存款貨幣管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)公司存款貨幣管理，規(guī)范存款貨幣業(yè)務(wù)操作，保障公司資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及存款貨幣管理的所有部門和人員，包括但不限于財(cái)務(wù)部門、資金運(yùn)營部門、各業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)等?；驹瓌t1.合法性原則：存款貨幣管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保公司資金來源合法、運(yùn)用合規(guī)。2.安全性原則：將保障資金安全放在首位，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司存款貨幣資產(chǎn)不受損失。3.效益性原則：在確保資金安全的前提下，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。4.審慎性原則：對(duì)存款貨幣業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎評(píng)估和決策，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。存款貨幣管理職責(zé)分工財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公司存款貨幣管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.組織編制公司年度資金預(yù)算，合理安排資金，確保公司運(yùn)營資金需求。3.負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷等管理工作，定期核對(duì)銀行賬戶余額，確保賬實(shí)相符。4.審核各類存款貨幣業(yè)務(wù)申請(qǐng)，對(duì)重大資金安排提出建議，報(bào)公司管理層審批。5.負(fù)責(zé)資金收支的核算和賬務(wù)處理，定期編制資金報(bào)表，為公司管理層提供資金信息支持。資金運(yùn)營部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)公司存款貨幣的日常運(yùn)營管理，根據(jù)市場(chǎng)情況和公司資金需求，合理安排資金存放和使用。2.對(duì)各類存款貨幣產(chǎn)品進(jìn)行研究和分析，選擇合適的存款銀行和存款產(chǎn)品，確保資金收益最大化。3.負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理存款貨幣業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)，維護(hù)良好的合作關(guān)系。4.實(shí)時(shí)監(jiān)控資金動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金運(yùn)營過程中出現(xiàn)的問題，確保資金安全、高效運(yùn)作。5.定期對(duì)資金運(yùn)營情況進(jìn)行總結(jié)和分析，為公司管理層提供決策依據(jù)。業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)職責(zé)1.嚴(yán)格按照公司存款貨幣管理規(guī)定，執(zhí)行本機(jī)構(gòu)的資金收支業(yè)務(wù)，確保資金安全。2.及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部門和資金運(yùn)營部門報(bào)送資金收支計(jì)劃和執(zhí)行情況，配合做好資金管理工作。3.協(xié)助財(cái)務(wù)部門和資金運(yùn)營部門開展銀行賬戶管理、存款貨幣業(yè)務(wù)操作等工作，提供必要的支持和信息。存款貨幣賬戶管理銀行賬戶開立1.各部門因業(yè)務(wù)需要開立銀行賬戶時(shí)，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提交書面申請(qǐng)，說明開戶理由、預(yù)計(jì)使用期限、賬戶性質(zhì)等信息。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)開戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司管理層審批。審批通過后，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理開戶手續(xù)。3.開立銀行賬戶時(shí)，應(yīng)選擇信譽(yù)良好、經(jīng)營穩(wěn)健、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的銀行，并簽訂相關(guān)協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。銀行賬戶變更與撤銷1.銀行賬戶信息發(fā)生變更時(shí)，如賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行等，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)部門辦理變更手續(xù)。2.因業(yè)務(wù)調(diào)整或其他原因需要撤銷銀行賬戶時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提交書面申請(qǐng)，說明撤銷原因。財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)公司管理層審批，審批通過后辦理銷戶手續(xù)。3.銷戶前，應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已全部結(jié)清，相關(guān)票據(jù)、印章等已妥善處理。銀行賬戶日常管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期核對(duì)銀行賬戶余額，每月至少與銀行進(jìn)行一次對(duì)賬，確保賬實(shí)相符。如有不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。2.嚴(yán)格控制銀行賬戶的預(yù)留印鑒管理，預(yù)留印鑒應(yīng)分開保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。3.加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶密碼的管理，定期更換密碼，確保密碼安全。存款貨幣業(yè)務(wù)操作規(guī)范存款業(yè)務(wù)1.公司應(yīng)根據(jù)資金狀況和市場(chǎng)情況，合理選擇存款銀行和存款產(chǎn)品。存款產(chǎn)品應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有較高的安全性和流動(dòng)性。2.辦理存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)與銀行簽訂存款協(xié)議，明確存款金額、期限、利率、付息方式等條款。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將存款資金足額存入指定銀行賬戶，并取得相關(guān)存款憑證。存款憑證應(yīng)妥善保管，作為資金存放的依據(jù)。取款業(yè)務(wù)1.