掙值管理辦法實(shí)例一、總則（一）目的本辦法旨在通過引入掙值管理方法，規(guī)范公司項(xiàng)目管理流程，有效監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度、成本與質(zhì)量，確保項(xiàng)目目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，提高公司項(xiàng)目管理的整體水平和效益。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有采用項(xiàng)目制運(yùn)作的業(yè)務(wù)，包括但不限于軟件開發(fā)項(xiàng)目、工程建設(shè)項(xiàng)目、市場推廣項(xiàng)目等。（三）基本原則1.客觀性原則：掙值管理所依據(jù)的數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地反映項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況。2.及時(shí)性原則：及時(shí)收集、分析和反饋項(xiàng)目數(shù)據(jù)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取有效措施進(jìn)行調(diào)整。3.全面性原則：涵蓋項(xiàng)目進(jìn)度、成本、質(zhì)量等多個(gè)維度，全面評(píng)估項(xiàng)目績效。4.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展不斷更新數(shù)據(jù)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控項(xiàng)目績效，及時(shí)調(diào)整管理策略。二、術(shù)語與定義（一）掙值（EV,EarnedValue）已完成工作的預(yù)算價(jià)值，是對(duì)項(xiàng)目已完成部分的價(jià)值度量，反映了項(xiàng)目實(shí)際完成的工作量對(duì)應(yīng)的預(yù)算金額。（二）計(jì)劃值（PV,PlannedValue）計(jì)劃工作的預(yù)算價(jià)值，是根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，在某一時(shí)刻應(yīng)當(dāng)完成的工作對(duì)應(yīng)的預(yù)算金額。（三）實(shí)際成本（AC,ActualCost）項(xiàng)目在某一時(shí)刻實(shí)際發(fā)生的成本，包括直接成本和間接成本。（四）進(jìn)度偏差（SV,ScheduleVariance）SV=EVPV，用于衡量項(xiàng)目進(jìn)度與計(jì)劃的差異，大于0表示進(jìn)度提前，小于0表示進(jìn)度滯后。（五）成本偏差（CV,CostVariance）CV=EVAC，用于衡量項(xiàng)目成本與預(yù)算的差異，大于0表示成本節(jié)約，小于0表示成本超支。（六）進(jìn)度績效指數(shù)（SPI,SchedulePerformanceIndex）SPI=EV/PV，用于衡量項(xiàng)目進(jìn)度效率，大于1表示進(jìn)度提前，小于1表示進(jìn)度滯后。（七）成本績效指數(shù)（CPI,CostPerformanceIndex）CPI=EV/AC，用于衡量項(xiàng)目成本效率，大于1表示成本節(jié)約，小于1表示成本超支。三、掙值管理流程（一）項(xiàng)目計(jì)劃制定1.工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）：項(xiàng)目啟動(dòng)階段，由項(xiàng)目經(jīng)理組織項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員，根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)和范圍，制定詳細(xì)的工作分解結(jié)構(gòu)，將項(xiàng)目分解為可管理、可度量的工作包。2.活動(dòng)定義與排序：對(duì)每個(gè)工作包進(jìn)一步細(xì)化，確定具體的活動(dòng)，并明確活動(dòng)之間的先后順序。3.資源估算與歷時(shí)估算：估算完成每個(gè)活動(dòng)所需的資源和時(shí)間，形成項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃初稿。4.成本估算：根據(jù)工作分解結(jié)構(gòu)和資源需求，估算每個(gè)活動(dòng)的成本，匯總形成項(xiàng)目成本預(yù)算初稿。5.計(jì)劃值設(shè)定：根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，為每個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)設(shè)定對(duì)應(yīng)的計(jì)劃值，即該時(shí)間點(diǎn)應(yīng)完成工作的預(yù)算價(jià)值。計(jì)劃值應(yīng)按照項(xiàng)目進(jìn)度均勻分布，確保項(xiàng)目進(jìn)度的可監(jiān)控性。（二）數(shù)據(jù)收集與監(jiān)控1.建立數(shù)據(jù)收集機(jī)制：項(xiàng)目經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)收集項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展數(shù)據(jù)，包括已完成的工作內(nèi)容、實(shí)際消耗的資源和成本等。數(shù)據(jù)收集應(yīng)按照統(tǒng)一的格式和頻率進(jìn)行，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.定期數(shù)據(jù)更新：項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員每周或每兩周向數(shù)據(jù)收集人員匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況，數(shù)據(jù)收集人員匯總后更新項(xiàng)目實(shí)際成本和已完成工作的進(jìn)度信息。3.掙值計(jì)算：根據(jù)收集到的實(shí)際進(jìn)度和成本數(shù)據(jù)，結(jié)合項(xiàng)目計(jì)劃，計(jì)算掙值、進(jìn)度偏差、成本偏差、進(jìn)度績效指數(shù)和成本績效指數(shù)等指標(biāo)。