平，并非貫穿商業(yè)銀行全流程的核心監(jiān)管指標(biāo)；現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)地對(duì)銀行進(jìn)行檢查等活動(dòng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過(guò)收集銀行的報(bào)表等資料進(jìn)行分析，它們都是監(jiān)管的方式，并非貫穿全過(guò)程的核心監(jiān)管內(nèi)容。所以本題答案選A。"41、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點(diǎn)，逐一分析各選項(xiàng)企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷能力來(lái)對(duì)客戶信用進(jìn)行評(píng)估的方法。一般來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)制度健全的企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對(duì)準(zhǔn)確、規(guī)范，便于信貸專家依據(jù)這些信息進(jìn)行信用評(píng)估。A選項(xiàng)，已上市的中型企業(yè)，這類企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管，市場(chǎng)上有較多的公開(kāi)信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評(píng)級(jí)體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，而非單純依靠專家判斷法，故A選項(xiàng)不適合。B選項(xiàng)，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)模式、財(cái)務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)存在差異，專家難以依據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)和常規(guī)方法進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，故B選項(xiàng)不適合。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專家可以依據(jù)健全的財(cái)務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息，結(jié)合自身的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的評(píng)估，所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，故C選項(xiàng)適合。D選項(xiàng)，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過(guò)程中，通常會(huì)有較為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)和規(guī)范，財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，運(yùn)用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)不適合。綜上，答案是C。42、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量并非僅針對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，它是全面衡量和評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)狀況的過(guò)程，涵蓋了對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險(xiǎn)度量，而不局限于單筆交易。B說(shuō)法正確。在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過(guò)程中，可以基于專家經(jīng)驗(yàn)。專家憑借其豐富的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行主觀判斷和評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供一定的依據(jù)。C說(shuō)法正確。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)劃分、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計(jì)算，如計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等；而實(shí)際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)將定性和定量方法結(jié)合起來(lái)使用。D說(shuō)法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理地捕捉風(fēng)險(xiǎn)因素之間的關(guān)系，對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，從而為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供可靠的支持。綜上，答案選A。43、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

D.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點(diǎn)在于明確哪些情況能夠反映整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個(gè)別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個(gè)別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡化。因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個(gè)行業(yè)的普遍狀況。B：市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場(chǎng)需求大幅減少時(shí)，企業(yè)的銷售額會(huì)降低，利潤(rùn)空間也會(huì)被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的一個(gè)重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場(chǎng)的實(shí)際需求。這會(huì)引發(fā)企業(yè)之間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致價(jià)格下降、庫(kù)存積壓、企業(yè)利潤(rùn)減少等問(wèn)題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會(huì)波及多個(gè)行業(yè)，造成市場(chǎng)不穩(wěn)定、資金緊張、消費(fèi)信心下降等問(wèn)題。這些都會(huì)對(duì)行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。44、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對(duì)值越小.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口的絕對(duì)值越大.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)久期相關(guān)知識(shí)的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性差異的指標(biāo)，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)分析方法。A選項(xiàng)，久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，其絕對(duì)值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，久期缺口絕對(duì)值較大的銀行，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)幅度差異會(huì)更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)論述正確。B選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高。久期缺口絕對(duì)值小意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性較為接近，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。因此該項(xiàng)論述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高。因?yàn)榫闷谌笨诮^對(duì)值大，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異較大，當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)幅度不一致，會(huì)導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高。該項(xiàng)論述正確。D選項(xiàng)，久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。久期分析通過(guò)考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來(lái)評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響，進(jìn)而衡量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響程度。所以該項(xiàng)論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。45、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，旨在評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過(guò)模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動(dòng)等，來(lái)檢驗(yàn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計(jì)分析方法，而不是壓力測(cè)試的主要目的。壓力測(cè)試更側(cè)重于未來(lái)極端情景的模擬，而非對(duì)歷史損益分布的分析。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變是回顧性分析，壓力測(cè)試主要是前瞻性的，聚焦于未來(lái)可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估應(yīng)對(duì)能力，并非主要研究過(guò)去的市場(chǎng)突變。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。事后檢驗(yàn)是在業(yè)務(wù)活動(dòng)或決策實(shí)施之后，對(duì)結(jié)果進(jìn)行檢查和驗(yàn)證，以評(píng)估其有效性和準(zhǔn)確性。壓力測(cè)試主要是在事前進(jìn)行情景模擬和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并非用于有效的事后檢驗(yàn)。綜上，本題正確答案為A。46、證券的（）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)每個(gè)選項(xiàng)的定義，分析各選項(xiàng)與利率變化、證券價(jià)格以及風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，進(jìn)而得出正確答案。A.久期是衡量債券或其他固定收益產(chǎn)品價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)。久期越大，意味著證券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感度越高，即利率的微小變化會(huì)引起證券價(jià)格較大幅度的波動(dòng)。因此，證券的久期越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，其面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越大。所以該項(xiàng)正確。B.敞口通常是指在金融活動(dòng)中存在金融風(fēng)險(xiǎn)的部位以及受金融風(fēng)險(xiǎn)影響的程度。敞口主要與金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度相關(guān)，與利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。故該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.現(xiàn)值是指對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量以恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率進(jìn)行折現(xiàn)后的價(jià)值。它主要用于評(píng)估資產(chǎn)或投資在當(dāng)前時(shí)刻的價(jià)值，反映的是一種價(jià)值計(jì)算方式，與利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響程度以及風(fēng)險(xiǎn)大小之間沒(méi)有直接的聯(lián)系。所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來(lái)某個(gè)時(shí)點(diǎn)按照一定的利率計(jì)算所得到的本利和。終值主要側(cè)重于計(jì)算資金在未來(lái)的價(jià)值，與利率變化引起的證券價(jià)格波動(dòng)以及風(fēng)險(xiǎn)大小關(guān)系不大。因此該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。47、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況／資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響

