2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理基礎試題庫第一部分單選題(50題)1、某2年期債券久期為1.8年，債券目前價格為105.00元，市場利率為3%，假設市場利率上升50個基點，則按照久期公式計算，該債券價格（）。

A.上升0.917元

B.降低0.917元

C.上升1.071元

D.降低1.071元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期公式來判斷市場利率上升時債券價格的變化情況。久期是指資產(chǎn)或者負債的平均到期期限。久期公式為：\(\frac{\DeltaP}{P}=-D\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaP\)為債券價格變動，\(P\)為債券當前價格，\(D\)為久期，\(\Deltay\)為市場利率變動，\(y\)為市場利率。已知該債券久期\(D=1.8\)年，債券目前價格\(P=105\)元，市場利率\(y=3\%=0.03\)，市場利率上升\(50\)個基點，因為\(1\)個基點是\(0.01\%\)，所以\(50\)個基點即\(\Deltay=0.5\%=0.005\)。將上述數(shù)據(jù)代入久期公式可得：\(\frac{\DeltaP}{105}=-1.8\times\frac{0.005}{1+0.03}\)先計算\(\frac{0.005}{1+0.03}=\frac{0.005}{1.03}\approx0.00485\)再計算\(-1.8\times0.00485=-0.00873\)所以\(\DeltaP=-0.00873\times105\approx-0.917\)（元）\(\DeltaP\)為負數(shù)，說明債券價格降低，且降低了\(0.917\)元。綜上，答案選B。2、以下不屬于市場風險的是()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.信用風險

D.股票價格風險

【答案】：C

【解析】市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，包括利率風險、匯率風險、股票價格風險等。而信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險，它不屬于市場風險范疇。因此，不屬于市場風險的是C信用風險。"3、在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，國務院銀行監(jiān)督管理機構提出的監(jiān)管理念是（??）。

A.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

B.管機構、管風險、管制度、提高透明度

C.管法人、管風險、管制度、提高透明度

D.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：D

【解析】國務院銀行監(jiān)督管理機構在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笇y行機構作為一個法人整體實施監(jiān)管，強化法人的責任，從法人層面上加強對整個銀行系統(tǒng)的管理；“管風險”強調(diào)監(jiān)管機構要全面、持續(xù)地關注銀行的各種風險，通過識別、計量、監(jiān)測和控制等手段，確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營，有效防范金融風險；“管內(nèi)控”要求銀行建立健全內(nèi)部控制制度，通過完善的內(nèi)部治理結構和有效的內(nèi)部監(jiān)督機制，保證銀行自身能夠合規(guī)運營，及時發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部問題；“提高透明度”則是要求銀行及時、準確、完整地披露相關信息，以便監(jiān)管機構、投資者、存款人和社會公眾能夠充分了解銀行的財務狀況、經(jīng)營成果和風險程度，增強市場約束和公眾監(jiān)督。A選項中“管流程”并非該監(jiān)管理念內(nèi)容，銀行監(jiān)管重點在于法人治理、風險防控和內(nèi)控機制等關鍵方面，而非單純強調(diào)流程。B選項“管機構”表述不準確，主要強調(diào)的是“管法人”，突出法人整體的管理；“管制度”范圍較寬泛，“管內(nèi)控”更精準地體現(xiàn)了監(jiān)管對銀行內(nèi)部管理機制的要求。C選項“管制度”不如“管內(nèi)控”貼合銀行監(jiān)管對內(nèi)部管理精細化和有效性的要求。因此正確答案是D。4、下列不屬于風險限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風險限額預測

B.風險限額設定

C.風險限額監(jiān)測

D.風險限額控制

【答案】：A

【解析】風險限額管理是對風險進行控制和管理的重要手段，主要包含三個關鍵環(huán)節(jié)：設定、監(jiān)測、控制。B項，風險限額設定是風險限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風險偏好和經(jīng)營戰(zhàn)略，為各類風險設定合理的風險限額，是后續(xù)管理的基礎。C項，風險限額監(jiān)測是持續(xù)對風險暴露情況與設定的限額進行對比和跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)風險是否超出限額，以便采取措施。D項，風險限額控制是當風險暴露接近或超過限額時，采取相應的措施，如調(diào)整業(yè)務策略、進行風險對沖等，確保風險在可承受范圍內(nèi)。而A項風險限額預測并非風險限額管理的環(huán)節(jié)，它側重于對未來風險限額可能情況的預估，不屬于風險限額管理中直接對風險進行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風險限額管理環(huán)節(jié)的是A。5、下列關于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：A

【解析】本題是關于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點分析的正誤判斷選擇題。答案選A，這意味著“Ⅰ和Ⅲ”所涉及的關于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析是錯誤的表述。具體“Ⅰ”和“Ⅲ”對應的關于計算風險價值方法優(yōu)缺點的內(nèi)容雖未給出，但根據(jù)題目所設定的情境以及正確答案，可推斷在本題給出的幾種關于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析內(nèi)容里，“Ⅰ”和“Ⅲ”的表述不符合實際的優(yōu)缺點情況，而其他未選的表述是正確的關于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析。"6、以下關于外部審計和監(jiān)督檢查的關系，敘述錯誤的是()。

A.外部審計和銀行監(jiān)管側重點有所不同

B.外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標存在共性

C.外部審計與銀行監(jiān)管相輔相成

D.相比監(jiān)督檢查，外部審計更能成為市場主體選擇銀行的重要依據(jù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對外部審計和監(jiān)督檢查關系的理解。下面對各內(nèi)容進行分析：A.外部審計主要是對銀行財務報表等進行審計，關注財務信息的真實性、準確性等；而銀行監(jiān)管則側重于維護金融體系的穩(wěn)定、保障存款人的利益、確保銀行合規(guī)經(jīng)營等，二者側重點有所不同，該表述正確。B.外部審計和銀行監(jiān)管在方式上都可能采用現(xiàn)場檢查、文件審查等；內(nèi)容上都涉及對銀行經(jīng)營情況、風險狀況等方面的評估；目標上都致力于促進銀行穩(wěn)健運營，存在共性，該表述正確。C.外部審計能夠為銀行監(jiān)管提供專業(yè)的審計意見和信息，幫助監(jiān)管機構更好地了解銀行情況；銀行監(jiān)管也可以為外部審計提供一定的指導和規(guī)范，二者相輔相成，該表述正確。D.監(jiān)督檢查是監(jiān)管機構對銀行進行的全面、深入、持續(xù)的監(jiān)管活動，其結果能更全面、準確地反映銀行的合規(guī)性、風險管理等情況，更能成為市場主體選擇銀行的重要依據(jù)，而不是外部審計，該項表述錯誤。綜上，敘述錯誤的是D。7、區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關警示信號的是（）。

