機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)本機(jī)構(gòu)合規(guī)管理，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保障客戶合法權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本機(jī)構(gòu)及其全體員工、分支機(jī)構(gòu)、子公司以及其他附屬機(jī)構(gòu)。（三）基本原則1.全面覆蓋原則：合規(guī)管理應(yīng)涵蓋機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、信息技術(shù)管理等。2.獨(dú)立性原則：合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，具備獨(dú)立的報(bào)告路線和充足的資源，以確保能夠客觀、公正地履行職責(zé)。3.制衡性原則：建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用和違規(guī)行為發(fā)生。4.適應(yīng)性原則：合規(guī)管理應(yīng)與機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及外部環(huán)境相適應(yīng)，并根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。（四）定義1.合規(guī)：是指機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度相一致。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是指機(jī)構(gòu)因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)管理：是指機(jī)構(gòu)通過建立健全合規(guī)管理架構(gòu)，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和流程，開展合規(guī)培訓(xùn)和教育，進(jìn)行合規(guī)監(jiān)督和檢查，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)過程。二、合規(guī)管理組織架構(gòu)（一）董事會(huì)董事會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施，并對(duì)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。（二）監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層履行合規(guī)管理職責(zé)的情況，對(duì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。（三）高級(jí)管理層高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施合規(guī)管理工作，確保合規(guī)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。具體職責(zé)包括：1.制定并執(zhí)行合規(guī)政策，確保合規(guī)管理與機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)相一致；2.建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確各部門和崗位的合規(guī)職責(zé)；3.確保合規(guī)管理資源的有效配置，保障合規(guī)管理工作的順利開展；4.定期向董事會(huì)報(bào)告合規(guī)管理工作情況，及時(shí)解決合規(guī)管理中存在的問題。（四）合規(guī)管理部門合規(guī)管理部門是機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作。具體職責(zé)包括：1.制定和完善合規(guī)管理制度、流程和操作指引；2.開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作；3.組織實(shí)施合規(guī)檢查和專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題提出整改意見并跟蹤整改落實(shí)情況；4.協(xié)調(diào)處理合規(guī)投訴和舉報(bào)，參與重大違規(guī)事件的調(diào)查和處理；5.開展合規(guī)培訓(xùn)和教育，提高員工的合規(guī)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平；6.跟蹤法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化，及時(shí)調(diào)整和完善合規(guī)管理工作；7.向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告合規(guī)管理工作情況，提出合規(guī)管理建議。（五）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是合規(guī)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)管理。具體職責(zé)包括：1.執(zhí)行合規(guī)政策和制度，確保本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求；2.識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控；3.配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)檢查和專項(xiàng)審計(jì)，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題；4.開展本部門員工的合規(guī)培訓(xùn)和教育，提高員工的合規(guī)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。（六）內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和評(píng)價(jià)，監(jiān)督合規(guī)政策和制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)并揭示合規(guī)管理中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議。三、合規(guī)政策與制度建設(shè)（一）合規(guī)政策1.機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確、系統(tǒng)、有效的合規(guī)政策，作為合規(guī)管理的綱領(lǐng)性文件。合規(guī)政策應(yīng)包括合規(guī)管理的目標(biāo)、原則、范圍、主要內(nèi)容和監(jiān)督機(jī)制等。2.合規(guī)政策應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并以適當(dāng)方式傳達(dá)給全體員工。合規(guī)政策應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和修訂，確保其與法律法規(guī)、監(jiān)管要求和機(jī)構(gòu)實(shí)際情況相適應(yīng)。