（三）分析與報(bào)告1.績效分析：項(xiàng)目經(jīng)理定期對(duì)掙值管理指標(biāo)進(jìn)行分析，評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)度和成本績效。通過分析進(jìn)度偏差和成本偏差，找出項(xiàng)目執(zhí)行過程中的偏差原因，如資源分配不合理、任務(wù)執(zhí)行效率低下、外部因素影響等。2.趨勢分析：觀察進(jìn)度績效指數(shù)和成本績效指數(shù)的變化趨勢，預(yù)測項(xiàng)目未來的發(fā)展趨勢。如果發(fā)現(xiàn)指標(biāo)持續(xù)惡化，及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)整，防止偏差進(jìn)一步擴(kuò)大。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：結(jié)合掙值管理分析結(jié)果，識(shí)別項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等，并及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。4.報(bào)告編制：項(xiàng)目經(jīng)理定期編制掙值管理報(bào)告，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報(bào)項(xiàng)目績效情況。報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目概述、掙值管理指標(biāo)分析、偏差原因分析、趨勢分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及建議措施等內(nèi)容。報(bào)告應(yīng)采用圖表、數(shù)據(jù)等直觀形式展示項(xiàng)目績效，便于管理層理解和決策。（四）調(diào)整與控制1.制定調(diào)整措施：根據(jù)掙值管理分析結(jié)果，項(xiàng)目經(jīng)理組織項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員制定針對(duì)性的調(diào)整措施。對(duì)于進(jìn)度滯后的情況，可采取增加資源投入、優(yōu)化工作流程、調(diào)整任務(wù)優(yōu)先級(jí)等措施；對(duì)于成本超支的情況，可采取控制成本支出、尋找成本節(jié)約機(jī)會(huì)、優(yōu)化資源配置等措施。2.措施實(shí)施與監(jiān)控：將調(diào)整措施落實(shí)到具體責(zé)任人，并明確實(shí)施時(shí)間和預(yù)期效果。在措施實(shí)施過程中，持續(xù)監(jiān)控項(xiàng)目績效，及時(shí)評(píng)估措施的有效性。如果發(fā)現(xiàn)調(diào)整措施未能達(dá)到預(yù)期效果，及時(shí)分析原因并進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。3.項(xiàng)目變更管理：如果調(diào)整措施涉及項(xiàng)目范圍、進(jìn)度、成本等方面的變更，應(yīng)按照公司的項(xiàng)目變更管理流程進(jìn)行審批和實(shí)施。變更管理過程中，要充分評(píng)估變更對(duì)項(xiàng)目其他方面的影響，確保項(xiàng)目整體目標(biāo)不受影響。四、掙值管理指標(biāo)應(yīng)用（一）項(xiàng)目進(jìn)度監(jiān)控1.進(jìn)度偏差分析：通過比較進(jìn)度偏差（SV）與零的大小，直觀判斷項(xiàng)目進(jìn)度是否滯后或提前。當(dāng)SV<0時(shí)，說明項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度落后于計(jì)劃進(jìn)度，需要及時(shí)采取措施追趕進(jìn)度；當(dāng)SV>0時(shí)，說明項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度提前于計(jì)劃進(jìn)度，可適當(dāng)調(diào)整資源分配或優(yōu)化項(xiàng)目計(jì)劃。2.進(jìn)度績效指數(shù)分析：進(jìn)度績效指數(shù)（SPI）反映了項(xiàng)目進(jìn)度效率。SPI<1表示項(xiàng)目進(jìn)度滯后，SPI的值越小，進(jìn)度滯后程度越嚴(yán)重；SPI>1表示項(xiàng)目進(jìn)度提前，SPI的值越大，進(jìn)度提前程度越高。通過分析SPI的變化趨勢，可預(yù)測項(xiàng)目未來的進(jìn)度情況，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。（二）項(xiàng)目成本監(jiān)控1.成本偏差分析：成本偏差（CV）用于衡量項(xiàng)目成本與預(yù)算的差異。CV<0表示項(xiàng)目成本超支，CV的絕對(duì)值越大，成本超支越嚴(yán)重；CV>0表示項(xiàng)目成本節(jié)約，可總結(jié)經(jīng)驗(yàn)并應(yīng)用于其他項(xiàng)目。通過分析成本偏差，找出成本超支或節(jié)約的原因，采取相應(yīng)措施進(jìn)行控制。2.成本績效指數(shù)分析：成本績效指數(shù)（CPI）反映了項(xiàng)目成本效率。CPI<1表示項(xiàng)目成本超支，CPI的值越小，成本超支越明顯；CPI>1表示項(xiàng)目成本節(jié)約，CPI的值越大，成本節(jié)約效果越好。持續(xù)跟蹤C(jī)PI的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本控制中的問題，調(diào)整成本管理策略。（三）項(xiàng)目綜合績效評(píng)估1.掙值曲線分析：繪制掙值曲線，直觀展示項(xiàng)目計(jì)劃值、掙值和實(shí)際成本隨時(shí)間的變化情況。通過觀察掙值曲線的形狀和走勢，可全面了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況和績效表現(xiàn)。例如，掙值曲線與計(jì)劃值曲線平行上升，說明項(xiàng)目按計(jì)劃順利進(jìn)行；掙值曲線低于計(jì)劃值曲線且實(shí)際成本曲線高于掙值曲線，說明項(xiàng)目進(jìn)度滯后且成本超支。