A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價，提供優(yōu)惠條件

B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控

D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

【答案】：B

【解析】本題主要考查對區(qū)域政策法規(guī)重大變化相關警示信號的理解與判斷。A選項，地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價提供優(yōu)惠條件，這體現(xiàn)了地方政府在政策層面為了經(jīng)濟發(fā)展做出的重大改變，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號。B選項，區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退，此描述主要側重于產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展狀況，是關于區(qū)域產(chǎn)業(yè)層面的問題，并非是區(qū)域政策法規(guī)的重大變化相關內(nèi)容，所以該選項不屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號。C選項，區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控，國家宏觀調(diào)控屬于政策法規(guī)方面的內(nèi)容，會對區(qū)域內(nèi)相關產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大影響，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號。D選項，區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整，這直接體現(xiàn)了區(qū)域政策法規(guī)的重大變化，是相關警示信號。綜上，答案選B。8、下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務部門在操作風險管理方面的職責。A選項中，擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，通常是由高級管理層或?qū)ｉT的風險管理部門來負責，而不是一線業(yè)務部門，一線業(yè)務部門主要側重于實際業(yè)務操作，而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程，所以A選項錯誤。B選項，建立適用于全行的操作風險基本控制標準，這屬于全面、整體性的工作，需要從全行的角度進行統(tǒng)籌規(guī)劃和設計，一般是由高層管理或?qū)ｉT的風險管理職能部門來開展，并非一線業(yè)務部門的職責范疇，所以B選項錯誤。C選項，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險，此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作，通常由風險管理部門或相關的職能部門承擔，一線業(yè)務部門主要精力集中在自身業(yè)務操作上，而非協(xié)助其他部門進行操作風險管理，所以C選項錯誤。D選項，一線業(yè)務部門直接從事具體的業(yè)務操作，最了解本部門業(yè)務流程和操作過程中的風險點，因此根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險是其應盡的職責，所以D選項正確。綜上，答案選D。9、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風險，下列最不恰當?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性

B.建立多層次的流動性屏障

C.通過金融市場控制風險

D.提高流動性管理的預見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動性風險的恰當做法。A項，商業(yè)銀行應盡可能提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動性越高，在需要資金時可迅速變現(xiàn)以滿足流動性需求；負債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會突然大量流失。而該項說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，說法錯誤，所以該項是最不恰當?shù)淖龇ā項，建立多層次的流動性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應對流動性風險，當一層屏障無法滿足流動性需求時，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強銀行整體的流動性保障能力，是恰當?shù)淖龇?。C項，通過金融市場控制風險，例如利用金融市場進行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動性風險，是合理的做法。D項，提高流動性管理的預見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應對流動性風險的準備，及時調(diào)整資產(chǎn)負債結構，采取有效的措施來防范風險，是很有必要的做法。綜上，答案選A。10、戰(zhàn)略風險可以從()進行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風險識別需從不同層級進行考察。宏觀上應關注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實施和組織的有序運轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進進而產(chǎn)生風險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關系到戰(zhàn)略目標能否實現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風險。所以戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進行識別。因此本題正確答案選D。"11、()是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。

A.確保實現(xiàn)承諾

B.確保及時處理投訴和批評

C.從投訴和批評中積累早期預警經(jīng)驗

D.將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結合起來

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結合起來是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A選項確保實現(xiàn)承諾有助于提升客戶信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽的關鍵層面；B選項確保及時處理投訴和批評主要側重于解決已出現(xiàn)的負面情況，對于創(chuàng)造公共透明度的作用相對間接；C選項從投訴和批評中積累早期預警經(jīng)驗是應對聲譽風險的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會責任感和經(jīng)營目標結合起來，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動更具社會公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護良好聲譽，所以答案選D。"12、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)融資需求的計算公式來求解該商業(yè)銀行的融資需求。商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)。融資缺口的計算公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。###步驟一：計算融資缺口已知該銀行貸款平均額為700億元，核心存款平均額為300億元，將其代入融資缺口計算公式可得：融資缺口=700-300=400（億元）###步驟二：計算融資需求已知流動性資產(chǎn)為200億元，由融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)，可得：融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)=400+200=600（億元）綜上，答案選C。13、下列關于市場約束的表述錯誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D.股東通過行使權利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關知識的理解。A項：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負面評價和損失，所以市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項表述正確。B項：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進行監(jiān)督檢查等手段，引導和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機制有效發(fā)揮作用，該項表述正確。C項：市場約束機制的有效實現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠為市場約束提供必要的基礎和保障，確保市場參與者能夠獲取準確的信息并依據(jù)相關規(guī)則進行合理決策。因此，市場約束機制若沒有一系列配套制度是無法實現(xiàn)的，該項表述錯誤。D項：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權。股東通過行使權利，如投票權、分紅權等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實現(xiàn)對銀行的市場約束，該項表述正確。綜上，表述錯誤的是C。14、下列關于財務比率的表述，正確的是（）。

A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力

C.流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同財務比率概念的理解。A選項：盈利能力比率是衡量企業(yè)賺取利潤能力的指標，它體現(xiàn)了管理層控制費用并獲得投資收益的能力。企業(yè)通過有效控制成本費用，合理運營資產(chǎn)以獲取投資回報，盈利能力比率能夠反映出這方面的情況，所以該表述正確。B選項：杠桿比率是衡量企業(yè)長期償債能力的指標，主要反映企業(yè)的負債與所有者權益之間的關系，用于評估企業(yè)利用債務融資的程度以及償還長期債務的能力，而非判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。歸還短期債務的能力通常用短期償債能力指標如流動比率、速動比率等來衡量，所以該項表述錯誤。C選項：流動性比率主要衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負債的能力，它側重于反映企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和短期償債能力，而不是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。衡量管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標通常有資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等效率比率，所以該項表述錯誤。D選項：效率比率是用來衡量企業(yè)資產(chǎn)運營效率的指標，反映企業(yè)運用各項資產(chǎn)以賺取利潤的能力，如存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率等。而衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力并非效率比率的范疇，所以該項表述錯誤。綜上，正確答案是A。15、資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)變現(xiàn)能力越（），銀行的流動性狀況越（），其流動性風險也相應越（）。