（二）合規(guī)制度1.合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)政策，制定完善各項(xiàng)合規(guī)管理制度，包括但不限于合規(guī)審查制度、合規(guī)檢查制度、合規(guī)培訓(xùn)制度、合規(guī)舉報(bào)制度、合規(guī)問責(zé)制度等。2.合規(guī)制度應(yīng)明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，確保員工在開展業(yè)務(wù)時(shí)能夠遵循合規(guī)要求。3.合規(guī)制度應(yīng)定期進(jìn)行梳理和更新，及時(shí)廢止或修訂不符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的條款，確保制度的有效性和適應(yīng)性。四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.合規(guī)管理部門應(yīng)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋機(jī)構(gòu)的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和管理環(huán)節(jié)，包括但不限于業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷、交易執(zhí)行、客戶服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、信息技術(shù)管理等。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)關(guān)注法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)定期進(jìn)行，至少每年一次。對(duì)于重大業(yè)務(wù)決策、新產(chǎn)品推出、新市場(chǎng)拓展等重大事項(xiàng)，應(yīng)在事前進(jìn)行專項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。3.合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。五、合規(guī)審查與審批（一）合規(guī)審查1.業(yè)務(wù)部門在開展新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品研發(fā)、重大項(xiàng)目投資、重大合同簽訂等重要業(yè)務(wù)活動(dòng)前，應(yīng)提交合規(guī)審查申請(qǐng)，由合規(guī)管理部門進(jìn)行合規(guī)審查。2.合規(guī)審查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注業(yè)務(wù)活動(dòng)是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度，是否存在潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)管理部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成合規(guī)審查工作，并出具合規(guī)審查意見。對(duì)于不符合合規(guī)要求的業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)提出整改建議，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)整改建議進(jìn)行修改完善，直至通過合規(guī)審查。（二）合規(guī)審批1.對(duì)于涉及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，在合規(guī)審查通過后，還應(yīng)提交高級(jí)管理層或董事會(huì)進(jìn)行合規(guī)審批。2.合規(guī)審批應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性和對(duì)機(jī)構(gòu)整體利益的影響。3.高級(jí)管理層或董事會(huì)應(yīng)根據(jù)合規(guī)審查意見和業(yè)務(wù)情況，做出合規(guī)審批決定。對(duì)于不符合合規(guī)要求的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得批準(zhǔn)實(shí)施。六、合規(guī)檢查與監(jiān)督（一）合規(guī)檢查1.合規(guī)管理部門應(yīng)定期組織開展合規(guī)檢查，對(duì)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、制度執(zhí)行等情況進(jìn)行全面檢查。2.合規(guī)檢查應(yīng)制定詳細(xì)的檢查計(jì)劃，明確檢查的范圍、內(nèi)容、方法和步驟。檢查人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，確保檢查工作的質(zhì)量和效果。3.合規(guī)檢查應(yīng)形成檢查報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行詳細(xì)記錄和分析，并提出整改建議。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)整改建議及時(shí)進(jìn)行整改，整改情況應(yīng)及時(shí)反饋給合規(guī)管理部門。（二）專項(xiàng)審計(jì)1.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，監(jiān)督合規(guī)政策和制度的執(zhí)行情況，評(píng)價(jià)合規(guī)管理的有效性。2.專項(xiàng)審計(jì)應(yīng)制定審計(jì)方案，明確審計(jì)的目標(biāo)、范圍、內(nèi)容和方法。審計(jì)人員應(yīng)具備獨(dú)立性和客觀性，確保審計(jì)工作的公正性和權(quán)威性。3.專項(xiàng)審計(jì)應(yīng)形成審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行深入分析和評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)建議。高級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，確保合規(guī)管理工作不斷完善。（三）合規(guī)監(jiān)督1.合規(guī)管理部門應(yīng)建立健全合規(guī)監(jiān)督機(jī)制，對(duì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。合規(guī)監(jiān)督應(yīng)包括對(duì)業(yè)務(wù)部門合規(guī)工作的日常監(jiān)督、對(duì)合規(guī)檢查和專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的跟蹤監(jiān)督等。2.合規(guī)管理部門應(yīng)定期向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告合規(guī)監(jiān)督情況，及時(shí)反映合規(guī)管理工作中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議。