案件款物管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司案件款物的管理，規(guī)范案件款物的收付、保管、處置等行為，保障公司合法權(quán)益，維護(hù)司法公正，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在各類(lèi)案件（包括但不限于訴訟、仲裁、執(zhí)行等）中涉及的款物管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)規(guī)定，確保案件款物管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.專(zhuān)人專(zhuān)管原則設(shè)立專(zhuān)門(mén)的案件款物管理崗位，配備專(zhuān)業(yè)人員負(fù)責(zé)案件款物的具體管理工作，做到職責(zé)明確，責(zé)任到人。3.安全保密原則采取有效措施確保案件款物的安全，防止款物丟失、損毀、挪用等情況發(fā)生；同時(shí)，對(duì)案件款物管理過(guò)程中的相關(guān)信息嚴(yán)格保密，不得泄露。4.規(guī)范透明原則建立健全案件款物管理制度和操作流程，確保管理過(guò)程規(guī)范、透明，接受內(nèi)部監(jiān)督和外部檢查。二、案件款物管理職責(zé)分工（一）案件承辦部門(mén)1.負(fù)責(zé)案件的辦理，及時(shí)收集、整理與案件款物相關(guān)的證據(jù)材料和信息。2.按照規(guī)定的程序和要求，提出案件款物的收付、處置等申請(qǐng)，并對(duì)申請(qǐng)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。3.配合案件款物管理部門(mén)做好案件款物的核對(duì)、交接等工作。（二）案件款物管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善案件款物管理制度及操作流程，并組織實(shí)施。2.設(shè)立專(zhuān)門(mén)的案件款物管理賬戶(hù)，對(duì)案件款物進(jìn)行統(tǒng)一收付、保管和核算。3.對(duì)案件款物的收付、保管、處置等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，建立健全檔案管理制度。4.定期對(duì)案件款物進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。5.負(fù)責(zé)與財(cái)務(wù)部門(mén)、司法機(jī)關(guān)等相關(guān)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)反饋案件款物管理情況。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)案件款物管理部門(mén)的賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保資金安全。2.協(xié)助案件款物管理部門(mén)做好案件款物的核算工作，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。3.按照規(guī)定的程序和要求，辦理案件款物的收付手續(xù)，確保資金流轉(zhuǎn)合法合規(guī)。（四）審計(jì)部門(mén)1.對(duì)案件款物管理情況進(jìn)行定期審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況和款物管理的合規(guī)性、真實(shí)性。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（五）公司管理層1.負(fù)責(zé)審批案件款物管理的重大事項(xiàng)，如案件款物的處置方案等。2.對(duì)案件款物管理工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，確保管理工作符合公司利益和法律法規(guī)要求。三、案件款物的收付管理（一）收款管理1.案件承辦部門(mén)在收到案件款項(xiàng)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)開(kāi)具合法有效的收款憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將收款憑證及相關(guān)資料移交案件款物管理部門(mén)。2.收款憑證應(yīng)當(dāng)注明案件名稱(chēng)、款項(xiàng)性質(zhì)、金額、付款人等信息，并加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或相關(guān)業(yè)務(wù)章。3.案件款物管理部門(mén)收到收款憑證及相關(guān)資料后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后辦理收款入賬手續(xù)，并將收款情況及時(shí)反饋給案件承辦部門(mén)。（二）付款管理1.案件承辦部門(mén)因案件需要支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，詳細(xì)注明付款事由、金額、收款單位等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。2.付款申請(qǐng)單經(jīng)審批通過(guò)后，案件承辦部門(mén)將付款申請(qǐng)單及相關(guān)資料移交案件款物管理部門(mén)。3.案件款物管理部門(mén)對(duì)付款申請(qǐng)單及相關(guān)資料進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后按照規(guī)定的程序辦理付款手續(xù)。付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等合規(guī)方式進(jìn)行，確保資金流向清晰、可追溯。4.付款完成后，案件款物管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將付款情況記錄在案，并將付款憑證復(fù)印件交案件承辦部門(mén)存檔。四、案件款物的保管管理（一）保管場(chǎng)所案件款物管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的保管場(chǎng)所，用于存放案件款物。保管場(chǎng)所應(yīng)當(dāng)具備防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等安全設(shè)施，確保案件款物的安全。（二）保管方式1.