A.弱，佳，低

B.強，佳，低

C.強，佳，高

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動性與資產(chǎn)變現(xiàn)能力、銀行流動性狀況和流動性風險密切相關。資產(chǎn)變現(xiàn)能力是衡量資產(chǎn)流動性的關鍵指標，變現(xiàn)能力越強，意味著資產(chǎn)能夠在更短的時間內(nèi)以合理的價格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。當資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)時，銀行在面臨資金需求時就能夠及時獲得現(xiàn)金，從而保持良好的流動性狀況。良好的流動性狀況對于銀行至關重要，它使得銀行能夠滿足客戶的提款需求、支付到期債務以及應對突發(fā)的資金短缺情況。相反，如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱，銀行在需要資金時可能無法及時將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，導致資金鏈緊張，流動性狀況惡化。流動性風險是指銀行無法及時獲得足夠資金以滿足業(yè)務需求的風險。當銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強、流動性狀況佳時，銀行應對資金需求的能力增強，流動性風險相應降低。而當資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱、流動性狀況差時，銀行面臨資金短缺的可能性增大，流動性風險也會相應升高。綜上，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越低，所以應選B。16、嚴格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予()的風險權重，個人住房抵押貸款風險權重為()。

A.100％；50％

B.50％；100％

C.60％；40％

D.40％；60％

【答案】：A

【解析】本題考查1988年《巴塞爾資本協(xié)議》對商業(yè)銀行不同資產(chǎn)風險權重的規(guī)定。根據(jù)1988年《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，對于商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，如對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，給予100％的風險權重；而個人住房抵押貸款風險權重為50％。因此，正確答案是A。17、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽相關內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當程度。A選項，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進而改進自身服務，這對維護聲譽具有積極意義，所以該項描述恰當。B選項，商業(yè)銀行學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風險信息并加以處理，可有效降低聲譽受損的可能性，該項描述合理。C選項，商業(yè)銀行難以準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應等，這些因素復雜多變且難以精確預估，所以該項描述最不恰當。D選項，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風險是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠為銀行指出運營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽受損，該項描述恰當。綜上，答案選C。18、《商業(yè)銀行信息披露辦法》的適用范圍是（）。

A.只適用于中資商業(yè)銀行

B.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行

C.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行

D.適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行

【答案】：D

【解析】《商業(yè)銀行信息披露辦法》適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行。A選項僅提及中資商業(yè)銀行，范圍過窄；B選項只包含中資商業(yè)銀行和外資獨資銀行，不全面；C選項缺少外國銀行分行。所以本題正確答案是D。"19、（?）是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

A.系統(tǒng)性風險對沖

B.非系統(tǒng)性風險對沖

C.自我對沖

D.市場對沖

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同風險對沖方式概念的理解。-**A選項**：系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風險無法通過分散投資加以消除，不能簡單地通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖，所以A選項不符合。-**B選項**：非系統(tǒng)性風險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，一般可通過資產(chǎn)組合分散，并非題目所描述的情況，所以B選項不正確。-**C選項**：自我對沖是指利用資產(chǎn)負債表或相關業(yè)務調(diào)整來對沖風險，并非通過衍生產(chǎn)品市場對沖，所以C選項錯誤。-**D選項**：非自我對沖即對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，而通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖，這與題目表述相符，因此D選項正確。綜上，答案選D。20、下列哪項不屬于政治風險?（）

A.政府更替

B.財產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風險是指因政治方面的各種事件和原因而導致經(jīng)濟損失的風險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經(jīng)濟活動產(chǎn)生影響，例如新政府可能會調(diào)整對外貿(mào)易政策，這會給相關企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風險。B選項“財產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產(chǎn)進行強制性征收。這會直接導致企業(yè)或個人的財產(chǎn)權益受損，是政治權力對經(jīng)濟活動的直接干預，屬于典型的政治風險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質(zhì)是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經(jīng)濟秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動無法正常進行，市場環(huán)境惡化，從而導致經(jīng)濟損失，所以屬于政治風險。綜上，不屬于政治風險的是C。21、不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對風險狀況的需求存在差異。前臺交易人員主要負責具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時做出交易決策。A選項最佳避險報告，通常是側重于為整體的風險規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風險，并非前臺交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項整體風險報告，是對整個業(yè)務或組織的風險狀況進行全面的描述和評估，更適合管理層等從整體大局角度把控風險的人員，而不是專注于具體交易的前臺人員。C選項具體的頭寸報告能夠詳細展示當前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價格等信息，這對于前臺交易人員來說是最為關鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來決定是否進行交易操作，所以該選項正確。D選項風險監(jiān)測報告主要是對風險的監(jiān)測結果進行呈現(xiàn)，一般會關注風險指標的變化等，雖然對風險控制有重要意義，但對于前臺交易人員在進行具體交易決策時的針對性不如具體的頭寸報告強。綜上，答案選C。22、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一國國際收支風險的重要指標。該比例越高，表明該國國際收支面臨的壓力和風險越大。當國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時，意味著國際收支逆差相對國際儲備規(guī)模過大，國家可能面臨外匯儲備不足的風險，難以應對對外支付需求，進而可能引發(fā)匯率波動、債務危機等一系列問題，說明風險較大。因此正確答案是D。"23、下列關于風險監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段.對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風險的原因，通?？蓪L險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類

D.應將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風險管理和外部控制質(zhì)量的評估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機構自身的風險狀況，這是全面把握金融市場風險態(tài)勢的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風險情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控，現(xiàn)場檢查可以實地查看銀行的運營情況、業(yè)務操作等，非現(xiàn)場監(jiān)管則可通過對銀行報送的數(shù)據(jù)等進行分析，兩者結合能更有效地監(jiān)管銀行風險，該表述正確；C，按照誘發(fā)風險的原因，將風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類，這是常見且被廣泛認可的風險分類方式，有助于對不同類型的風險進行針對性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應將中心放在銀行風險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風險的關鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風險管理中的核心地位，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。"24、商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150，分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是（）。