3.對(duì)于違反合規(guī)政策和制度的行為，合規(guī)管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行制止和糾正，并按照合規(guī)問責(zé)制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理。七、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.合規(guī)管理部門應(yīng)制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)的目標(biāo)、對(duì)象、內(nèi)容、方式和時(shí)間安排。2.合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)變化和員工合規(guī)需求等因素進(jìn)行制定，確保培訓(xùn)內(nèi)容具有針對(duì)性和實(shí)用性。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則、機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度、合規(guī)意識(shí)和職業(yè)道德等方面。2.對(duì)于新員工，應(yīng)開展入職合規(guī)培訓(xùn)，使其了解機(jī)構(gòu)的合規(guī)政策和制度，熟悉基本的合規(guī)要求和操作流程。3.對(duì)于業(yè)務(wù)部門員工，應(yīng)根據(jù)其業(yè)務(wù)特點(diǎn)和崗位需求，開展有針對(duì)性的合規(guī)培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)操作中的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。4.對(duì)于高級(jí)管理人員，應(yīng)開展高級(jí)合規(guī)培訓(xùn)，使其深入理解合規(guī)管理的重要性，掌握合規(guī)管理的方法和技巧，提升合規(guī)決策能力。（三）培訓(xùn)方式1.合規(guī)培訓(xùn)可采用多種方式進(jìn)行，包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、案例分析、模擬演練等。2.內(nèi)部培訓(xùn)應(yīng)由合規(guī)管理部門或邀請(qǐng)外部專家進(jìn)行授課，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)結(jié)合機(jī)構(gòu)實(shí)際情況，注重實(shí)用性和可操作性。3.外部培訓(xùn)可邀請(qǐng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等進(jìn)行授課，使員工及時(shí)了解最新的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，掌握行業(yè)前沿動(dòng)態(tài)和最佳實(shí)踐。4.在線學(xué)習(xí)可利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)提供的合規(guī)課程資源，方便員工隨時(shí)隨地進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高學(xué)習(xí)效率和覆蓋面。5.案例分析和模擬演練可通過實(shí)際案例和模擬場(chǎng)景，讓員工親身體驗(yàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)其合規(guī)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力。八、合規(guī)投訴與舉報(bào)（一）投訴舉報(bào)渠道1.機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全合規(guī)投訴舉報(bào)渠道，明確投訴舉報(bào)的方式、流程和受理部門。投訴舉報(bào)渠道應(yīng)包括電話、郵箱、信件、來訪等多種形式，確保員工和客戶能夠方便快捷地進(jìn)行投訴舉報(bào)。2.合規(guī)管理部門應(yīng)設(shè)立專門的投訴舉報(bào)郵箱和電話，并在機(jī)構(gòu)內(nèi)部顯著位置公布，同時(shí)告知員工和客戶投訴舉報(bào)的相關(guān)事宜。（二）投訴舉報(bào)處理1.合規(guī)管理部門應(yīng)及時(shí)受理和處理投訴舉報(bào)事項(xiàng)，對(duì)投訴舉報(bào)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查核實(shí)。2.對(duì)于投訴舉報(bào)事項(xiàng)，合規(guī)管理部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)給予答復(fù)，并將處理結(jié)果反饋給投訴舉報(bào)人。3.對(duì)于涉及重大違規(guī)問題的投訴舉報(bào)事項(xiàng)，合規(guī)管理部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告高級(jí)管理層，并配合相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理。（三）保護(hù)措施1.機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全投訴舉報(bào)人保護(hù)制度，對(duì)投訴舉報(bào)人提供必要的保護(hù)措施，確保其人身安全和合法權(quán)益不受侵害。2.對(duì)于打擊報(bào)復(fù)投訴舉報(bào)人的行為，機(jī)構(gòu)應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理，維護(hù)投訴舉報(bào)人的合法權(quán)益。九、合規(guī)問責(zé)（一）問責(zé)原則1.合規(guī)問責(zé)應(yīng)遵循實(shí)事求是、有錯(cuò)必究、責(zé)罰相當(dāng)、教育與懲戒相結(jié)合的原則。2.對(duì)于違反合規(guī)政策和制度的行為，無論是否造成實(shí)際損失，均應(yīng)進(jìn)行問責(zé)。（二）問責(zé)對(duì)象合規(guī)問責(zé)對(duì)象包括機(jī)構(gòu)的全體員工、分支機(jī)構(gòu)、子公司以及其他附屬機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人。（三）問責(zé)方式1.合規(guī)問責(zé)方式包括批評(píng)教育、警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除等。2.對(duì)于違反合規(guī)政策和制度的行為，除給予紀(jì)律處分外，還可根據(jù)情節(jié)輕重，要求相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。（四）問責(zé)程序1.合規(guī)管理部門在發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為后，應(yīng)進(jìn)行初步調(diào)查核實(shí)，收集相關(guān)證據(jù)材料，確定違規(guī)事實(shí)和責(zé)任主體。