2.綜合績效指標(biāo)計(jì)算：除了進(jìn)度偏差、成本偏差、進(jìn)度績效指數(shù)和成本績效指數(shù)外，還可計(jì)算其他綜合績效指標(biāo)，如完工預(yù)算（BAC,BudgetatCompletion）、完工估算（EAC,EstimateatCompletion）、完工尚需估算（ETC,EstimatetoComplete）等。這些指標(biāo)有助于更準(zhǔn)確地評(píng)估項(xiàng)目的整體績效和預(yù)測項(xiàng)目未來的成本和進(jìn)度情況。五、掙值管理的組織與職責(zé)（一）項(xiàng)目管理辦公室（PMO）1.制定掙值管理政策與標(biāo)準(zhǔn)：負(fù)責(zé)制定公司掙值管理的相關(guān)政策、流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保公司項(xiàng)目管理活動(dòng)的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。2.培訓(xùn)與指導(dǎo)：組織開展掙值管理培訓(xùn)，提高項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員對(duì)掙值管理方法的理解和應(yīng)用能力。為項(xiàng)目經(jīng)理提供掙值管理方面的指導(dǎo)和支持，協(xié)助解決項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的問題。3.監(jiān)控與評(píng)估：定期監(jiān)控公司項(xiàng)目的掙值管理實(shí)施情況，收集和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，對(duì)項(xiàng)目績效進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，提出改進(jìn)建議和措施，推動(dòng)公司項(xiàng)目管理水平的持續(xù)提升。（二）項(xiàng)目經(jīng)理1.組織項(xiàng)目掙值管理實(shí)施：負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)按照公司掙值管理辦法開展項(xiàng)目管理工作，確保掙值管理流程在項(xiàng)目中的有效執(zhí)行。2.數(shù)據(jù)收集與分析：指定專人負(fù)責(zé)收集項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展數(shù)據(jù)，定期進(jìn)行掙值計(jì)算和分析。根據(jù)分析結(jié)果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度、成本和質(zhì)量方面的問題，并組織制定調(diào)整措施。3.報(bào)告與溝通：定期編制掙值管理報(bào)告，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報(bào)項(xiàng)目績效情況。與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員、客戶、供應(yīng)商等相關(guān)方進(jìn)行溝通，及時(shí)反饋項(xiàng)目進(jìn)展和問題，協(xié)調(diào)各方資源，確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。（三）項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員1.提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)：按照規(guī)定的格式和頻率，及時(shí)、準(zhǔn)確地向數(shù)據(jù)收集人員提供項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展數(shù)據(jù)，包括已完成的工作內(nèi)容、實(shí)際消耗的資源和成本等。2.執(zhí)行調(diào)整措施：根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理制定的調(diào)整措施，積極配合執(zhí)行，確保措施能夠有效落實(shí)到項(xiàng)目工作中。同時(shí)，及時(shí)反饋措施執(zhí)行過程中遇到的問題，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。六、掙值管理與其他管理方法的結(jié)合（一）與項(xiàng)目質(zhì)量管理的結(jié)合掙值管理不僅關(guān)注項(xiàng)目進(jìn)度和成本，還可與質(zhì)量管理相結(jié)合。通過將質(zhì)量要求納入工作分解結(jié)構(gòu)和計(jì)劃值設(shè)定中，確保項(xiàng)目在滿足進(jìn)度和成本目標(biāo)的同時(shí)，達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。在掙值計(jì)算中，可根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)果對(duì)已完成工作的價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，如對(duì)于質(zhì)量不合格的工作，扣除相應(yīng)的預(yù)算價(jià)值，從而更全面地反映項(xiàng)目績效。（二）與風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)合掙值管理分析結(jié)果可作為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的重要依據(jù)。通過觀察進(jìn)度偏差、成本偏差等指標(biāo)的變化趨勢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)于識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并將其納入項(xiàng)目調(diào)整計(jì)劃中，確保項(xiàng)目能夠有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)。（三）與人力資源管理的結(jié)合在項(xiàng)目實(shí)施過程中，根據(jù)掙值管理分析結(jié)果，合理調(diào)整人