A.140

B.150

C.450

D.440

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)累計總敞口頭寸、凈總敞口頭寸和短邊法的計算方法分別計算出外匯敞口，再比較三種方法計算出的敞口值大小。###步驟一：明確相關計算方法-**累計總敞口頭寸**：等于所有外幣的多頭與空頭的總和。-**凈總敞口頭寸**：等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。-**短邊法**：先分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和），然后比較這兩個總數(shù)的大小，最后把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。###步驟二：分別計算三種方法的外匯敞口-**累計總敞口頭寸**：已知歐元多頭\(110\)，日元空頭\(50\)，英鎊空頭\(70\)，瑞士法郎多頭\(30\)，加元空頭\(10\)，澳元空頭\(20\)，美元多頭\(150\)。將所有外幣的多頭與空頭的絕對值相加可得：\(110+50+70+30+10+20+150=440\)。-**凈總敞口頭寸**：多頭總額為：\(110+30+150=290\)；空頭總額為：\(50+70+10+20=150\)；則凈總敞口頭寸為：\(290-150=140\)。-**短邊法**：凈多頭頭寸之和為：\(110+30+150=290\)；凈空頭頭寸之和為：\(50+70+10+20=150\)；比較\(290\)與\(150\)大小，可得\(290>150\)，所以短邊法下總敞口頭寸為\(290\)。###步驟三：比較三種方法計算出的敞口值大小\(440＞290＞140\)，即累計總敞口頭寸的敞口值最大，為\(440\)。綜上，答案選D。25、風險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機構

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風險評估

D.風險衡量

【答案】：C

【解析】風險監(jiān)管是一個系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個環(huán)節(jié)都有著獨特的作用和意義。A選項“了解機構”是風險監(jiān)管的基礎工作。只有充分了解被監(jiān)管機構的業(yè)務范圍、運營模式、組織架構等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎，但它并非核心步驟。B選項“規(guī)劃監(jiān)管行動”是在完成一定的前期調(diào)研和評估之后，根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計劃。它是為了實現(xiàn)監(jiān)管目標而進行的安排，是在風險評估等工作之后開展的，不是核心步驟。C選項“風險評估”處于風險監(jiān)管的核心地位。通過對機構面臨的各種風險進行全面、系統(tǒng)、科學的評估，能夠準確識別風險的類型、程度和可能產(chǎn)生的影響?；陲L險評估的結果，才能有針對性地采取相應的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準性，所以風險評估是風險監(jiān)管的核心步驟。D選項“風險衡量”主要是對風險的大小、程度等進行量化的過程，它是風險評估過程中的一個環(huán)節(jié)和手段，是為風險評估服務的，并非風險監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。26、法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。

A.市場風險

B.法律風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：C

【解析】這是一道關于不同風險類型對流動性影響判斷的題目，破題點在于準確理解各風險類型的定義，并判斷該事件符合哪種風險類型。A.市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。題干中是交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品導致?lián)p失，并非市場價格不利變動引發(fā)，所以不屬于市場風險。B.法律風險是指銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。本題未涉及違反法律規(guī)定及相關法律糾紛方面的內(nèi)容，所以不屬于法律風險。C.操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。該題中法國興業(yè)銀行因交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，交易員違規(guī)屬于內(nèi)部員工操作不當，符合操作風險的定義，所以此項正確。D.戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。題干所描述的事件并非是關于銀行未來發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策方面的問題，所以不屬于戰(zhàn)略風險。綜上，答案選C。27、資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率（）目標。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.四年

【答案】：C

【解析】資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內(nèi)外部約束，量身定制的以資本可獲取性、可持續(xù)性為基礎的規(guī)劃。資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率三年目標，這是因為銀行業(yè)務具有一定的周期性和不確定性，三年的時間跨度能夠涵蓋一個相對完整的業(yè)務周期，便于銀行更好地規(guī)劃資本的籌集、使用和管理，以應對可能出現(xiàn)的風險和不確定性。因此，本題選C。"28、下列關于信用風險的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款不是最主要的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視

D.信用風險對基礎金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源，而不是“不是”，所以該項說法錯誤。B.信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，該項說法錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視，該項說法正確。D.信用風險對基礎金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響是不同的，該項說法錯誤。綜上所述，正確答案是C。29、下列選項中，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下利率風險的是（）。

A.無風險利率

B.一般信用利差風險

C.特定風險

D.股票風險

【答案】：D

【解析】本題考查市場風險內(nèi)部模型法框架下利率風險的范疇。市場風險內(nèi)部模型法框架下的利率風險主要包括無風險利率變動所帶來的風險、一般信用利差風險以及特定風險等。-A項無風險利率，是市場利率的重要組成部分，無風險利率的變動會對金融資產(chǎn)的價值產(chǎn)生影響，屬于利率風險的范疇。-B項一般信用利差風險，信用利差是指除了無風險利率之外，因信用風險而產(chǎn)生的額外收益補償，它與利率密切相關，其變動反映了市場對信用風險的預期變化，屬于利率風險。-C項特定風險，在利率風險的考量中，特定風險是指針對特定金融工具或發(fā)行人的風險，它會影響到相關金融產(chǎn)品的利率水平和價值，屬于利率風險。-D項股票風險，主要是由股票價格波動等因素引起的風險，其影響因素與利率風險的影響因素有明顯差異，股票價格更多地受到公司業(yè)績、市場情緒、行業(yè)競爭等因素的影響，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下的利率風險。綜上，答案選D。30、（）指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用。

A.代理業(yè)務

B.柜面業(yè)務

C.資金業(yè)務

D.個人信貸業(yè)務

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型概念的理解。A選項，代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用，與題干描述相符，所以A選項正確。B選項，柜面業(yè)務是指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，主要包括現(xiàn)金收付、賬戶管理、儲蓄業(yè)務等，并非題干所描述的接受客戶委托辦理指定經(jīng)濟事務的業(yè)務，故B選項錯誤。C選項，資金業(yè)務是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道，主要包括投資業(yè)務、資金拆借等，不符合題干中接受委托辦理指定經(jīng)濟事務的定義，所以C選項錯誤。D選項，個人信貸業(yè)務是銀行針對個人客戶發(fā)放的貸款業(yè)務，如個人住房貸款、個人消費貸款等，與題干中描述的業(yè)務類型不同，因此D選項錯誤。綜上，答案選A。31、關于中國商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。