現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)存入公司指定的銀行賬戶(hù)，不得留存現(xiàn)金。2.有價(jià)證券、貴重物品等應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行登記、編號(hào)，并妥善保管。3.對(duì)于實(shí)物類(lèi)案件款物，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分類(lèi)存放，并建立實(shí)物臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物品的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、來(lái)源、去向等信息。（三）保管要求1.案件款物管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管案件款物，保管人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，嚴(yán)格遵守保管制度。2.保管人員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)案件款物進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司管理層。3.未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何人不得擅自接觸、使用、處置案件款物。如因工作需要確需調(diào)用案件款物的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理審批手續(xù)。五、案件款物的處置管理（一）處置原則案件款物的處置應(yīng)當(dāng)遵循依法依規(guī)、公平公正、合理有效的原則，確保處置結(jié)果符合公司利益和法律法規(guī)要求。（二）處置方式1.對(duì)于勝訴案件的執(zhí)行款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照生效法律文書(shū)的要求及時(shí)收回，并按照規(guī)定進(jìn)行分配和使用。2.對(duì)于敗訴案件需要支付的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照法院判決或仲裁裁決及時(shí)支付。3.對(duì)于不需要繼續(xù)保存或已無(wú)使用價(jià)值的案件款物，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行核銷(xiāo)或處置。處置方式包括拍賣(mài)、變賣(mài)、捐贈(zèng)等，具體處置方式應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件款物的性質(zhì)和實(shí)際情況確定。（三）處置程序1.案件承辦部門(mén)根據(jù)案件進(jìn)展情況，提出案件款物處置申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明材料。2.案件款物管理部門(mén)對(duì)處置申請(qǐng)及相關(guān)材料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司管理層審批。3.公司管理層審批通過(guò)后，案件款物管理部門(mén)按照規(guī)定的程序組織實(shí)施處置工作。在處置過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定，確保處置過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。4.處置工作完成后，案件款物管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將處置結(jié)果報(bào)告公司管理層，并將相關(guān)資料歸檔保存。六、案件款物的核算管理（一）核算原則案件款物的核算應(yīng)當(dāng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（二）核算方法1.案件款物管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的會(huì)計(jì)科目，對(duì)案件款物的收付、保管、處置等情況進(jìn)行詳細(xì)核算。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期與案件款物管理部門(mén)進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)案件款物的收支情況和余額，確保賬賬相符。3.審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)案件款物的核算情況進(jìn)行審計(jì)，檢查核算的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。七、案件款物的檔案管理（一）檔案內(nèi)容案件款物檔案應(yīng)當(dāng)包括案件相關(guān)的法律文書(shū)、收款憑證、付款申請(qǐng)單、審批文件、清查盤(pán)點(diǎn)記錄、處置方案及相關(guān)證明材料等。（二）檔案整理案件款物管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照檔案管理的要求，對(duì)案件款物檔案進(jìn)行及時(shí)整理、分類(lèi)、編號(hào)，并裝訂成冊(cè)。（三）檔案保管案件款物檔案應(yīng)當(dāng)妥善保管，保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。保管期滿(mǎn)后，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷(xiāo)毀。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)案件款物管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和款物管理的合規(guī)性、真實(shí)性。2.公司管理層應(yīng)當(dāng)定期對(duì)案件款物管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。3.司法機(jī)關(guān)等外部部門(mén)對(duì)公司案件款物管理情況進(jìn)行檢查時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)積極配合，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定，在案件款物管理過(guò)程中存在違規(guī)行為的單