B.因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有／投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品

C.法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)的是在制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評(píng)估和預(yù)測(cè)，主要涉及的是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)價(jià)值的事前評(píng)估，并未明確體現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。B選項(xiàng)中提到因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，這屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。D選項(xiàng)表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會(huì)削弱存款人和社會(huì)公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。綜上，答案選B。48、缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（?），此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會(huì)產(chǎn)生負(fù)缺口。負(fù)缺口也被稱為負(fù)債敏感型缺口，因?yàn)樵谶@種情況下，銀行的負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)更為敏感。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行需要為負(fù)債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來(lái)的收益增加幅度相對(duì)較小。例如，銀行吸收的存款屬于負(fù)債，貸款屬于資產(chǎn)。市場(chǎng)利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒(méi)那么大，這就會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項(xiàng)中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負(fù)缺口概念不符，且市場(chǎng)利率上升時(shí)凈利息收入上升的說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯(cuò)誤。所以正確答案是D。49、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動(dòng)程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動(dòng)幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動(dòng)程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越大，應(yīng)選C。"50、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程中，不同階段有著不同的特點(diǎn)和重點(diǎn)。-A選項(xiàng)，20世紀(jì)80年代以后，隨著金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢(shì)，原有的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已難以適應(yīng)新的形勢(shì)。在此背景下，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，它將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理體系，強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，所以20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)60年代以前，當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是活期存款，資金相對(duì)穩(wěn)定，銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)60年代至70年代，金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，商業(yè)銀行開(kāi)始積極主動(dòng)地通過(guò)金融創(chuàng)新來(lái)增加負(fù)債，以擴(kuò)大資金來(lái)源和規(guī)模，從而引入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理念，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，匯率、利率波動(dòng)頻繁，單一的資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式無(wú)法有效控制風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行開(kāi)始強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率等要素來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)，以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便在危機(jī)情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽(yù)的行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括()。

A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

B.提高日常解決問(wèn)題的能力

C.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理

D.提高發(fā)言人的溝通能力

E.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要，需要技能、經(jīng)驗(yàn)和全面細(xì)致的規(guī)劃以在危機(jī)中保全甚至提高聲譽(yù)。其涵蓋的主要內(nèi)容如下：A正確，預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理的關(guān)鍵。提前規(guī)劃能夠使銀行在危機(jī)來(lái)臨時(shí)迅速做出反應(yīng)，明確行動(dòng)方向和策略，為應(yīng)對(duì)危機(jī)奠定基礎(chǔ)。B正確，提高日常解決問(wèn)題的能力能減少潛在危機(jī)的發(fā)生。通過(guò)高效解決日常問(wèn)題，可以避免小問(wèn)題積累成大危機(jī)，同時(shí)也能增強(qiáng)銀行應(yīng)對(duì)危機(jī)的整體能力和信心。C正確，危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理是在危機(jī)實(shí)際發(fā)生時(shí)的重要環(huán)節(jié)。及時(shí)、有效的現(xiàn)場(chǎng)處理可以控制危機(jī)的擴(kuò)散，降低危機(jī)對(duì)銀行聲譽(yù)的負(fù)面影響，防止危機(jī)進(jìn)一步惡化。D正確，提高發(fā)言人的溝通能力有助于在危機(jī)期間準(zhǔn)確、及時(shí)地向公眾傳達(dá)信息。發(fā)言人良好的溝通能增強(qiáng)公眾對(duì)銀行的信任，避免因信息傳遞不暢或不準(zhǔn)確而引發(fā)誤解和恐慌。E錯(cuò)誤，模擬訓(xùn)練和演習(xí)雖然也是危機(jī)管理的一部分，但它更多是一種提升應(yīng)對(duì)危機(jī)能力的手段，并非聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容。綜上所述，本題應(yīng)選ABCD。2、在巴賽爾協(xié)議III出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)適時(shí)推出（）四大監(jiān)管工具，形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。

A.資本要求

B.杠桿率

C.撥備率

D.流動(dòng)性要求

E.壓力測(cè)試

【答案】：ABCD

【解析】在巴塞爾協(xié)議III出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)適時(shí)推出四大監(jiān)管工具以形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。這四大監(jiān)管工具分別為：A.資本要求：資本要求是銀行業(yè)監(jiān)管的核心要素之一，合理的資本要求能夠確保銀行具備足夠的資金來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，保障其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，對(duì)于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定至關(guān)重要。銀行必須持有一定比例的