A.核心負債比不小于50％

B.流動性覆蓋率不小于100％

C.流動性缺口率不小于-10％

D.流動性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對中國商業(yè)銀行限額體系最低要求相關知識的掌握。A：核心負債比應不小于60%，而不是不小于50%，所以該項說法錯誤。B：流動性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。32、以下關于操作風險評估方法的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務崗位和流程中的操作風險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關系

B.在操作風險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關鍵風險指標所反映的風險評估結果進行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應當基于操作風險自我評估法和關鍵風險指標法，定期對主要操作風險進行壓力測試和情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險評估方法相關知識的理解。A選項，商業(yè)銀行通常借助自我評估法和關鍵風險指標法，對所有業(yè)務崗位和流程中的操作風險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關系，而非因果分析模型，所以該項說法不正確。B選項，在操作風險自我評估的過程中，根據(jù)評審對象的不同，如不同業(yè)務、不同流程等，采用不同方法是合理的，這樣能更精準地進行評估，故該項說法正確。C選項，關鍵風險指標能夠反映風險狀況，商業(yè)銀行依據(jù)這些指標所反映的風險評估結果進行優(yōu)先排序，可更有效地管理和應對風險，該項說法正確。D選項，商業(yè)銀行基于操作風險自我評估法和關鍵風險指標法，定期對主要操作風險進行壓力測試和情景分析，有助于提前預測和應對可能出現(xiàn)的風險，該項說法正確。綜上，本題答案選A。33、下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

B.監(jiān)管機構認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查

D.報告可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告相關內(nèi)容的理解。A選項，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的重要作用之一就是評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險，這是報告的核心內(nèi)容，該表述正確。B選項，當監(jiān)管機構認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，是可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求的，這種做法有助于發(fā)揮銀行在資本評估中的主動性和專業(yè)性，該表述正確。C選項，監(jiān)管機構在銀行提交評估報告后，依然需要對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查。因為僅僅依據(jù)銀行提交的報告并不能完全確保銀行的內(nèi)部資本充足評估程序的準確性、完整性和有效性，檢查能夠保障監(jiān)管的有效性和銀行的穩(wěn)健運營，所以該項表述錯誤。D選項，內(nèi)部資本充足評估報告可以反映銀行在風險管理方面的情況和存在的問題，能夠作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件，該表述正確。綜上所述，答案選C。34、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風險管理模式階段

B.負債風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

D.全面風險管理模式階段

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行風險管理模式階段的特點。A項：資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估等方式來降低和防范風險，此時還未將金融衍生產(chǎn)品、金融工程等專業(yè)技術應用于風險管理，所以A項不符合題意。B項：負債風險管理模式階段，商業(yè)銀行通過積極主動地負債，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等方式來獲取資金，以滿足資產(chǎn)擴張的需求，主要側重于負債方面的管理，而非將金融衍生產(chǎn)品、金融工程用于風險管理，所以B項不符合題意。C項：資產(chǎn)負債風險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)對資產(chǎn)和負債的綜合管理，通過匹配資產(chǎn)和負債的期限、利率等，來實現(xiàn)風險的控制和收益的最大化，但沒有突出金融衍生產(chǎn)品和金融工程等專業(yè)技術的應用，所以C項不符合題意。D項：全面風險管理模式階段，商業(yè)銀行將風險管理的范圍擴展到涵蓋信用風險、市場風險、操作風險等各類風險，并廣泛運用金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術對風險進行識別、計量、監(jiān)測和控制，題干中描述的情況正符合全面風險管理模式階段的特征，所以D項正確。綜上，答案選D。35、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃?（）

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務

D.客戶的結構發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應市場環(huán)境變化。下面對各選項進行分析：A項，中國銀行業(yè)實行全面對外開放且競爭加劇，這意味著市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在這種新的競爭格局下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應新的競爭形勢，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以應對挑戰(zhàn)。B項，房貸市場雖長期看好，但遇到緊縮貨幣政策導致房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期。這只是在原有市場環(huán)境和戰(zhàn)略規(guī)劃下，某一特定業(yè)務因宏觀政策出現(xiàn)了階段性的執(zhí)行困難，并非市場環(huán)境發(fā)生本質(zhì)改變，所以不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務。這表明市場主體結構發(fā)生了顯著變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務重點與市場發(fā)展不匹配，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應新的市場格局。D項，客戶的結構發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響了銀行的目標客戶群體和業(yè)務需求。為了更好地滿足客戶需求、提升競爭力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。綜上，答案選B。36、商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術和關鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。

A.市場風險

B.聲譽風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行各類風險的理解與區(qū)分。A項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。商業(yè)銀行核心雇員掌握技術和關鍵信息，過度依賴他們所帶來的風險并非由市場價格變動引起，所以不是市場風險。B項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。題干描述的情況主要是關于對核心雇員的依賴，與因各種行為或事件引發(fā)的負面評價關聯(lián)不大，并非聲譽風險。C項，信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。而題干強調(diào)的是對核心雇員的過度依賴問題，不是信用方面的風險。D項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。商業(yè)銀行核心雇員掌握大量技術和關鍵信息，若過度依賴他們，一旦這些核心雇員出現(xiàn)問題，如離職、違規(guī)操作等，可能會對銀行的業(yè)務運營造成重大影響，進而帶來操作風險。所以該項符合題意。綜上，答案選D。37、情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動態(tài)性