公司因業(yè)務(wù)需要支取存款時(shí)，應(yīng)提前提交取款申請(qǐng)，注明取款金額、用途等信息。取款申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)財(cái)務(wù)部門審批。2.財(cái)務(wù)部門審核取款申請(qǐng)無誤后，開具取款憑證，并通知資金運(yùn)營部門辦理取款手續(xù)。3.資金運(yùn)營部門應(yīng)按照取款憑證要求，及時(shí)到銀行辦理取款業(yè)務(wù)，確保資金安全、及時(shí)到賬。資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)1.公司內(nèi)部各部門之間的資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)通過公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行統(tǒng)一核算和管理。各部門應(yīng)提交資金劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)，說明劃轉(zhuǎn)原因、金額、收款部門等信息。2.財(cái)務(wù)部門審核資金劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)無誤后，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.涉及與外部單位的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定和公司審批流程執(zhí)行，確保資金劃轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確性和安全性。存款貨幣風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.公司應(yīng)建立存款貨幣風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)存款貨幣業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面。通過對(duì)銀行信用狀況、市場(chǎng)利率波動(dòng)、資金流動(dòng)性狀況、業(yè)務(wù)操作流程等因素的分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：選擇信譽(yù)良好、經(jīng)營穩(wěn)健的銀行作為存款合作對(duì)象，密切關(guān)注銀行信用狀況變化。定期對(duì)合作銀行進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，對(duì)于信用等級(jí)下降的銀行，及時(shí)調(diào)整存款策略，降低存款集中度。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)利率走勢(shì)的分析和預(yù)測(cè)，合理安排存款期限結(jié)構(gòu)，優(yōu)化存款組合。根據(jù)市場(chǎng)利率變化，適時(shí)調(diào)整存款產(chǎn)品選擇，降低利率波動(dòng)對(duì)公司收益的影響。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：制定合理的資金流動(dòng)性計(jì)劃，確保公司在不同情況下有足夠的資金滿足運(yùn)營需求。預(yù)留一定比例的應(yīng)急資金，提高資金流動(dòng)性儲(chǔ)備。加強(qiáng)與銀行的溝通協(xié)調(diào)，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)獲得資金支持。4.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：完善存款貨幣業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和監(jiān)督，提高業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.建立存款貨幣風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)包括銀行信用評(píng)級(jí)、存款利率變動(dòng)、資金流動(dòng)性比率、操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率等。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并向公司管理層報(bào)告。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進(jìn)行處置，并及時(shí)向上級(jí)主管部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。監(jiān)督檢查與內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立存款貨幣管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)存款貨幣業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況等。2.財(cái)務(wù)部門和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)公司存款貨幣管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.對(duì)于違反存款貨幣管理規(guī)定的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員責(zé)任。內(nèi)部審計(jì)1.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)公司存款貨幣管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審查存款貨幣管理制度的健全性、有效性，以及業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性。2.內(nèi)部審計(jì)應(yīng)涵蓋銀行賬戶管理、存款貨幣業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)公司存款貨幣管理水平的提升。3.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送公司管理層，并抄送相關(guān)部門。公司管理層應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，確保公司存款貨幣管理工作規(guī)范、有序開展。信息披露與保密信息披露1.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期披露存款貨幣管理相關(guān)信息，確保信息公開、透明。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括存款貨幣規(guī)模、存款銀行情況、資金收益情況、風(fēng)險(xiǎn)管理措施等。披露方式可通過公司網(wǎng)站、年度報(bào)告等渠道進(jìn)行。保密1.公司員工應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，對(duì)在存款貨幣管理工作中知悉的公司商業(yè)秘密和客戶信息予以保密。2.嚴(yán)禁