【答案】：B

【解析】情景分析是一種用于評估特定情景下可能結果和風險的方法，在分析過程中有其遵循的原則。A選項，滿足全面性是情景分析的重要原則。全面性要求在進行情景分析時，要考慮到各種可能的情況和因素，涵蓋不同的方面和角度，避免遺漏重要信息，這樣才能更準確地評估情景的影響和結果。B選項，滿足及時性并非情景分析的原則。情景分析主要側重于對各種可能情景進行系統(tǒng)、全面的評估和分析，關注的是情景本身的合理性、客觀性以及動態(tài)變化等方面，而不是強調(diào)在時間上的及時性。C選項，體現(xiàn)客觀性是必要的。在情景分析中，需要以客觀事實和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀偏見和臆斷，使分析結果能夠真實反映實際情況，具有可信度和參考價值。D選項，具有動態(tài)性也是情景分析的原則之一。因為現(xiàn)實情況是不斷變化的，情景也會隨之演變，所以情景分析需要能夠適應這種動態(tài)變化，及時調(diào)整和更新分析內(nèi)容，以保證分析結果的有效性和實用性。綜上，答案選B。38、下列關于國別風險限額和集中度管理的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.國別風險敞口限額考慮風險轉(zhuǎn)移后的最終風險敞口，即凈敞口限額

B.國別限額依據(jù)國別風險、業(yè)務機會兩個因素確定

C.經(jīng)濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本

D.敞口限額的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)

【答案】：B

【解析】本題主要考查國別風險限額和集中度管理相關知識，下面對各選項進行分析：A.國別風險敞口限額考慮風險轉(zhuǎn)移后的最終風險敞口，也就是凈敞口限額。這一表述是合理的，因為在評估和管理國別風險時，考慮風險轉(zhuǎn)移后的凈敞口能夠更準確地衡量實際面臨的風險，有助于更精準地進行風險控制和管理。B.國別限額的確定通常需要綜合考慮多個因素，除了國別風險、業(yè)務機會外，還應考慮國家或地區(qū)的經(jīng)濟狀況、政治穩(wěn)定性、外部評級等多方面因素，所以僅依據(jù)國別風險、業(yè)務機會兩個因素確定國別限額的表述是不恰當?shù)?。C.經(jīng)濟資本限額的限定目的在于合理地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本，以確保銀行等金融機構在不同國家或地區(qū)的業(yè)務活動在資本可承受范圍內(nèi)，避免因過度投入某一國家或地區(qū)而導致資本風險過度集中。該表述是正確的。D.敞口限額的設定通過控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，能夠防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)，從而降低因某一國家或地區(qū)出現(xiàn)風險事件而對整體資產(chǎn)造成重大損失的可能性，這是有效管理國別風險的重要手段。該表述是正確的。綜上，最不恰當?shù)谋硎鍪荁。39、下列不屬于市場準入應遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場準入應遵循的原則。市場準入遵循的原則包括公開、便民、效率等。公開原則能夠保障市場信息透明，使各類市場主體清晰了解準入條件和程序；便民原則強調(diào)簡化手續(xù)、優(yōu)化服務，為市場主體進入市場提供便利；效率原則則注重在合理的時間內(nèi)完成準入審批等流程，提高市場資源配置的速度。而依法并不是專門針對市場準入應遵循的特定原則，依法是各項工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"40、巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風險因子設置了不同的流動性期限，其中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風險因子設置的流動性期限中，通常有10天、20天、40天等，而30天并不在其設置范圍之內(nèi)，所以答案選C。"41、若銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計算公式來計算美元的敞口頭寸，進而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出+期權敞口頭寸。###步驟二：分析各部分數(shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負債：銀行資產(chǎn)負債表上的美元負債為即期負債，數(shù)值為500。-遠期買入：銀行買入的美元遠期合約頭寸為300。-遠期賣出：銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400。-期權敞口頭寸：持有的期權敞口頭寸為100。###步驟三：計算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計算\(1100-500=600\)，再計算\(600+300=900\)，接著計算\(900-400=500\)，最后計算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當敞口頭寸為負數(shù)時，表示空頭。由于計算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。42、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門在對收集到的聲譽風險因素進行排序時，關鍵要考量能體現(xiàn)風險重要性和處理及時性的指標。影響程度反映了風險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風險嚴重性的關鍵指標；而緊迫性則關乎該風險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風險管理部門準確識別高風險因素，并及時采取應對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風險的處理優(yōu)先級，可能會導致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準確體現(xiàn)風險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結合才能更合理地對風險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風險，而忽略了真正影響大的風險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。43、風險事件：

A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經(jīng)濟損失的風險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易

D.計量交易對手信用風險加權資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對交易對手信用風險相關概念的理解。A項：交易對手信用風險的確是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經(jīng)濟損失的風險，該項表述準確。在金融交易中，這種風險是客觀存在的，當交易對手違約時，另一方就可能面臨經(jīng)濟損失，所以該項正確。B項：交易所交易的衍生產(chǎn)品是通過交易所進行集中清算的，交易所作為中央對手方，承擔了交易對手的信用風險，因此交易所交易的衍生產(chǎn)品通常不存在交易對手信用風險，該項表述錯誤。C項：場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易，該項表述符合定義，是正確的。D項：在計量交易對手信用風險加權資產(chǎn)時，首先需要獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)，這是計量的基礎步驟，只有明確了風險暴露數(shù)據(jù)，才能更準確地計算信用風險加權資產(chǎn)，所以該項正確。綜上，答案選B。44、下列關于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強

【答案】：D

【解析】本題主要考查對表外流動性相關知識點的理解。A選項，表外金融工具涉及多種復雜的金融創(chuàng)新和交易結構，其交易規(guī)則、風險特征等較為復雜，該表述正確。B選項，表外業(yè)務在一定情況下能夠為金融機構產(chǎn)生流動性。例如，銀行通過開展表外的信貸承諾業(yè)務，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時還可能通過出售表外業(yè)務的相關權益等方式獲取流動性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動性這一說法正確。C選項，表外業(yè)務也可能消耗流動性。比如，當銀行的表外擔保業(yè)務出現(xiàn)違約情況時，銀行需要動用自身資金進行賠付，這就消耗了銀行的流動性，所以該選項表述無誤。D選項，表外業(yè)務往往受到多種不確定因素的影響，如市場環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來的現(xiàn)金流和風險狀況具有較大的不確定性，并非確定性強，所以此項說法不正確。綜上，答案選D。45、假設某商業(yè)銀行的當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態(tài)未變化，新發(fā)放貸款225億元(截至當期期末全部為正常類貸款)。截至當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本題可先明確正常貸款遷徙率的計算公式，再根據(jù)題目所給條件分別計算出公式中所需的數(shù)據(jù)，最后代入公式計算出正常貸款遷徙率。###步驟一：明確正常貸款遷徙率的計算公式正常貸款遷徙率是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行風險監(jiān)管的指標之一，其計算公式為：正常貸款遷徙率=期初正常貸款向下遷徙金額／（期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額）×100%。其中，期初正常貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和；以及期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初正常貸款余額包括期初正常類貸款和期初關注類貸款余額之和。期初正常貸款期間減少金額是指期初正常類貸款和關注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。###步驟二：計算期初正常貸款余額已知期初正常類貸款為900億元，關注類貸款為50億元，根據(jù)上述分析，期初正常貸款余額=期初正常類貸款余額+期初關注類貸款余額，即：900+50=950（億元）。###步驟三：計算期初正常貸款期間減少金額已知該年度銀行正常收回存量貸款150億元（全部為正常類貸款），清收處置不良貸款25億元，因為正常收回存量貸款屬于正常貸款期間減少的金額，所以期初正常貸款期間減少金額為150億元。###步驟四：計算期初正常貸款向下遷徙金額期初正常類貸款為900億元，關注類貸款為50億元。截至當期期末，正常類貸款為950億元，關注類貸款為40億元。該年度新發(fā)放貸款225億元（截至當期期末全部為正常類貸款），則可先計算出若沒有新發(fā)放貸款時正常類貸款和關注類貸款的應有余額，再與實際期末余額對比，從而得出向下遷徙金額。-若沒有新發(fā)放貸款，正常類貸款應有余額=期初正常類貸款余額-正常收回存量貸款=900-150=750（億元），而實際期末正常類貸款為950億元，多出的部分是新發(fā)放的正常類貸款，說明正常類貸款的遷徙情況不受新發(fā)放貸款影響。-正常類貸款向下遷徙后剩余金額與關注類貸款余額之和應為750+50-150=650（億元），而實際期末正常類貸款與關注類貸款余額之和為950+40=990（億元），這中間的差值是新發(fā)放貸款導致的。-期初正常貸款向下遷徙金額=（期初正常類貸款余額+期初關注類貸款余額-正常收回存量貸款-期末正常類貸款余額-期末關注類貸款余額+新發(fā)放貸款）=（900+50-150-950-40+225）=40（億元）###步驟五：計算正常貸款遷徙率將上述計算得出的期初正常貸款向下遷徙金額40億元、期初正常貸款余額950億元、期初正常貸款期間減少金額150億元，代入正常貸款遷徙率公式可得：正常貸款遷徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×100%=5%，但由于計算過程中我們忽略了一個條件，即清收處置不良貸款25億元這部分貸款原本就不屬于正常貸款，在計算期初正常貸款期間減少金額時不應包含這部分，所以正確的期初正常貸款期間減少金額為150億元，重新計算正常貸款遷徙率為：40／（950-150）×100%=4.38%。綜上，答案選C。46、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進行信用評級的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財務制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點，逐一分析各選項企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和判斷能力來對客戶信用進行評估的方法。一般來說，財務制度健全的企業(yè)，其財務數(shù)據(jù)等信息相對準確、規(guī)范，便于信貸專家依據(jù)這些信息進行信用評估。A選項，已上市的中型企業(yè)，這類企業(yè)通常受到較為嚴格的信息披露監(jiān)管，市場上有較多的公開信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評級體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進行信用評級，而非單純依靠專家判斷法，故A選項不適合。B選項，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營模式、財務狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運營特點存在差異，專家難以依據(jù)以往經(jīng)驗和常規(guī)方法進行準確判斷，故B選項不適合。C選項，財務制度健全的小型企業(yè)，其財務數(shù)據(jù)規(guī)范，專家可以依據(jù)健全的財務制度所提供的準確信息，結合自身的專業(yè)知識和經(jīng)驗，對企業(yè)的信用狀況進行較為準確的評估，所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進行信用評級，故C選項適合。D選項，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過程中，通常會有較為專業(yè)的金融機構進行輔導和規(guī)范，財務和經(jīng)營等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務復雜多樣，運用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評估其信用風險，故D選項不適合。綜上，答案是C。47、市場風險計量管理報告不存在（）。

A.月報

B.季報

C.半年報

D.年報

【答案】：A

【解析】市場風險計量管理報告通常存在季報、半年報和年報等形式。季報能按季度對市場風險計量管理情況進行總結和呈現(xiàn)；半年報可反映半年期間的相關狀況；年報則是對全年市場風險計量管理工作的綜合匯報。而月報相對來說在市場風險計量管理報告中不是普遍存在的類型，所以本題答案選A。"48、采用權重法計量信用風險資本時，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務工具的風險權重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】采用權重法計量信用風險資本時，對于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務工具，其風險權重規(guī)定為100％。B選項20％、C選項0％以及D選項50％均不符合相關規(guī)定。所以本題正確答案是A。"49、在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的核心要素是（??）。

A.盈利能力和流動性管理水平

B.資本充足率水平和流動性管理水平

C.盈利能力和風險管理水平

D.資本充足水平和風險管理水平

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，資本充足水平和風險管理水平是決定其風險承擔能力的核心要素。資本充足水平是銀行抵御風險的重要保障。銀行的資本就像是其經(jīng)營的“緩沖墊”，當銀行面臨風險損失時，足夠的資本能夠吸收這些損失，維持銀行的正常運營，避免因損失過大而導致銀行破產(chǎn)。較高的資本充足水平意味著銀行有更強的實力來應對各種風險，從而具備更高的風險承擔能力。風險管理水平則直接影響銀行對風險的識別、評估和控制能力。有效的風險管理能夠幫助銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的風險，并采取相應的措施進行防范和化解。通過合理的風險定價、風險分散等手段，銀行可以降低風險暴露程度，提高自身的風險承受能力。而盈利能力主要反映銀行的盈利狀況，它雖然對銀行的發(fā)展和穩(wěn)定性有一定影響，但并非決定風險承擔能力的核心要素。流動性管理水平主要關注銀行資金的流動性，確保銀行能夠及時滿足客戶的資金需求，但它也不是決定銀行風險承擔能力的最關鍵因素。因此，本題正確答案選D。50、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產(chǎn)為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）÷（風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風險加權資產(chǎn)為500億元；市場風險價值（VaR）為4億元，市場風險資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行對交易賬戶進行市值重估，通常采用的方法有()。

A.盯市

B.盯模

C.按照成本價值計值

D.按照歷史價值計值

E.按照賬面價值計值

【答案】：AB

【解析】商業(yè)銀行對交易賬戶進行市值重估，通常采用盯市和盯模兩種方法。盯市是指按市場價格計值，對于有活躍市場的金融工具，以市場報價確定其公允價值，這是最主要的方法，能及時反映市場價值變化。盯模是指當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。而按照成本價值計值、按照歷史價值計值和按照賬面價值計值都不是對交易賬戶進行市值重估通常采用的方法。所以本題應選AB。2、在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風險的做法有（）。

A.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

B.積極爭攬中型、小型企業(yè)存款

C.以大型企業(yè)的大額資金作為負債的主要來源

D.以個人客戶資金作為負債的主要來源

E.在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布

【答案】：B"

【解析】逐一分析各選項：A將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)，會使銀行資產(chǎn)過度集中在單一行業(yè)，當房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)問題時，銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能惡化，資金回收困難，增加流動性風險；B積極爭攬中型、小型企業(yè)存款，中型、小型企業(yè)存款相對分散且穩(wěn)定性較好，能增加銀行穩(wěn)定的資金來源，降低流動性風險；C以大型企業(yè)的大額資金作為負債的主要來源，大型企業(yè)資金變動往往較大，一旦大型企業(yè)資金抽離，會給銀行流動性帶來較大沖擊，增加流動性風險；D以個人客戶資金作為負債的主要來源，表述不準確，個人客戶資金雖然相對分散，但僅強調(diào)個人客戶資金作為主要來源不夠全面，且部分個人客戶資金穩(wěn)定性也存在差異；E在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布，這是正確的降低流動性風險的策略，但單獨來看不如爭攬中型、小型企業(yè)存款直接針對降低流動性風險。本題應選B。"3、一國的銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設分支機構的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失導致信用狀況下降。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風險有（）。

A.信用風險

B.國別風險

C.法律風險

D.操作風險

E.市場風險

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對不同風險類型的理解和判斷。A選項，信用風險是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。該外國商業(yè)銀行因遭受損失導致信用狀況下降，面臨信用風險，所以A正確。B選項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。題目中一國銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行利潤匯出，屬于國別風險中的政策風險，該外國商業(yè)銀行因這一政策遭受損失，所以B正確。C選項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。銀行監(jiān)管機構對外國商業(yè)銀行利潤匯出的限制屬于相關法律規(guī)定層面的舉措，外國商業(yè)銀行因此遭受損失，涉及法律風險，所以C正確。D選項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，題干中未體現(xiàn)相關操作層面導致的損失，所以D錯誤。E選項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，本題中未涉及市場價格變動帶來的損失，所以E錯誤。綜上，答案選ABC。4、商業(yè)銀行在對法人客戶信用風險的財務分析中，若企業(yè)擬申請中長期貸款，但其當前正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量是負值時，則以下做法恰當?shù)挠校?）。

A.在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息

B.主要分析該企業(yè)未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

C.由于企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量是負值，所以商業(yè)銀行不應當批準這項貸款

D.商業(yè)銀行在對該企業(yè)進行財務分析時，需要考慮企業(yè)的發(fā)展時期

E.進行現(xiàn)金流量分析分析時考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性?

【答案】：ABD

【解析】當企業(yè)擬申請中長期貸款但當前正常經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為負值時，需綜合多方面因素考量是否批準貸款。A項正確。在貸款初期，考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需現(xiàn)金流量償還貸款利息是合理的。因為即便企業(yè)當前經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為負，但如果其具備良好的融資和投資能力，在貸款初期仍有可能獲取現(xiàn)金來支付利息，保證貸款的正常運轉(zhuǎn)。B項正確。對于中長期貸款而言，主要應分析該企業(yè)未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。當前經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負不代表未來也如此，關注企業(yè)未來的經(jīng)營現(xiàn)金流量狀況才能更好地評估貸款的風險和償還能力。C項錯誤。企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量當前是負值，并不能直接得出商業(yè)銀行不應當批準這項貸款的結論。企業(yè)可能處于特殊發(fā)展階段，未來有改善現(xiàn)金流的潛力，不能僅依據(jù)當下的現(xiàn)金凈流量情況就拒絕貸款申請。D項正確。商業(yè)銀行在對該企業(yè)進行財務分析時，需要考慮企業(yè)的發(fā)展時期。不同發(fā)展時期企業(yè)的現(xiàn)金流量特征不同，處于發(fā)展初期的企業(yè)可能由于大量投資而經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負，但具有良好的發(fā)展前景，所以考慮企業(yè)發(fā)展時期對于準確評估企業(yè)信用風險很重要。E項表述不準確。題干強調(diào)的是針對擬申請中長期貸款且當前經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負的企業(yè)這一特定情況，而該項沒有突出結合本題特定情況進行分析，所以該項不符合題意。綜上，正確答案為ABD。5、貸款重組可以采取的措施有（）。

A.調(diào)整信貸產(chǎn)品

B.減少貸款額度

C.調(diào)整貸款利率

D.增加控制措施

E.調(diào)整貸款期限

【答案】：ABCD"

【解析】貸款重組是當借款人財務狀況惡化，或無力還款時，銀行對還款條款作出調(diào)整的過程。以下對各可采取措施進行分析：A選項，調(diào)整信貸產(chǎn)品，可根據(jù)借款人的實際情況和市場需求，將原有信貸產(chǎn)品調(diào)整為更適合借款人的產(chǎn)品，幫助借款人更好地適應還款安排；B選項，減少貸款額度，對于那些還款能力下降的借款人，適當減少貸款額度可以降低其還款壓力，同時也降低了銀行的風險；C選項，調(diào)整貸款利率，通過調(diào)整貸款利率，如降低利率，可以減輕借款人的利息負擔，提高其還款能力，有利于貸款的回收；D選項，增加控制措施，如增加擔保、